会计学专业沈阳华泰小贷公司贷款业务风险及对策研究

目录TOC\o"1-3"\h\u9445摘要 引言建立小额贷款公司是为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向欠发达地区，改善地区金融服务，促进经济发展，支持社会主义建设。2005年以来，沈阳地区已经试点设立了小额贷款公司，小额贷款公司对于改进和完善金融服务、培育竞争性金融市场发挥着积极的作用。为引导民间资本向正规化转移，引导民企资本向金融服务业发展进行了有益的探索。但是小额贷款公司存在很多不合理的地方，他们的公司规模通常都比较小，对于社会上的认知程度低，一般都是在熟人之间进行贷款业务，很难在市场中提高竞争力。由于市场竞争激烈，华泰小额信贷公司的主要贷款是向个人和公司等组织提供一定的贷款但由于商业银行在金融市场上历史悠久，资金雄厚。同时在小贷公司压力下，商业银行传统工作逐渐扩展到全民金融。同时，在国家政策的支持下，带来了比较好的业务发展。根据调查，华泰小额信贷公司的业务压力已经大大增加，同行业的竞争也正在激烈地影响着华泰小贷公司在贷款方面的行动。当前，华泰小贷公司主要以各种抵押贷款和担保贷款产品，信用贷款产品，向企业和个体户提供贷款。由于小贷公司不可能通过公众融资，因此受到某些限制，例如业务扩展和信贷机构规模。信贷公司的营运资金主要来自业务规模，如果金融市场出现波动，公司的管理者必须规避风险。通过减少信用贷款业务，公司的现金流量受到限制，而且，公司整体操作系统的内部管理体系受到影响，并且由于华泰小额贷款公司的规模相对较大，管理体系还不完善[1]。例如，财务管理不规范，规则和制度不规范。并且小额贷款公司的收入非常单一，主要是依靠着公司对外贷款获得利息上的收入，一旦收不回本金和利息，就会面临很大的资金问题。小额贷款公司的资金实力小，若是市场上发生经济危机，那么小额贷款公司基本上没有抵抗的能力以华泰小额贷款公司为例出现贷款问题的小贷公司给出意见及应对措施。以希望解决其类问题，能够更好为实体，为个人解决贷款问题。通过方案希望解决一系列的贷款公司的贷款问题能够让它们更好的服务大众。更好的去弥补金融业的空缺。一些小额贷款公司都做的比较好，华泰小额贷款公司可以不断学习先进的技术经验，创新模式，然后结合自己的实际，制定出自己的出路。这对于小额贷款公司来说是很有必要的，因为要想可持续发展，就只有不断加大创新，否则只有淘汰。

1沈阳市华泰小额贷款公司发展现状沈阳华泰小额贷款公司贷款的特点是以低档客户为对象，主要是为个体户或事务人员以及农村家庭提供业务贷款和消费者贷款，贷款金额一般为10000元。100万元以下的贷款期限一般为半年至三年。小额金融具有广泛的服务、灵活的营销模式和简单的筹资步骤特点。并且沈阳华泰小额金融公司的资金发放对象如下：第一，沈阳市优秀稳定的工资收入,信用记录及最少月收入3000元以上,信用记录为优的人们。第二，在沈阳市二环路上拥有房地产所有权和拥有个人车的人，为顾客支付全额或拥有抵押贷款汽车。第四，个体工商户-在沈阳市个体工商户已取得正式、法定营业执照半年以上正常营业。我们华泰小额贷款公司的主要融资来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。公司业务经营范围根据领导层面指导意见，华泰小贷公司都只能根据有需求的客户进行放款，其实这个也是华泰小贷公司独一的可操作业务。在前些年，沈阳市金融办颁布了合理化管理意见，经营良好的小贷公司可以开拓新业务的工作，其中包括资产证券化、票据贴现等业务。这表明沈阳市已开放小贷企业的业务范围。根据事业运营的相关规定，小规模贷款公司主要在地区客户贷款及其他商业运营，必须遵守以及保持合法，在其他地区不能严格运营。但是，由于小规模贷款公司的持续扩张和互联网的快速增长，小规模贷款公司的运营受到了一定的限制。目前华泰小额金融公司的开发受到很多制约，不能因为后续开发的弊端而扩大生意，华泰小额金融公司应抓住市场机遇，防止财务风险、道德风险，提供标准化监管。小额金融公司是中国金融体系的重要组成部分，对构建多样化的、运行良好的金融体系意义重大。华泰小额金融公司应该拓宽资金来源，控制多种风险，严防风险，新进入小额金融产业的小额金融公司很多，增长速度很快。但小额金融市场处于开发初期阶段，有需求的单位或个人对小额金融的需求较大，市场需求较大，新进入国内的小额金融公司不能单纯满足筹集市场资金的要求，这一点对我们公司是有利的。2华泰小额贷款公司贷款业务存在的风险问题2.1融资渠道窄华泰小额贷款公司的主要资金筹措来源是股东支付的资本，捐赠和两家银行金融机构的整合资金。所以，华泰小额金融公司的资金筹措渠道特别窄，贷款金额相对较少，相关国家法律、法规及当地监管机构对小额金融公司的资金来源限制非常严格。同时，由于内部管理、风险防范和控制要求，地方商业银行对小型贷款公司的配额也很有限[3]。小额金融公司由于无法筹措到足够的外部资金，贷款资金的主要来源是股东实际支付的资本。因此，华泰小额金融公司有限的资金来源与快速发展之间的矛盾引发了华泰小额金融公司贷款工作的问题。第一，银行不愿意向小额金融公司筹措资金。少数愿意为小额金融公司提供资金支持的银行也应提供担保或资产担保。银行认为小贷公司是不理想的贷款对象，因为它认为小额金融公司存在特定的商业风险。第二是政府的影响。根据有关规定，小额贷款公司不满足中华人民银行再融资管理措施的有关要求，不能向中华人民银行再融资。还有资金筹措银行的数量和金额的限制。所有这些都缩小了小额金融公司的资金筹措渠道，限制了小额金融公司的资金筹措。从理论上讲，小额金融公司的最大杠杆率仅为1.5倍，基本上没有负债事业，远低于其他银行金融机构。小额金融公司很难在实际操作中获得资金筹措渠道。2.2监管力度不足目前华泰小贷公司监管机制建设仍在摸索中，领导层面还未出台具体执行细则和行政处罚细则，实际调查中发现华泰小额贷款公司并未按照已有的客户评级体系执行，其在运行中没有划分客户类别，也缺乏相应记录。客户的等级未进行分类，没有将客户分为正常类、问题类，且每类具体级别并没有明显划分，例如，如果您的等级达到A级，您的风险管理能力优秀，具有可持续发展能力，如果您的风险等级为B级，您的风险管理和可持续开发能力就较弱。严重违反的同时，监督不力，人力严重不足，专业性不足。如果不能满足专业监督的要求，可能会发生人员错误或外部事件。导致小贷公司业务出现问题。同时，也有公司的外部原因地方金融监督局的人员不足，建立不完全的监督体系，对于日常监督没有明确的标准，因此监督机关更关注资格审查，有无视日常监督的倾向。如果不能及时进行日常监督，就无法掌握小额金融公司的开发动向。同时，主要小额贷款公司活动报告系统是被动性的，小额金融公司的主观影响较大，规制当局无法积极有效地掌握开发过程的问题，因此贷款风险发生在小额贷款公司上[4]。2.3借方未能如期还款华泰小额贷款公司检查借款人的信用履历不彻底，会出现被称为不履行风险所谓的信用风险。也就是说由于各种原因，借款人、证券发行者或对方无意履行合同条件，或因违反合同导致交易对方，损失惨重[5]。小型贷款公司的主要风险是信用风险，即对方不能完全履行合同的风险。该风险不仅发生在贷款方面，在保证、承兑和证券投资等网上离线业务方面也会发生。小额贷款公司不能及时识别受损资产，增加不良负债的抵偿准备，在适当条件下中断对利息收入的认识，小型贷款公司将面临严重的风险问题。华泰小额贷款公司贷款标准主要是依据借款人的信用水平，但由于市场情况无法预测，借款人的信用等级将根据情况而改变。同时，华泰小额金融公司的主要贷款目标主要集中在县，城乡地区，一般此类地区的借款人缺乏财务知识，社会信用体系很不完善，形成华泰小额金融公司的贷款项目坏债，和死债所以风险会很高。2.4市场发展空间萎缩由于比较大型金融机构业务规模持续扩大和互联网金融双向压力下的影响，华泰小贷公司的优势逐渐消失，“双向压力”导致贷款客户的人数不断缩小，其业务的展开非常的困难，市场空间明显萎缩，从而导致贷款业务不断萎缩，就比如来说传统金融机构缺乏小额投资渠道、无法为中小企业客户提供金融服务，又随着互联网技术革新所产生的移动互联、大数据、云计算使得互联网与金融相互结合形成一种新兴模式，这就压缩了我们小额贷款公司的市场份额，并给小额贷款公司的贷款业务造成的影响，以P2P网络借贷为例，人们可以足不出户去进行贷款，并且灵活多样，足以体现对实体小额贷款公司的冲击。2.5员工素养偏低由于华泰小额金融公司职员的整体文化水平较低，因此无法有效解释国家出台对小额贷的利好政策，所以华泰小额贷款事业受到了损失。例如，国家制定利率调整政策时，小型贷款公司也应该进行相应的调整。同时国家层面上，发布关于小型贷款公司标准开发的指导文件，说明小型贷款公司可以以非银行金融机构的身份，在税收、负债保护及其他公共服务领域享受金融机构的待遇。建立主要依靠金融贷款并由资本市场完善的多元化融资机制，缓解小额贷款公司融资压力。这些利好的政策应快速有效准确的解读，因为国家经济政策的变化会直接影响到社会经济发展及产业结构的规模和速度的变化，中央银行的贷款、货币、信用政策对小额贷款机构的运营产生的影响很深远。金融政策及税收政策、宏微观经济政策的变化或相关领域可能会引入新的管理方法和规定，如果不能有效的解读这就使小额贷款企业的风险抵抗力减弱。可能会将风险转移到小额贷款公司的贷款项目上。

3沈阳华泰小额贷款公司贷款风险应对策略3.1扩宽融资渠道拓宽华泰小额金融公司的资金筹措渠道是华泰小额金融公司的长期开发选择。在小额金融公司的运营过程中，资金筹措是公司急需解决的问题。因此，在运作过程中，小额金融贷款公司可采用多媒体形式做好公司的宣传，提高公司的可视性及知名度，吸引潜在的投资者，为公司的资金准备金奠定坚实的基础，对潜在的投资者进行一定程度的整合，使公司优化风险管理功能。为了实现小额金融公司的融资渠道，有关政府部门要发行一系列的扶持政策，根据政府有关规定的范围内，小额金融公司可以向其他专业金融机构学习，拓宽融资渠道，解决现有问题。改善融资渠道的问题。同时适当提高筹资比例。一般在法律、法规和风险防范的前提下，小额贷款公司都能试图提高融资比例，按照中华人民银行小额金融公司区域开发政策，适当增加小额金融公司的融资速度。并扩展与金融机构的合作范围和方法。可以增加股票和资本。目前有些当地规定了小额金融公司注册资本的上限。还有就是可以通过资本市场化和安全渠道扩大小规模贷款公司的资金筹措方法。当地小额金融企业将海外小额金融模式作为中国小额金融政策及金融市场开发环境的基础，拓宽小额金融企业筹资渠道，为支援小额金融公司而努力整合更多资金。通过开发信托金融项目，直接进行金融产品和其他业务，加强与各种金融机构的联系，积极创新合作模式，努力引进资金来源，延长资金调度，资金调度结构优化和优质资金引进。为支援小额金融公司的开发，克服对经济的压迫，克服经营上的困难补充资金。3.2加大监管力度华泰小额信贷公司应采用运营者和监督者要分开管理的模式，所以为了改善监督风险管理水平，应该成立专门的监督部门，同时雇用负责半专业会计处理的专家，可以有效地减少回避现象，资金问题和资金的错误使用，避免导致贷款风险的发生；必要时可向领导提供相应的建议，同时加强员工的监督能力和防范风险的认识，对小额金融公司健康发展具有重要作用。在华泰小额信贷公司的实际运营过程中，组建起具有准确的监督技术、锐利的风险识别能力以及强大的协同作战能力的员工团队尤为重要。一方面，为了提高员工的能力，要定期开展商务活动，培训员工的监督力量，加强员工的风险教育，提高防范和控制风险的认识。另一方面，通过交流内部以及其他形式的经验交流，分享和发展自己的高级经验。同时对小贷公司外部监督者的加强，目前地区金融监督局有10多名教职工正在接受高水平的培训。但由于地方金融监督局的业务包括其他地区金融业务，小额金融公司的监督比较专业，难度比较大，对专业术语的要求事项相对较高。不能满足实际的监管要求。为此，当地金融监督局有必要持续加强现有监督者的培训，并向中国银监会和中国银行学习。另外，为了支援小额金融公司的监督，华泰小额信贷公司应该进一步加强与其他公司的合作。3.3加强对借方信用核查为了更好地处理华泰小额贷款公司的信用风险管理问题，公司最好收集到借款人的完整信息，执行完整的客户评估系统，将顾客分为优、良、次三个等级再将三个等级由三个级别组成，并明确定义等级的意义。同时，借款人的道德特点、运营能力、资本与资产担保是贷款客户评估体系的主要评估标准，保证客户评价体系真正落实于华泰小贷公司贷款业务领域有效地遏制公司信用风险。通过完善的信用验证系统的开发和引进，各贷款客户的基本数据信息和贷款数据将通过系统计算，还有就是将客户的核心资产作为担保，担保可以是顾客的不动产或贵重物品。为了保障风险可控，必须严格控制担保物品。在客户贷款前小型贷款公司要对客户的担保品严格分类。第一选择的是，高附加值房地产，或者是借助高级评估机构的帮助，评判担保品价值是否合理，同时也要避免法律禁止的抵押物。3.4扩大市场空间华泰小额金融公司面临一系列发展瓶颈现象，经济压力增加，风险增加，网络金融上涨，市场竞争加剧，高质量客户难找，外部金融问题等，必须明确界定方向，加快变化和开发速度。目前维护经营状况和商业稳定性是当前面临的主要问题，在风险预防和控制方面做好本职工作，进一步放宽区域运营范围，实现多样化、差别化和规模开发。第一：华泰小额贷款公司应结合“互联网+”，为发展网络商务，国家对“互联网+”的大力支持，小型贷款公司应利用互联网开发网上商务，扩大小额贷款公司贷款业务的发展。小规模贷款公司开发“互联网+”的方法有两种。第一个是与现有的网络金融公司合作，小额金融公司使用互联网平台并在互联网平台上使用客户资源选择最佳贷款，第二种建立自己运营的互联网金融平台，这对公司本身有更高的要求。第二：小型贷款企业的创新贷款产品是公司开发的动力。只有适应市场变化，持续开发创新产品，才能实现可持续开发。小额金融企业的贷款产品革新是最重要的，如果想要更换贷款产品，小额金融公司将根据市场需求的特性开发新的贷款产品。在贷款上的创新可以指贷款期限上、还款时间上、利率上、抵押担保方式上等。3.5加大对员工培训力度随着今年中美贸易战争的持续，世界经济在变化，国际贸易摩擦在深化，国家宏观调控政策频繁引入，经济金融面临着重大挑战和良好的发展机遇。华泰小额贷款公司应对相关人员进行培训加强此类人员对金融政策的解读更好的为公司的小贷业务服务，要及时加强对时事判断，根据调查情况，顺势而为，抓住机遇，加快开发。随着新的管制政策的持续实施，整体的财务监督趋势越来越严重。同时，华泰小额金融公司应该增加对财务监管政策的研究，培养这方面的人才，分析国家金融政策的研究，判断会给公司带来多大的影响，根据监管机构的指导要求，调整商业战略，清理各种不合法的规章制度。制定一套连贯的管理系统与方法，以及时间管理的修订计划，明确负责部门，避免所有的商务运作及操作与要求事项发生冲突。

结论通过以上分析可以看出华泰小额贷款公司可以建立了完善的体系，可以足够去应对一系列的风险，包括流动性风险，政策风险，操作风险，信用风险等一系列风险。建立小额贷款公司是为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向欠发达地区，改善地区金融服务，促进经济发展，支持社会主义建设。2005年以来，沈阳地区已经试点设立了小额贷款公司，小额贷款公司对于改进和完善金融服务、培育竞争性金融市场发挥着积极的作用。为引导民间资本向正规化转移，引导民企资本向金融服务业发展进行了有益的探索。一些小额贷款公司都做的比较好，华泰小额贷款公司可以不断学习先进的技术经验，创新模式，然后结合自己的实际，制定出自己的出路。这对于小额贷款公司来说是很有必要的，因为要想可持续发展，就只有不断加大创新否则只有淘汰。

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