出纳年度总结模板4篇

出纳年度总结模板合集4篇

出纳年度总结篇1

时间如梭，转瞬间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经受了一段不平凡的考验和磨砺。年初，****置业公司经营治理模式调整，财务工作并入财务部;客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部;新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务治理工作纳入财务部。xx年x月份集团公司推出财务合同治理月，财务部被推向了阵地最前沿;xx年x月份集团公司实际预算治理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求治理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。

职能进展

过去的一年，财务部在职能治理上向前迈出了一大步。

1、建立了本钱费用明细分类名目，使本钱费用核算、预算合同治理，有了统一归口的依据。

2、对会计报表进展梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表治理方法。使会计报表更趋于治理的需要。

3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证治理方法，为加强内部治理做好前期工作。

4、设置了资金预算治理表式及方法，为公司进一步标准目标化治理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的根底。财务合同治理月总结公司推出“财务、合同治理月活动”，说明公司领导对财务、合同治理工作的重视，同时也说明目前财务治理工作还达不到公司领导的要求。

为了使财务人员能充分地熟悉“财务、合同治理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作发动，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进展了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，治理上不去，核算的再细也没用，核算是根底，治理是目的，所以，做好根底工作的同时要提高治理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务治理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在治理上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后消失纰漏就难以弥补。针对“财务、合同治理月活动”进展了工作布置。

5、依据房地产行业的特别性结合公司治理要求对开发本钱、期间费用的会计二级、三级明细科目进展梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析比照前后的全都性;二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。

6、协作目标责任制，对财务内部治理报表的格式及其内容进展再调整，目的，一是要符合财务治理的要求;二是要满意责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部治理报表已经屡次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部治理报表的格式及其内容进展一次认证，并于明确，作为肯定时期内相对稳定的表式。

7、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的治理，保证核算的统一性、信息反应的准时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。xx月份与宁波公司财务进展沟通，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进展了明确。

8、对各公司进展一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进展一次全面地了解，为今后财务治理做好根底工作。

9、依据公司的要求对部门职责进展了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作标准化，重新提出《财务工作要求》，要求从根底工作、会计核算、日常治理三方面提出，目的是打好根底。内部开展标准化工作，从会计核算到档案治理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的治理工作。

10、会计学问的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是《会计法》，要了解会计学问，首先要了解这方面的法律学问;二是会计根底学问，非专业人员学习这方面学问的目的要明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些根底的东西;三是如何看报表，这是会计学问培训的重点。经过调研、沟通、设计，于xxxx年xx月推出《本钱费用明细分类名目及说明》;于xxxx年xx月xx日推出《会计报表治理试行方法》;xxxx年x月xx日推出《会计凭证治理试行方法》。

会计报表推出执行x个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比拟科学，能比拟清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特别性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动状况表”就无法全面反映出损益状况，需要增加一个表补充。

出纳年度总结篇2

出纳，顾名思义：出就是支出，纳就是收入。出纳工作是财务会计工作的重要组成局部，也是一项重要的根底工作。作为一名出纳员，他的详细工作是：

一、办理现金收付和银行结算

（一）收款

1、销售或营业收入（经营收入）

出纳人员要依据业务部门审核签章的收款凭证（销售单、收费通知单）进展复核，然后办理收款。对于来源不明的款项应当拒绝收取，避开为违法违规活动供应便利。

收取现金时要区分真假，对于假钞要马上更换（只有银行有权没收假币），过后发觉假钞，要由出纳员自己赔偿。对于数额较多的现金收取，最好与交款人一同去银行直接存入，出纳员不要过手现金。

2、销售或营业以外的其他收款（非经营收入）

企业收回客户以前的欠款、预收定金押金、收回职工的借款都属于这一类。

这些款项的收取也要依据会计签章的收款凭证进展收款，收款以后要给对方开具收据。假如对方是单位，有资金往来发票的开具资金往来发票（资金往来发票不能作为经营费用报销，只起证明收到款项的作用）；没有资金往来发票的，开具收据，交款人肯定要在收据的交款人处签章。

（二）付款

1、购物、支付费用（经营支出）

出纳人员要依据会计人员审核签章的付款凭证进展复核：

（1）合法性复核：①发票的真伪，主要是手写的发票。②制度不允许报销的。③虽然制度允许报销但有比例、定额限制，超过比例、定额的不能报销。

（2）真实性复核：①经济业务双方当事人或单位必需真实。②经济业务发生的时间、地点是真实的。③经济业务的内容必需是真实的，购物必需标明名称、规格型号、数量、单价、金额，住宿必需标明住宿起止日期等。

（3）完整性复核：①经济业务双方经办人是否签字。②物品需办理验收入库手续，不需入库的物品由使用证明人签字。③是否有领导的亲笔签字。

出纳员复核无误前方可办理付款。

付现金时要让领款人当面点清，区分真伪，并在支出凭单上签字，付款以后要在支出凭单上加盖付讫章，避开重复付款。

付转账支票，需用黑色签字笔填写，填写方法与收取转账支票审核要求一样不赘述，转账支票签发后，将支票从存根联与正联之间骑缝线剪开，正联交给收款人办理转账，存根联由经办人签字后留下作为记账依据贴在支出凭单左上角并在支票簿上登记。

2、支付购物、费用以外的款项（非经营支出）

发放工资、预付货款、支付定金押金、支付职工暂借款等都属于这一类。支付这一类款项同样要依据会计人员审核签章的付款凭证进展付款。预付货款、支付定金押金要有对方开具的收据或资金往来发票；发放工资肯定要有领取工资的职工本人亲自签字，由于工资的发放不仅涉及职工个人的工资，还涉及劳动保险、住房公积金以及个人所得税。

对于企业重大的开支工程必需经过企业最高层领导和会计机构主管人员审核签章，方可办理。

假如支付的现金不够用，可以填写现金支票到开户银行提取，现金支票的填写与转账支票的填写根本一样，不同点有以下几方面：

（1）收款单位名称要写本单位的全称。

（2）用途只能填写备用金、差旅费、工资，并带齐相关资料。

（3）在现金支票反面收款人处加盖预留银行的印章。

出纳员在存取现金或办理其他重要业务时假如数额较大，肯定要让单位派车接送，以保证我们的人身和资金安全。

（三）现金治理规定

1、现金使用范围的规定

2、现金限额的规定

（1）库存限额

开户银行一般都要依据开户单位的实际需要，核定开户单位3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。库存限额一经核定，开户单位必需严格遵守。对于每天超出核定的库存限额的现金要准时存入银行。

（2）大额现金支付登记备案

开户银行在核定库存限额的同时，依据开户单位的业务量大小，核定每天除工资和农副产品选购所用现金外最多提取现金数量限额，超过定额的要提前登记。作为出纳员要留意提取现金的限额，不要影响使用现金。

3、现金收支的规定

（1）开户单位取得现金收入或者超额备用金必需当日送存银行，当日送存银行确有困难的，由开户银行确定送存时间。

（2）开户单位支付现金可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。

（3）因选购地点不固定，交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特别状况必需使用现金的，开户单位应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。

4、现金治理的内部掌握制度

（四）银行结算制度

银行结算方式：

1、票据

（1）支票：①现金支票②转账支票③一般支票

（2）银行本票

（3）银行汇票

（4）商业汇票：①银行承兑汇票②商业承兑汇票

2、结算凭证

3、信用凭证

支票结算方式的规定：

1、签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写。

2、签发觉金支票必需符合国家现金治理规定。

3、支票的出票人签发支票的金额不得超过在银行存款的余额，制止签发空头支票。

4、银行审核支票支付票款的依据是出票人预留银行的签章和支付密码。

5、收款人通过银行收款，应作托付收款背书（收转账支票）；直接向出票人开户银行提示付款，应在支票反面签章（用现金支票提现）；持票人为个人的还需交验本人身份证，并在支票反面注明证件名称、号码及发证机关。

作为出纳员，我们要遵守银行结算规定，否则会给企业和个人带来损失。

二、登记现金和银行存款日记账

为了加强对现金和银行存款的治理，随时把握现金和银行存款的收付动态和结存金额，保证现金的安全，企业必需设置现金和银行日记账。

现金和银行存款日记账必需采纳订本式，目的是避开账页散失，防止非法抽换账页。订本式也是三栏式。

（一）启用规章

（二）详细登记方法

银行存款日记账比现金日记账多一项结算方式栏，在这个栏目里我们要把办理银行结算业务的方式写进去，而不是填写对方单位的结算方式，也不是填写非结算方式，例如进账单，税票等。结算方式填写时，是支票要在类别栏里填现支或转支，在号码栏里填写支票的后四位尾数，以此类推。

（1）一般公用经费。实行综合定额与单项定额相结合的方法，本着勤俭节省的原则，优先保证取暖、水电、电话费和机关公务用车的开支。

办公费支出。日常行政性治理方面的消耗性支出，包括低质易耗品等，统一实行全年指标从严掌握，详细标准按机关有关规章制度执行。

差旅费支出。在本市范围内因公出差，一般工作人员，由本部门负责人批准，正副科长由有关领导批准。到外地区特殊是到外省出差人员，须经主要领导批准。出差人员要根据市财政差旅费开支的有关规定和标准，严格费用开支。市内差旅补助凭食宿费单据每人每天报销8元。省内每人每天补助8元，除当天来回者外，一律凭住宿发票报领补助。到外省出差人员，参照有关规定执行。差旅费支出本着有专项经费收入的中心、办、科、站仍按从各自经费中开支的方法，对没有专项经费来源的科室，应正确归集实际与专业事业活动相关的帮助活动中开支。

水电费支出。机关水、电费由后勤中心统一治理，全年实行单项指标掌握，收费内外有别。支出原则上不突破机关预算指标，账目一月一结，按时足额交纳，年终公布。经费支出打破预算内外界限，按有关规定的比例合理分摊。详细治理方法和标准按后勤效劳治理制度执行。

会议费支出。各类会议费（培训费）开支，必需做到会前有预算、有审批，会后有决算，严格执行市财政有关规定和机关会议接待治理制度。会议费结算有正规的审批手续方可报支。

（2）交通费支出。机关车队和各单位的车辆保险、加油、修理等项开支，严格执行政府定点选购和机关公车使用治理制度，各项费用要正确归集，不能全部挤入正常经费。各业务中心、办、科、站车辆的一切费用支出，仍按自理执行。

（3）取暖费支出。实行单项定额标准，支出不得突破全年掌握指标，在机关经费中统一支付的各项费用，按规定比例由各单位合理分摊，详细按后勤效劳治理制度执行。

（4）离退休干部活动经费支出。按市财政的预算标准（离休590／人.年、退休320／人.年），包给离、退休人员使用。用于组织老干部活动、体检、老年节、春节慰问等支出，全年实行总额掌握。经费开支一律由机关离退休人员治理科审核后报主要领导批准方可报销，支出状况年终公布。超过总额或开支范围的不预报销。

（5）工作队经费支出。按市财政预算指标和市委下乡办规定的程序要求执行。

3、设备购置费支出（包括小型固定资产）。凡属于政府选购范围并到达限额的支出都必需办理政府选购有关审批手续，执行国库集中支付。购置未纳入政府选购名目到达限额的工程，需经市政府选购办批准。

（1）依据年度经费的核定状况和年初编报政府选购预算的选购工程，机关内部实行均衡掌握。

（2）依据工作需要，由单位提出申请,经领导批准方准办理选购手续。1000元以下，由有关领导审核、主要领导批准前方可购置；1000元以上至5000元以下，由主要领导核准；5000元以上固定资产的购置由局领导集体讨论打算。

4、修缮费支出。包括单位公用房屋、建筑物及附属设备的修缮维护等，1000元以下由分管领导审核、主要领导批准前方可开支；1000元以上由主要领导核准。

三、专项经费治理

（一）国家、省、市下拨的专项资金实行预算审批制。各中心、科、站事业性工程、生产性工程的专项经费支出，要依据上年结转和本年度财政预算的下达状况，在使用前做出开支预算报有关领导审查，一次支出在1000元以下的专项款，由有关领导审核、主要领导批准支出；1000元以上的支出，由主要领导核准；10000元以上的专项款支出由局领导集体讨论打算。

（二）开展各项业务活动时所需要的消耗性费用开支和购置的低值易耗品，由有关领导审查同意，主要领导审批支出。

四、固定资产治理

（一）对应收款及暂付款项准时清理结算，不得长期挂账；凡机关用各类事业经费或预算外资金购置的固定资产都应列入机关固定资产治理范围，凡使用年限在一年以上的物资均列入固定资产治理，由机关后勤效劳中心登记设明细账分类，计价入账，并由专人治理，计财科设总账。

（二）固定资产报废和转让，单价在10000元以下由主要领导审批后核销，单价在10000元以上报经局领导集体讨论审批。周密珍贵的设备、仪器报废转让，应经过有关部门鉴定，报市财政批准。

（三）每年编制年度决算报表前，要组织对机关财产清查一次，做到账与账、账与卡、账与物三相符。

五、负债治理

要严格掌握负债规模，对不同性质的负债分别治理，准时清理并根据规定办理结算，保证各项负债在肯定期限内归还。

六、暂付款治理

（一）各科室预借差旅费或其他公务预借款，应提前填写用款规划和借款单，注明款项的用途、金额等内容，需经本部门领导、分管领导和局长审核批准，依据实际需要预借，原则上一般借款额最高不得超过1000元／人次；财务人员对所要预借的款项进展复核，复核所要借款批准范围、金额和用途是否正确等，准时到市会计核算中心办理手续。各中心、办、科、站要准时清理借款，以利资金周转。

（二）无特别重要状况，个人一般不得借用机关现金。特别状况需借款时，1000元以内由主要领导批准，超过1000元，经局领导集体讨论批准。无论是单位还是个人借款，都应在借款时注明还款时间，期限不得超过三个月。计财科在借款人未结清借款的状况下，不与借款人发生新的借贷行为。

七、票据治理

（一）收费票据包括行政事业单位收款收据，行政事业单位内部结算收款收据等。经财政部门批准购回的票据由计财科专人保管，并逐本登记收据号码；填写收据用双面复写纸套写，要做到工程齐全，字迹清楚，金额大小写正确，不得涂改，并加盖财务专用章和经办人章；使用收据要序号连续，作废时要加盖作废戳记，不得撕毁；非计财科人员向外单位收取有关费用需领空白收据时，须由财务负责人批准，经办人填写空白收据领用登记薄，注明收据号码，付款单位名称、时间及收费工程，并在收据上填写付款单位名称前方可领用；收据必需按财政部门的要求定期年检、更换、核销。

八、支票、现金及印鉴治理

（一）银行转账支票和银行现金支票及印鉴要由专人妥当保管，财务人员必需严格执行国家有支票治理的各项规定。未经使用的现金支票、转账支票由出纳员保管，签发支票所使用的各种印章，须另交专人保管；财务人员签发转账支票，必需经科室负责人审核、批准，在注明签发日期、款项用途、规定限额，并由领用人在支票领用登记薄上登记；填写错误的转账支票和现金支票必需加盖作废戳记，与存根一并妥当保存；支出金额在1000元以上的费用，原则上采纳转账支付，差旅费、低值易耗品除外；转账支票、现金支票一律不准外借其他单位使用，任何个人购置物品，均不得借用机关支票及现金；出纳员每次报账后提取的现金，应准时通知有关经办人员准时领取，出纳员存放现金不许超过规定限额。

出纳年度总结篇3

XX年在全公司员工劳碌紧急的工作中又接近岁尾。年终是最繁忙的时候，同时也是我们心里最塌实的.时候。由于回首这一年的工作，我们会计出纳部的每一名员工都有自已的收获，都没有碌碌无为、荒度时间。尽管职位分工不同，但大家都在尽最大努力为公司里的进展做出奉献。时间如梭，转瞬间又将跨过一个年度之坎，为了总结阅历，发扬成绩，克制缺乏，现将今年的工作做如下简要回忆和总结：

今年我在财务部从事出纳工作，主要负责现金收付，票据印章治理，开具发票和银行间的结算业务，刚刚开头工作时我简洁的认为出纳工作似乎很简洁，不过是点点钞票，填填支票，跑跑银行等事务性工作，但是当我真正投入工作，我才知道我对出纳工作的熟悉和了解是错误的，出纳工作不仅责任重大，而且有不少学问和技术问题，需要理论与实践相结合才能把握.在平常的工作中我能严格遵守财务规章制度，严格执行现金治理和结算制度，做到日清月结，定期向会计核对现金与帐目，发觉现金金额不符，做到准时汇报准时处理，依据会计供应的凭证准时发放工资和其它应发放的经费，坚持财务手续，严格审核有关原始单据，不符要求的一律不付款，严格保管有关印章，空白支票，空白收据，库存现金的完整及安全，准时把握银行存款余额，不签发空头支票和远期支票，月末关帐后盘点现金流量及银行存款明细，并仔细装订当月原始凭证，每月准时传递银行原始单据和各收付单据，协作会计做好各项帐务处理及各地市资金下拨款，严格掌握专款专用和银行帐户的使用.

以上是我今年工作以来的一些体会和熟悉，也是我在工作中将理论转化为实践的一个过程，在以后的工作中我将加强学习和把握财务各项政策法规和业务学问，不断提高自己的业务水平，加强财务安全意识，维护个人安全和公司的利益不受到损失，做好自己的本职工作，和公司全体员工一起共同进展，新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我决心再接再厉，更上一层楼。回忆一年的工作，自己感到仍有不少缺乏之处：

1、只是满意自身任务的完成，工作开拓不够大胆等;

2、业务素养提高不快，对新的业务学问学的还不够、不透;

3、本职工作与其他同行相比还有差距，创新意识不强。

以上是我部XX年全年的个人工作总结，向全公司领导及员工作以汇报。这一年中的全部成绩都只代表过去，全部教训和缺乏我们每个人都牢记在心，努力改良。工作是日复一日的，看似反复枯燥，但我们信任“点点滴滴，造就非凡”。有今日的积存，就有明天的辉煌。

出纳年度总结篇4

20xx的各项工作根本告一段落了，在这里我只简要的总结一下我在这一年中的工作状况。

我是20xx有幸被XXX录用，在XX进展培训。于11月6日正式到上海就职，至今已有四个多月的时间。