资产折旧操作流程完整版

资产折旧操作流程（完整版）目录TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"一、 系统登录 1二、 折旧初始化 11、 基本步骤 1\o"CurrentDocument"2、 补充内容 3\o"CurrentDocument"无形资产 3不提折旧资产 4\o"CurrentDocument"名义价值资产 4\o"CurrentDocument"手工修改折旧数据 4\o"CurrentDocument"三、 计提折旧 5四、 折旧查询 71、 资产总账查询 7\o"CurrentDocument"2、 折旧月度查询（查询折旧明细） 7\o"CurrentDocument"五、 补提冲减折旧 8\o"CurrentDocument"六、 折旧信息批量变更 10一、系统登录打开浏览器，输入0:9797/zcgl后，回车进入资产管理系统。输入用户名及密码，用户名为zj+本单位资产管理用户名，例如：单位资产用户名为001000，则折旧用户名即为ZJ001000O初始密码默认为空，单位可在登录系统后自行修改密码。二、折旧初始化1、基本步骤若单位无不折旧资产（如名义价值资产），所有卡片均按同一方法折旧，并单位不需自行修改折旧数据（以资产管理系统计提折旧为准），即直接按如下三步执行操作：（1）进入系统后点击【资产折旧】-【折旧信息初始化】，进入折旧初始化界面，如下图：

（2）点击|一键重算（根据财务入账日期）|或者一键重算（根据购置（出厂）日期）|或者一键重算（根据房屋竣工日期）1，系统会自动计算当前所有卡片的折旧数据。注：一键重算按钮分为按财务入账、按购置（出厂日期）和竣工日期计算，一般情况若根据财务入账日期计算，只需点击一键重算（根据财务入账日期）|即可，请勿重复点击！！!（3）确认折旧信息无误后，点击|一键校验胺钮审核卡片信息是否正确，若校验不通过，则在校验错误页签对不通过的卡片信息进行调整修改。

2、补充内容若单位存在名义价值或无形资产，或系统自动计提的折旧数据单位需修改，则除了以上三个步骤外还需自行修改折旧信息。无形资产若单位存在无形资产，财政部对无形资产的使用年限没有固定标准，需单位自行设置，在完成如上操作后，还需设置无形资产折旧年限并折旧，步骤如下：进入【折旧信息初始化】后，点击左上方的查询按钮，在资产分类选项中勾选无形资产后，点击查询：可以发现查询后，无形资产的折旧年限都为空，单位需手工填写无形资产的折旧年限，之后点击左上角的保存按钮：保存完成后，点击一键重算按钮（选择相应的重算方式），则系统会自动计算完成无形资产折旧数据。不提折旧资产（按相关规定确认）若单位存在不提折旧等资产，需单位自行设置，步骤如下：进入【折旧信息初始化】后，直接在表格中找到该资产，或点击左上方的查询按钮通过过滤选项找到后，直接将累计折旧、已提折旧月数、折旧年限、月折旧额、月折旧率、折旧方法这几项数据清空，折旧状态选择“不提折旧”，保存即可：名义价值资产若单位存在名义价值资产，则该资产默认状态下不提折旧，请自行检查折旧状态是否为不提折旧。若折旧状态为计提折旧，请告知单位资产管理员将该条资产的价值类型修改为名义价值，或自行按照不提折旧资产方式修改。手工修改折旧数据若系统自动计算的折旧数据不符合单位要求，单位可手工修改折旧数据。1、进入折旧初始化功能后，首先依旧进行一键重算。单位可直接在表格中找到需修改的资产折旧数据，或点击左上方的查询按钮通过过滤选项找到后，直接在表格中修改折旧信息，保存后即可：一键重算会初始化折旧数据，若单位自行修改表中的折旧数据，请勿重复点击一键重算！！！若需要修改的信息较多，可使用EXCEL导出做批量修改，首先点击导出将当前页签下所有卡片导出保存至目标路径下，在EXCEL中调整卡片折旧信息后，点击导入弹出添加文件界面。如果导入的部分数据校验不通过，则弹出文件保存界面，将校验不通过的信息卡片保存在目标路径下，文件中有详细说明审核不通过原因，调整正确后继续导入。2、 点击|保存系统提示确认界面，如下图，确定后保存成功。保存仅对当前页数据进行保存。折旧数据计算完成后，请单位自行核查折旧数据，也可通过导出按钮导出资产明细。3、 确认折旧信息无误后，点击一键校验按钮审核卡片信息是否正确，若校验不通过，则在校验错误页签对不通过的卡片信息进行调整修改。三、计提折旧折旧初始化仅指完成2019年度以前的资产历史折旧，2019年1月起的折旧数据需要通过该功能完成。详细步骤如下：注：新折旧会计制度要求：当月入账资产当月即折旧，因此各单位需要在每月折旧前在资产系统完成当月所有的资产入账、调整、销账！（1）登录系统后，点击【折旧管理】-【计提折旧】，进入计提折旧单据列表界面：

（2）点击计提折旧/摊销按钮，弹出【计提折旧】界面，默认界面为汇总界面，用户可点击【资产折旧/摊销明细】页签查看明细数据:当前折旧/摊销账期：201901折旧/■撤销信息统计序号资产大类本期折旧/摊销金点击可切换查看汇总或者明细数据1土地、房屋茂构筑物166.672通用设备1,111.123专用设备27.784家具、用具、装具及动植物33.345合计1,338.91（3）点击右上方的一键计提按钮，自动保存本期固定资产计提折旧及无形资产摊销。（若单位认为本期的自动计算的数据需要调整，也可直接在表中修改折旧数据。）:销账期:201901点击后保存该月折旧数据:销账期:201901点击后保存该月折旧数据导出支持自行修改折旧数据资产折旧/摊销明细支持自行修改折旧数据产编号资产大类资产名称计算折旧，摊销额（元）本次商摊销额（元）最大可折旧金额（元）上¥iigomoi土地'房屋夏构筑物批发零售用房166.67166.6797,999.96J14IWID33W通用设备台式机27T.T8277.786,111.00J14IWID333通用设备台式机27T.T8277.786,111.00通用设备复印机27T.T8277.786,111.00J14IWI。力5通用设备复印机27T.T8277.7819,T22.22〕1颁顽1专用设备消防灭火设备27.7827.78277.72〕1颁顽1家具'用具、装具授动植物沙发类33.3333.335,166.75]1即或II兀11家具'用具、装具夏动植物儿童诊察床0.010.010.98邪示卡片字段设罟四、折旧查询1、资产总账查询资产总账（按资产大类）查询可以查询出单位每个资产大类的期初累计折旧、净值，期末累计折旧、净值，本期增加折旧额。以查看2019年1月数据为例，执行以下操作：（1）登录系统，点击【折旧管理】-【资产总账查询】，进入【资产总账查询】界面，（2）输入开始时间、结束时间后点击确定，若查看1月数据，则开始日期填“2019年1月1日”，结束日期填“2019年1月31日”进入查询结果界面，其中期初数则为历史折旧数据，本月增加则为当月折旧数据。注意：开始日期及结束日期必填！提示：•查询结果中所有蓝色字体都可以点击进行穿透查询查看详细数据•资产总账（按资产大类）查询出来的结果界面中，累计折旧、净值明细数据不支持查询。•期末数中的累计折旧即为至查询结束日期的累计折旧金额。2、折旧月度查询（查询折旧明细）折旧月度查询可以按照月度查询单位资产的本期折旧、累计折旧和净值等相关折旧信息。（1）登录系统，点击【折旧管理】-【折旧月度查询】，弹出【折旧月度查询】条件对话框，如下图:折旧年度和月份为必填信息，选择后点击确定可查看该月折旧数据。（2）输入相应的查询条件后，点击确定，进入确定按钮显示结果。查询¥电排序分组w行高自话应茂列锁定昌打印□导出己全部导出列选S刷新R关闭折旧月度查^（201畔1月）r行号资产国标大类资产编号资产分类资产名称数里面积侑值财务入账曰期含计8300.00土167,000.001专用设备ZTmWOOOOQ]消防灭火设番消防灭火设备10.00L000.00年R1月20曰2土地'房屋授构筑物皿01日00000]批发零售用房批发零售用房1100.00100.000.00年01月01曰3通用设备772014000332台式机台式机10.0020,000.002014^11月01曰4通用设备TT2OMOOO333台式机台式机10.0020,000.002014^11月01日5通用设备TT2O14OOO334复印机复印机10.0020,000.002014^11月01日6家具、用具、装具授动*JJ20160000Q]沙发类沙发类10.00&000.00年12月2。日无形资产W0130000Q]无形资产节政单t无形资产市政单卡1100.002.000,000.002015年11月29曰3无形资产皿01500000]无形资产市政单t无形资产市政单t1100.002,000.000.002015年11月29曰提示：•单击资产编号，可以查看到详细的资产卡片信息界面。•查询条件界面右上角有设置按钮，可自行设置查询条件•当资产卡片信息较多时，对单据展示进行了分页，可以通过界面右下角的分页下拉，可以选择每次展示的最大条数。五、补提冲减折旧若对某些已提折旧的资产需补提或冲减折旧，可使用补提冲减折旧/摊销功能在系统当前账期补提或冲减折旧额。（1）登录系统，点击【折旧管理】-【补提冲减折旧】，补提冲减折旧单据列表界面如下图：

（2）点击新建按钮，弹出【补提冲减折旧】单据界面，如下图:新建H保存X删除且打印田关闭余曜、冲减折旧单据编号当前折旧，摊销账期备注资产明细*单据日期 /*折旧方式5 |：固'迭择资产笔删行 全屏显示序号合计资产编号资产名称原值累计折旧摊销补提冲减金额折旧摊销年限（月）已提折旧摊销月数（3）点击选择资产按钮，在卡片选择界面选择需补提或冲减折旧的资产，点击确定按钮，已选择的卡片会自动填充到【补提、冲减折旧单据】界面中，如下图，可以手动修改“补提/冲减金额”，填写“折旧方式”。仅对当前账期资产补提或冲减折旧额。新建保存新建保存删除打印皿关闭序号资产编号资产名称原•值累计折旧'摊销补提/冲减金额斤旧/摊销年限（月）已提折旧摊销月数F^2017000G01供.应设施用房2,顺，000.00S33,333.3吨666.6730FW2017000002施工与维修用房3,000,000.00870,序号资产编号资产名称原•值累计折旧'摊销补提/冲减金额斤旧/摊销年限（月）已提折旧摊销月数F^2017000G01供.应设施用房2,顺，000.00S33,333.3吨666.6730FW2017000002施工与维修用房3,000,000.00870,552.640JJ2017000001150,000.00137.500.012,500一G012合计5,150.000.001.841.335.3-15S.O35.O9补提、冲湖珂日单据端号*单据曰期201E年7■月以曰7当前折旧/摊徜账期201801*折旧方式初提折旧-、/备注资产明细富迭择资产笔删行0：全屏显示资产明细（4）点击