盘点管理控制程序

盘点管理控制程序一.总则：（一）目的1.加强对公司财物监管及保证财产数据准确性，明确仓库管理人员的相关，同时也为加强盘点作业规范化，特制定本程序。1•确保库存的货物与进仓单上所列的项目一致，及时掌握仓库内货物的存量信息及库存产品的状况。2•确保进出仓货物的相关数据与统计帐目及电脑数据一致，确保短小、残损等现象（二）相关权责.仓库主管负责制定储运部的盘点工作计划、及按计划组织人员进行盘点工作及进跟进并处理在盘点过程中发现的问题制定相应的对策。.仓库主管负责对盘点数据的复核及抽检工作，并对盘点计划的执行工作效果进行总结。2,各仓库区域负责的仓管员应按盘点工作计划要求做好仓库的盘点工作，并认真复核及时上报相关数据。.各仓库管理人员应认真审核各项数据，并按时完成各单据数据录入和业务的统计工作及提供相关作业数据。盘点作业的准备（三）适用范围：适用公司仓储部的相关盘点作业。（四）盘点作业的方法:仓库所有的盘点作业均采用实物盘点和帐面盘点相结全的方法进行。保证仓管员数据的真实、可靠、有效。二、盘点作'也程序（一）、盘点作业现场的清理：.仓管员在进行实施盘点之前，仓管员对仓库中放置货物的场地进行清扫和归置，将产品分别区分为合格原料和成品、不合格成品和原料、呆滞成品和原料、并做到分类归置。做到货物摆放整齐，以便于计算和清理。.仓管员根据盘点工作计划对其所负责仓库区域货物数据进行清理，保证库存帐、货物保管及货物档案整理就绪，未记录、销帐的单据均应作相应处理完毕。（二）盘点对象确定：.仓库主管按公司对货物分类的要求对仓库中的货物分类进行明确划分，确定货物盘点的对象和盘点工作的重点。.仓管员应针对不同分类的货物应当分别进行盘点。（1）对没有完成验收、验收不合格的但没有退加的货物，其所在权归供货商，必须将其与库存货物区分开，以免在盘点时混淆。（2）经管理部门批示，明确作为呆滞料或呆滞成品并等待处理的货物，应做明显的标志，并从库存合格货物中扣除。记录在呆滞料或者呆滞成品帐目内。（三）准备盘点工具：仓管员在进行盘点作业前应当准备好盘点时使用的计量具（如计算机、盘点表、笔等）和其他所需的业务单据。四、实施盘点作业：（一）盘点人员安排：.仓库主管针对盘点工作重点及工作内容的不同。对盘点作业的人员作相应的安排。1对每月进行的月盘点，为了保证仓库库存数据的真实、有效、准确，同时也为了加强对仓库盘点工作的监督，月盘点工作必须财务部门的相关人员参加。1.2对其它盘点（如周盘点或单项盘点等）根据相应的工作重点，可以邀请相关部门的人员参与其中。加强对仓库盘点作业的监督。.3.对盘点工作进行划分责任区：根据仓管员工作区域和范围的不同，对盘点人确定对应的盘点责任区，各责任区之间要界明确、不存在交叉。.盘点人员分配：划分完区域后，应将盘点人员分成几个组，每组负责一个区域，分组时,应当注意仓管员和非仓库管理人员搭配组合，以提高盘点：工作效率。（二）仓库实物盘点：.盘点工作人员依据责任分工，按盘点的工作要求和顺序对所负责区域内的货物进行清点数量，针对不同的货物采用不同的清点的方法。方法主要有以下几种：计件货物：先清点件数。再换算成计账单位，与帐、卡核对：包装容量不同的货物，要分别清点计算。1.2.计重货物：（1）、对于有标准重量的货物，只要件数和重量的结果与帐面数据相符。可作为帐货相符处理。并将货物实际重量记录在盘点表相对应的位置。（2）对于无标准重量的货物或散件货物，原垛没有动的，可复核原磅单，磅单无误可作帐货相符处理。原垛已动且存量大的，可进行理论换算，如无较大短缺迹象，暂作帐货相符处理，待出清后按实际结算，零头有异议的应过磅计量，如不超过规定损耗率，作帐货相符处理，如超过规定的损耗率，作不符处理。.仓管员在盘点过程中发现单货不符的，残损，混批，短少的异常现象，应及时做好记录,并上报。.仓管员在盘点作业过程中应全面复核对的货物的品名,代码，批号，数量及存放的位置的等相关信息是否正确。对出现异常情况的应做好记录并上报处理。.仓库在仓库内盘点作业过程中也须对相应货物的的物料标识卡记录的数据的正确与否进行核查。（三）填写盘点表仓管员应根据清点后提出货物数量，将盘点结果记录在仓库规定的盘点表中。四.复盘.盘点人员清点完货物并填写盘点表后，由仓库主管或会合相关部门人员对不同分类货物盘点的结果进行抽验，并将复盘的结果据实填写盘点表。以核查盘点作业的准确性。.如相关人员在抽查过程中进行复盘数量与仓库盘点人员盘点的数据结果存在出入，由初盘人员与复盘人员对其进行再次清点，以确定最终数量。五.盘点结果的记录、统计：（-）统计盘点结果盘点结束后应将根据盘点表上最确定的数量，统计出货物的总量。并将盘点表上货物实际库存的原始数据，记录电脑系统内。并作好数据备货，防止盘点原始数据丢失。并备与帐物核对。（二）核对盘点盈亏将盘点所得的库存货物数量与电脑内库存帐目数量进行核对。若实存大于帐面数理或有物无帐，发生的货物盘盈，若发现实，存数量小于帐面数或有帐无物，发生货物盘亏。（三）盘点结果定期汇总仓管员定其对盘点结果进行汇总，主要以月为单位，形成盘点盈亏汇总表。并将盘点盈亏汇总表以公司规定的格式制作相应二份仓库盘点表。并签字确认和仓库主管复核确认后交一份给公司的财务部门。另一份在仓库经备查。六、盘点异常情况的处理，（一）查找盘点的原因盘点差异原因查找应从以4个方面进行：1、检查盘点记录。当发现盘点差异时，仓管员应当首先核对盘点单证，以确定盘点差异是否由于盘点工作中计算差错中造成的。2、检查盘点人员。对盘点是采用的量具3、询问盘点人员，是否有按照严格按照盘点的工作步骤进行，是否有复点或品种混乱等。4、复核仓库库存及货物进出的相关帐目，（二）确定盘点差错的原因及整改1、仓库主管根据盘点结果分析盘点产生差异的原因并制定相应的整改措施。并及时将整改措施执行的效果进行汇总。七；盘点结果的上报和使用。.仓管员向仓库主管及上级部门及时报告盘点结果，并请对盘点中产生的盈亏情况进行处