饮食行业KPI项目组研究报告

“一切为了价值创造”KPI项目组年9月饮食行业KPI项目组研究报告第1页KPI项目工作简述我们对KPI视图了解建立KPI体系步骤试点工作结果汇报试点工作结果评定饮食行业KPI项目组研究报告第2页KPI项目工作简述项目背景1，年3月至8月，已经完成了KPI体系一期创建工作。总裁室组员、本部、职能总经理以业绩协议方式创建了KPI。KPI管理理念在企业得到传输、认同、主动响应。2，8月，总裁室提出深化KPI“1－2－3”方针。项目目标经过KPI二期工作，创建全员化、以价值管理为关键KPI体系。项目进度第一阶段9月20日前试点：创建网络业务本部90人KPI体系总结：一套创建KPI流程、方法和支持工具第二阶段10月底前开启深化：实现企业全员KPI饮食行业KPI项目组研究报告第3页网络业务本部试点工作进程8月14日，组建3人KPI工作指导委员会8月17日，成立集团经营管理部和CISCO业务管理部7人工作小组经营管理部：常军、张云飞、郑兵、程凯、邵丁CISCO业务管理部：周茜、张笑箐8月21日，确定以KPI视图为关键工作方案并完成KPI草图主干部分9月15日，依据网络业务本部业务流程完成对KPI分支深入分解9月20日，小组试点工作总结KPI项目工作简述——试点饮食行业KPI项目组研究报告第4页KPI项目工作简述我们对KPI视图了解建立KPI体系步骤试点工作结果汇报试点工作结果评定

饮食行业KPI项目组研究报告第5页KPI体系KPI体系创建KPI体系运行饮食行业KPI项目组研究报告第6页关键指标权重分配目标数值评分标准计算公式指标口径数据起源KPI体系创建要素KPI体系KPI体系创建KPI体系运行KPI执行汇报经营分析DSS数据支持饮食行业KPI项目组研究报告第7页关键指标权重分配目标数值评分标准计算公式指标口径数据起源指标模块目标模块规则模块KPI体系创建要素KPI体系创建KPI体系运行KPI执行汇报经营分析DSS数据支持KPI体系饮食行业KPI项目组研究报告第8页关键指标权重分配目标数值评分标准计算公式指标口径数据起源指标模块目标模块规则模块规划预算KPI辞典部门大预算岗位价值目标高中级其它KPI体系创建要素KPI体系创建KPI体系运行KPI执行汇报经营分析DSS数据支持KPI体系饮食行业KPI项目组研究报告第9页？？√√√√关键指标权重分配目标数值评分标准计算公式指标口径数据起源指标模块目标模块规则模块价值树视图规划预算KPI辞典部门大预算岗位价值目标高中级其它？KPI体系创建要素KPI体系创建KPI体系运行KPI执行汇报经营分析DSS数据支持KPI体系内部分解方法流程饮食行业KPI项目组研究报告第10页？？√√√√关键指标权重分配目标数值评分标准计算公式指标口径数据起源指标模块目标模块规则模块规划预算KPI辞典部门大预算岗位价值目标高中级其它？关键突破点KPI体系创建要素KPI体系创建KPI体系运行KPI执行汇报经营分析DSS数据支持KPI体系价值树视图内部分解方法流程饮食行业KPI项目组研究报告第11页投资回报率销售净利率资本周转次数毛利率段用率应收账款天数存货天数应付账款天数价值树示意图用于展现理念它能告诉我们：仅是价值树前端基本架构饮食行业KPI项目组研究报告第12页投资回报率销售净利率资本周转次数毛利率段用率应收账款天数存货天数应付账款天数－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－价值树前端：树干价值树后端：树杈、树根价值树视图，用于建立价值树，含有功效：1，含有四个维度分解：原因、责任、时间、数值2，形成从高到低，从前到末，横贯一体3，建立层级之间链接关系，以及与上下价值树关系4，经过测算，系统适配，5，映像价值过程（PI)5，定义关键控制点和控制线(KPI)饮食行业KPI项目组研究报告第13页责任模块集团价值树本部价值树事业部价值树责任连接责任模块责任模块责任连接饮食行业KPI项目组研究报告第14页我们需要什么样KPI？不一样组织需要不一样KPI。我们全部些人共同使命就是创造价值，所以，每一个单位，不论业务和职能，都要建立一棵“价值树”，每个组员都要成为价值树枝杈，从而搭建起ABC企业总体价值树。这棵树，以投资资本回报为龙头，按照价值产出原因、岗位责任人员、完成时间要求三个维度逐层分解、定义产出标准，直至价值树末端，亦即我们认识和把握“边际”。

这棵树，不是普通目标管理，也不是岗位责任制简单翻版，而是贯通到底价值管理，价值创造是它关键灵魂。这棵树，应该全方面覆盖和展示ABC企业价值创造全部过程，所以，它应是我们业务流程（职责推行）价值范围中数字化映像，而且应是层级分明、无缝链接，这棵树，应该清楚地定义和展示价值创造过程关键节点和关键路线，经过对此进行有效计划和控制，使整个价值树在各个层级、各个维度到达系统适配。饮食行业KPI项目组研究报告第15页这棵树，以投资资本回报为龙头，并逐层、逐层展现出一个价值树态：在高端（岗位）、前端（组织），综合性、财务性，比率性指标较多，在低端、后端，单性性、业务性、水平性指标较多。这棵树，直观上应该是一个各种功效视图，既能反应价值创造内在关系，又能直观地展现出：“由谁？在什么时间？经过什么驱动原因，创造了什么价值产出”。所以，它应含有覆盖功效、描述功效、测算功效、适配功效、检验功效，没有这个视图，我们极难凭空建立、拓展、把握和平衡这么复杂思维，难以到达KPI所要求各种维度平衡关系。没有这个工具，我们极难辅导、支持、推进和验收各个部门KPI深化工作。这棵树，应该横贯我们规划预算、岗位职责、分析监控、激励考评等各项管理，将这些步骤紧密结合，所以，它既是业绩显示器，也是规划预算、岗位设置、激励考评指示工具。我们需要什么样KPI？饮食行业KPI项目组研究报告第16页建立KPI体系对ABC企业有重大意义意义描述以价值为驱动业绩透明化管理系统化建立以价值创造为关键企业文化将经营业绩与个人/部门/企业回报相结合结合企业整体目标确定个人努力方向，使战略得以层层落实为高层领导提供了解下属业务表现工具公平、坦诚、全方位业绩审核与沟通系统地、客观地评定经营业绩以系统业绩管理代替随机“人管人”上层对下层管理以业绩管理为主，而非对经营日常干预，确保责、权、利划分一年中屡次经营业绩审核，富有挑战性建立系统机制考评、选择和培养关键管理人员饮食行业KPI项目组研究报告第17页在每个管理层次，都能够适当程度地定义和分解关键业绩指标，不过这些关键业绩指标基础是一致数据库KPI指标贯通企业整体，并在组织横向和纵向保持一致性强调财务强调经营运作ABC企业高级管理层，事业本部事业部管理层基层人员税前净利润销售额和市场份额流动资金周转率销售收入毛利率应收帐款周转率库存周转率一致数据库企业和事业本部投资资本回报率(ROIC)自由现金流税前利润以分销业务为例，示意饮食行业KPI项目组研究报告第18页KPI视图功效1、层层分解企业目标，形成整个企业“价值场”企业目标KPI视图企业目标饮食行业KPI项目组研究报告第19页KPI视图功效2、系统规划经营业绩，经过选择指标“组合”到达最优饮食行业KPI项目组研究报告第20页KPI视图功效3、明确关键原因和关键路径，提升管理有效性饮食行业KPI项目组研究报告第21页KPI视图功效4、经过可视透明视图，使个人经验制度化和体系化饮食行业KPI项目组研究报告第22页KPI项目工作简述KPI视图功效建立KPI体系步骤试点工作结果汇报试点工作结果评定

饮食行业KPI项目组研究报告第23页KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护1、搜集资料2、建立框架3、细化分支4、匹配赋值5、提取协议6、编制词典7、系统维护饮食行业KPI项目组研究报告第24页1、部门组织结构以及人员分布2、部门规划预算以及分解情况3、部门业务流程情况描述4、搜集部门各个岗位现有业绩考评书KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护1、搜集资料饮食行业KPI项目组研究报告第25页投资资本回报率盈利能力比率资产周转比率盈利能力组成资产周转组成现金流组成收入驱动分解毛利驱动分解段用驱动分解两金驱动分解周转驱动分解－－－驱动分解第二级第一级第三级第四级－－－－KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护2、建立框架——“移栽树干”价值树树干价值树前端为“树干”，主要依据杜邦财务模型分解，各本部之间含有通用性，能够直接“移栽”在每个节点上最少定义三个原因：指标、责任人、目标值事业（本）部班子组员职责与价值树树干应有明确对应关系，防止责任重合或缺位饮食行业KPI项目组研究报告第26页资产周转组成存货周转分解第三级第四级是价值树关键部分，与部门业务流程紧密相关，是深化KPI成败关键。分解三种方法：驱动原因分解、责任人员分解、时间进度分解。我们认为应尽可能按驱动原因进行分解与集合，而不是将上级目标按人头简单分解。订货配货积压处理人员1人员2人员3人员4第五级第六级KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护3、细化分支——“从树枝到叶片”驱动原因分解饮食行业KPI项目组研究报告第27页盈利能力组成收入驱动分解第三级第四级是价值树关键部分，与部门业务流程紧密相关，是深化KPI成败关键。分解三种方法：驱动原因分解、责任人员分解、时间进度分解。我们认为应尽可能按驱动原因进行分解与集合，而不是将上级目标按人头简单分解。平台1平台2平台3人员1人员2人员3人员4第五级第六级KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护3、细化分支——“从树枝到叶片”责任人员分解饮食行业KPI项目组研究报告第28页3、细化分支——“从树枝到叶片”可视化可量化可明确衡量对上级指标影响原因分解三种境界市场服务段信用额度销售预测KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护驱动原因目标值上下级指标函数关系饮食行业KPI项目组研究报告第29页各个指标是否按照价值形成标准细化分解?各个分枝是否都分解到可视边际？各个指标是否相互独立?全部各项驱动原因是否都有确定人员控制？KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护3、细化分支——“从树枝到叶片”饮食行业KPI项目组研究报告第30页自上而下，将任务目标逐一分解到各个节点上。自下而上，将各级计划目标逐层汇总。4、匹配赋值KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护价值树与组织结构匹配目标值与部门预算匹配上级下达与下级汇总匹配饮食行业KPI项目组研究报告第31页KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护5、提取协议1.KPI生成2.KPI筛选3.赋予权重ROIC分解关键成功原因：KPI矩阵KPIabcdef√√

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√√√岗位12345KPIA.B.C.权重分配%%%%%%%%KPI权重财务类：神州投资资本回报率事业本部投资资本回报率自由现金流税前利润营运类：销售额毛利率流动资金周转率已经有渠道销售收入增加新增渠道销售收入百分比组织类：人均销售收入员工满意度5%20%10%10%15%10%10%5%5%5%5%4、成生协议饮食行业KPI项目组研究报告第32页6、编制词典KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护每一词条应包含以下几项内容：指标名称、定义公式、目标值、打分规则、数据起源、适用范围、考评周期示例：总裁室组员KPI词典饮食行业KPI项目组研究报告第33页7、系统运行与维护KPI视图结构搭建系统匹配、生成协议系统运转、维护1，由谁负责搜集整理KPI体系所需数据2，由谁负责编制KPI考评汇报3，由谁定时对KPI考评体系进行总结完善（指标、数值、权重、打分规则等）饮食行业KPI项目组研究报告第34页KPI项目工作简述KPI视图功效建立KPI体系步骤试点工作结果汇报试点工作结果评定

饮食行业KPI项目组研究报告第35页饮食行业KPI项目组研究报告第36页KPI项目二期工作简述KPI视图功效建立KPI体系步骤试点工作结果展示试点工作结果评定

饮食行业KPI项目组研究报告第37页试点工作结果评定结果：1、完成了网络业务本部KPI体系初步建立，确定了本部主要人员在价值树上位置和贡献，初步实现了全部些人员岗位责任系统规划2、总结出KPI体系建立工作流程和方法3、开发和丰富了KPI展示和工作工具——KPI视图饮食行业KPI项目组研究报告第38页不足：1、因为认识水平和管理现实状况局限，使得细化分支时存在不够深入、甚至不够恰当情况2、对职能部门人员怎样在视图中表达价值还在探索阶段3、KPI视图展示和后期维护工具尚不够先进试点工作结果评定饮食行业KPI项目组研究报告第39页人力资源部九月建立以KPI为关键业绩管理体系—KPI二期工作计划饮食行业KPI项目组研究报告第40页汇报提要三、激励考评近期工作重点一、KPI二期工作目标和任务二、关键点思索与突破饮食行业KPI项目组研究报告第41页各阶段里程碑签定高层业绩协议编制高层KPI辞典KPI试点完成本部KPI视图经典岗位业绩协议总结考评验收KPI一期KPI二期45678910111212饮食行业KPI项目组研究报告第42页KPI二期工作目标和任务以事业本部KPI小组为主体，在集团KPI专业部门支持下，同心协力，按照计划完成各本部KPI价值树视图，制作并签定关键岗位员工业绩协议，搭建实施工作保障体系，为下阶段工作奠定坚实基础。饮食行业KPI项目组研究报告第43页汇报提要三、激励考评近期工作重点一、KPI二期工作目标和任务二、关键点思索与突破饮食行业KPI项目组研究报告第44页集团统一数据中心业绩管理系统规划模型BSCTagetKPIMeasures财务学习与创新客户（市场）内部业务流程集团人力资源部※经营管理部观念层面年度考评六个月反馈季度考评月报日报周报总裁室协议本部协议事业部协议二级部协议岗位协议……制度层面操作层面总裁室激励本部激励事业部激励二级部激励岗位激励……方案研发调研销售协议项目售后业务流程运控反馈支持帮助沟通指导协商指