2023年高等教育经济类自考-02636国际金融实务考试历年真摘选题含答案

2023年高等教育经济类自考-02636国际金融实务考试历年真摘选题含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共100题)1.对一家上市公司而言，外汇的会计风险对其没有影响的是（）。A、纳税额度B、在国内购买的固定资产C、企业损益D、股票价格2.一般来讲，一国的国际收支顺差会使其（）。A、本币升值B、物价上升C、通货紧缩D、货币疲软3.资料1：2006年2月6日上午，美联储新任主席伯南克正式宣誓就职，出任全球最有权力的央行总裁。当天，美国总统布什亲自前往美联储总部，参加宣誓仪式，这也是史上美国总统第三次亲临美联储。伯南克宣誓就职，市场预期基准利率将达到4.75%。 资料2：目前，中国人民银行公布的人民币12个月存款利率为2.25%。 资料3：假设当前，即2006年4月4日，中国工商银行人民币即期美元卖出牌价为USD100=RMB800.00如果考虑利率是影响远期汇率的主要因素，3个月期美元是升水还是贴水？4.简述即期外汇交易交割时间的确定的原则。5.下列货币名称与英文简写对应错误的（）A、欧元—EUROB、澳元—CADC、新加坡元—SGDD、日元—YEN6.属于制造掉期的外汇交易（）。A、A向B买入即期美元，又同时向B卖出远期美元B、A向B卖出即期美元，又同时向B买入远期美元C、A向B买入即期美元，又同时向C卖出远期美元D、A向B买入远期美元，又同时向B卖出远期美元7.会计风险又称（）A、转移风险B、折算风险C、评价风险D、转换风险8.通过无形市场进行外汇交易时，交易双方通过电话口头确定的外汇交易价格可以无效，因为双方没有签订正式书面合同。9.P银行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？ M银行：50/70. P银行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio. M银行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto…（account）whereisyourSGD？ P银行：OurSGDto…（account）.ThanksforthedealMHTK. M银行：Thanksalot，PCSI.中国建设银行买新加坡元，还是卖新加坡元？10.在其他条件不变的情况下，远期汇率与利率之间的关系是（）A、利率高的货币，其远期汇率会升水B、利率高的货币，其远期汇率会贴水C、利率低的货币，其远期汇率会升水D、利率低的货币，其远期汇率会贴水11.远期外汇交易12.抛补套利必须使用投资者的自有资金。13.抛补型套利14.如果两个外汇市场存在明显的汇率差异，人们就会进行（）。A、直接套汇B、间接套汇C、时间套汇D、地点套汇15.6月10日，A银行从B银行买入即期英磅500万，同时A银行又卖给B银行1个月远期英磅500万，这是一笔（）。A、套汇交易B、套利交易C、掉期交易D、择期交易16.按照期限分，掉期外汇交易不包括（）。A、纯粹掉期（PureSwap）B、一日掉期（One-daySwap）C、即期对远期掉期（Spot-ForwardSwap）D、远期对远期掉期（Forward-ForwardSwap）17.以点数表示的远期汇率差价，每点所代表每个标准货币所折合货币单位的（）A、1/10000B、1/10C、1/100D、1/100018.择期与远期外汇合约的区别在于（）。A、远期外汇合约和择期均可在有效期内任何一天交割B、远期外汇合约只能在到期日交割，择期可在有效期内任何一天交割C、远期和择期都只能在到期日交割D、远期外汇合约可在合约有效期内任何一天交割，择期只能在到期日交割19.下列哪些经济因素会对汇率的变动产生影响（）A、国际收支状况B、通货膨胀率C、利率水平D、国家干预E、财政政策与货币政策的协调20.外汇交易员在报价时，一般只报出汇率的最后两位数，即只报出小数（smallfigure）汇价。21.某银行一客户打算卖出远期美元，买入远期港币，成交日为2009年3月3日，交割日为6月20日，远期合约的期限为3个月零15天。香港外汇市场有关汇率报价如下： 3月3日的即期汇率：USD1=HKD7.8125 3个月期美元升水125 4个月期美元升水317 请计算：6月20日美元对港币汇率是多少？22.下列不属于外汇市场的参与者有（）。A、中国银行B、索罗斯基金C、国家外汇管理局浙江省分局D、无涉外业务的国内公司23.在有形市场中，规模最大外汇交易市场的是（）。A、伦敦B、纽约C、新加坡D、法兰克福24.正常情况下，若交易日为周三，则Cash、Tom、Spot、Spot/3days的交割日分别为：（）A、周三、周五、周四、周二B、周三、周五、周四、周一C、周四、周三、周五、周二D、周三、周四、周五、周二25.目前银行的个人外汇买卖业务只存在买卖差价，不收取手续费。26.空头投机（做空头或卖空）指投机者预测某种外汇期货合约将要下跌时，卖出该种期货合约，至下跌时再买入平仓，即（）。A、先卖后买B、希望高价卖出C、低价买入对冲D、先买后卖E、高价卖出对冲27.对于经营外汇业务的银行来说，贱买贵卖是它们的经营原则，买卖之间的差额一般为1‰～5‰，是银行经营外汇业务的利润。以下哪些因素使买卖差价幅度变小（）A、外汇市场越稳定B、交易额越大C、越常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远28.甲、乙、丙三家银行的报价分别为：USD/SGD=1.6150/57、1.6152/58、1.6151/56，若询价者要购买美元，报价最好、最具竞争性的银行分别是（）。A、甲、乙B、乙、丙C、甲、丙D、丙、丙29.外汇期货交易中唯一变动的是期货价格。30.香港外汇市场上，对不同的货币交易实行区别对待，实行标准交割时间的（）。A、美元对港元B、港元对日元、新加坡元、澳元、马来西亚林吉特C、墨西哥比索D、以上都不对31.对期权（）而言，他所承受的最大风险是事先就明确的权利金，而他所可能获得的收益却是无限的。A、出售者B、交易者C、投资者D、购买者32.海外业务亏损时，外汇走强带来亏损。33.外汇投资技术分析适合于长期走势的判断。34.外汇掉期交易的买卖同时进行，买卖的外汇数额相同，币种不同，交割的期限相同。35.在伦敦外汇市场上用美元购买日元这样一笔外汇，结算国是（）。A、美国和日本，交易国是英国B、美国和日本，交易国是美国C、美国和日本，交易国是日本D、美国和日本，交易国是美国和日本36.银行间外汇交易额通常以（）的整数倍。A、100万美元B、50万美元C、1000万美元D、10万美元37.存在会计风险的是（）A、国内涉外公司B、在国外注册的公司C、国内公司D、跨国公司的海外子公司38.掉期外汇交易39.若要将出口商品的人民币报价折算为外币报价，应用（）。A、买入价B、卖出价C、现钞买入价D、现钞卖出价40.与外汇期货交易相比远期外汇交易成本较低。41.套汇交易是外汇投机的方式之一，具有强烈的投机性。42.在其他条件不变的情况下，远期汇率的升（贴）水率与（）趋于一致。A、两种货币的利率差B、国际利率水平C、两国政府债券利率差D、两国国际收支状况43.简述择期外汇交易的特点。44.对于经营外汇实务的银行来说，贱买贵卖是其经营原则，买卖之间的差额一般为1%～5%，是银行经营经营外汇实务的利润。那么下列哪些因素使得买卖差价的幅度越小（）。A、外汇市场越稳定B、交易额越小C、越不常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远45.银行的报价如表所示。某一客户卖出即期/买入远期美元300万，问：银行的5个月USD/HKD掉期汇率是多少？该笔交易中，谁支付交易费用？支付多少？ 46.请简述外汇期权交易特点。47.外汇交易的报价方式中，报出的买卖差价越小，表明银行承受的风险越大，货币的交易性越高。48.非抛补套利交易不同时进行交易，要承担高利率货币的风险。（）A、同方向、升值B、反方向、升值C、同方向、贬值D、反方向、贬值49.套利活动将破坏国际金融市场的一体化。50.套算汇率51.在西方国家，大商业银行是最大的套汇投机者。52.除了（）外，外汇期货合约对所有交易要素都作了规范化、标准化的处理。A、交易币种B、合约价格C、报价方法D、保证金数额53.掉期买卖又称调期交易或时间套汇。指一种货币的买入和卖出同时进行，买卖的数额相等，交割期不同。54.外汇期货交易中，保证金可分为（）A、初始保证金B、维持保证金C、追加保证金D、履行保证金E、执行保证金55.周四成交，标准交割时间为（）A、周五B、周六C、周日D、下周一56.流动性风险是银行最基本的风险。57.企业外汇风险包括（）A、交易风险（结算风险）B、经济风险（经营风险）C、会计风险（转换风险、折算风险）58.只能在期权合约到期日方可履约的期权称为美式期权。59.远期外汇交易交割日的确定原则包括（）。A、日对日B、月对月C、节假日顺延D、可以跨月E、不跨月60.银行经营外汇业务的风险有（）A、买卖风险B、利率风险C、信用风险D、流动性风险E、作业风险61.外汇储备风险只包括外汇库存风险。62.信用风险包括（）A、契约风险B、交割清算风险C、管辖权风险63.以下关于交叉汇率计算，错误的有（）A、两种货币都是直接法，交叉相除B、一种货币直接法，一种货币间接法，垂直相乘C、两种货币都是间接法，交叉相除D、一种货币直接法，一种货币间接法，交叉相除64.经济风险是企业遇到的最大风险。65.银行报出的两个掉期点数：数值较小是客户付给银行的，较大的点数是银行付给客户的。66.现有美国货币市场的年利率为12%，英国货币市场的年利率为8%，美元对英镑的即期汇率为GBP1=USD2.0010，一投资者用8万英镑进行套利交易，试求美元三个月贴水20点与升水20点时，该投资者的损益情况。67.基本汇率68.可以在合同期内任何一天放弃执行合同的交易是（）A、掉期B、欧式期权C、美式期权D、择期69.外汇规避风险的方法很多。关于选择货币法，说法错误的是（）。A、收“软”币付“硬”币B、尽量选择本币计价C、尽量选择可自由兑换货币D、软硬币货币搭配70.企业的下列事项中，外汇的会计风险不构成影响的（）。A、纳税额度B、在国内购买的固定资产C、企业损益D、股票价格71.外汇掉期交易的买入价表示报价行愿意卖出即期被报价货币和买入远期被报价货币的价格。72.外汇掉期交易的卖出价表示询价行愿意买入即期被报价货币和卖出远期被报价货币的价格。73.目前，多数国家（包括我国人民币）采用的汇率标价法是（）。A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法74.下列设立外汇管理分局的城市不包括（）。A、杭州B、宁波C、温州D、广州75.外汇市场上，银行的报价均以各种货币对（）的汇率为基础。A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法76.某日市场上的昨日收盘价为：USD/SGD=1.5820，若今日开盘报价货币上涨50PIPS，则其汇率为（）A、1.5770B、1.5870C、1.5820D、1.585077.外汇市场上的参与者有（）A、外汇银行B、进出口商C、外汇经纪人D、中央银行78.为了降低风险，即期外汇交易每日有最高和最低波动幅度的限制。79.远期外汇交易的双方必须签订远期合约，合约应该包括哪些内容（）。A、买进或卖出B、交易币种C、交易数量D、远期汇率E、到期日80.抛补期权交易策略的具体组合为（）。A、买入抛补的看涨期权B、出售抛补的看跌期权C、买入抛补的看跌期权D、出售抛补的看涨期权81.伦敦、纽约、东京、法兰克福等外汇有形市场仍然是外汇交易的主要市场。82.一般认为，伦敦外汇市场开市是一天外汇交易的开始。83.实际头寸减去（）头寸称为现金头寸。A、即期外汇B、远期外汇C、掉期外汇D、调整外汇84.掉期交易中，报价者所报的S/B价表示询价者卖出近期，买入远期被报价货币的价格。85.外汇期权86.简述外汇市场的参与者和外汇交易的层次。87.即期外汇买卖交割的期限有（）。A、当日交割B、翌日交割C、标准交割日D、成交后第三天88.时间套汇常被称为防止汇率风险的保值手段。89.伦敦外汇市场上外汇牌价中前面较低的价格是买入价。90.下列存在交易风险的是（）A、付款延后B、国际借贷C、现汇交易D、远期外汇合约91.会计风险对企业的影响有（）A、纳税B、资产C、利润D、股票价格92.在法兰克福外汇市场上，A银行急于买入美元，当时外汇市场上的汇率报价为：USD/CHF=1.3029/39，那么该银行可以选择以下哪些报价（）A、1.3032/42B、1.3028/38C、1.3032/39D、1.3029/3893.即期外汇买卖双方的权利和义务是不对等的。94.在短期资本投资或资金调拨中，如果将一种货币调换成另一种货币，为了避免汇率波动的风险，常常运用（）。A、择期交易B、掉期交易C、期权交易D、远期外汇交易95.超过（），期权合约自动失效。A、起算期B、确定期C、参考期D、有效期96.择期交易97.多头投机（做多头或买空）指投机者预测某种外汇期货合约将要上涨时，买入该种期货合约，至上涨时再卖出平仓，即（）。A、先买后卖B、希望低价买入C、高价卖出对冲D、先卖后买E、希望高价卖出98.外汇交易员在进行外汇交易时，最好将各种货币的交易集中于一家银行做。99.外汇期货交易有哪些基本原则？100.外汇风险第1卷参考答案一.参考题库1.正确答案:B2.正确答案:B3.正确答案:由于美元利率高于人民币，所以远期汇率贴水。4.正确答案: （1）国际外汇市场采用标准交割日，节假日顺延。 （2）营业日为两地同时营业的时间。 （3）不同的外汇市场，不同币种交割时间不同。5.正确答案:B6.正确答案:C7.正确答案:A,B,C,D8.正确答案:错误9.正确答案:中国建设银行买新加坡元。10.正确答案:B,C11.正确答案:指买卖双方签定外汇买卖合同后，采用双方商定的价格在将来某一确定日期进行实际交割的外汇交易活动。常见的交易期限为：1月、3月、6月、9月、12月，最多的是3月期的交易。12.正确答案:错误13.正确答案:是指套利者在把资金从利率低的国家调往利率高的国家的同时，还通过在外汇市场上卖出远期高利息的货币，以防范汇率风险。抛补型套利是比较常见的投资方法。14.正确答案:D15.正确答案:C16.正确答案:A17.正确答案:A18.正确答案:B19.正确答案:A,B,C,D,E20.正确答案:正确21.正确答案: 若3个月后成交，则在6月5日； 若4个月后成交，则在7月5日； 6月5日至7月5日间隔30天。 在这30天中，美元升水317-125=192点 从6月5日到6月20日升水192÷30×15=96点 6月20日交割远期USD1=HKD（7.8125+0.0125+0.0096）=HKD7.8346 6月20日美元对港币汇率是7.8346。22.正确答案:D23.正确答案:A24.正确答案:D25.正确答案:正确26.正确答案:A,B,C27.正确答案:A,B,C28.正确答案:B29.正确答案:正确30.正确答案:C31.正确答案:D32.正确答案:正确33.正确答案:错误34.正确答案:正确35.正确答案:A36.正确答案:A37.正确答案:A,B,D38.正确答案: 又称调期交易或时间套汇。是指同时买进和卖出相同金额的某种外汇但买卖的交割期限不同的一种外汇交易。39.正确答案:A40.正确答案:正确41.正确答案:正确42.正确答案:A43.正确答案: （1）交割日有一定的灵活性，有利于规避汇率风险。 （2）择期外汇交易的成本高，买卖差价大。 （3）时间期权与货币期权有明显的区别。44.正确答案:A45.正确答案: （1）7.9515-0.0058=7.9457 5个月的掉期汇率USD/HKD=7.9457～7.9515 或：7.9542-0.0058=7.9484 5个月的掉期汇率USD/HKD=7.9484～7.9542 （2）该笔交易中，银行向客户支付交易费。 （3）银行向客户支付交易费为：0.0058×300=1.74万（HKD）46.正确答案: （1）买卖双方的权利、义务是不对等的； （2）期权交易的收益与风险具有明显的非对称性； （3）外汇期权购买者的权利具有很强的时间性。47.正确答案:正确48.正确答案:D49.正确答案:错误50.正确答案:又称交叉汇率，是指两种货币通过第三种货币（即某一关键货币）为中介，由两种已知的汇率间接换算出来的汇率。51.正确答案:正确52.正确答案:B53.正确答案:正确54.正确答案:A,B55.正确答案:D56.正确答案:正确57.正确答案:A,B,C58.正确答案:错误59.正确答案:A,B,C,D,E60.正确答案:A,B,C,D61.正确答案:错误62.正确答案:A,B,C63.正确答案:D64.正确答案:正确65.正确答案:错误66.正确答案: 8万英镑存入银行可获得本息共计80000×（1+8%×3/12）=81600英镑 本期卖出80000英镑买入160080美元，三个月本息合计160080×（1+12%×3/12）=164882.4美元； 若美元贴水20点则三个月后汇率GBP1=USD2.0030，卖出164882.4美元，得到82317.72英镑，则该投资者盈利717.72英镑； 若美元升水20点则三个月后汇率GBP1=USD1.9990，卖出164882.4美元，得到82482.44英镑，则