黄陵对标指标库说明

对标管理指标库说明（一）本对标管理指标库是黄陵矿业对标管理工作实施的基础；（二）本指标库是涵盖所有部门的全面的对标指标体系，指标库分三个层次：公司指标层、部门指标层、岗位指标层。既集团公司、直管单位制定公司指标，本部部门、单位部门制定部门指标，本部部门岗位、单位部门岗位制定岗位指标。以上分层方式对应满足集团公司对对标管理工作的要求：（1）在企业层面（集团公司、板块公司及板块公司所属企业）展开与同等级标杆企业的对标活动，以提高企业整体经营效果与运营效率；（2）将企业层面的对标指标、赶超措施分解到部门、厂（矿）、车间（区队）、班组等，开展职能部门、厂（矿）、车间（区队）、班组间的对标活动，以提高各项职能的专业化管理水平；（3）将部门、厂（矿）、车间（区队）、班组承担的指标和措施层层分解到岗位，开展岗位对标，以提高最基本的管理单元、生产单元的效率，并精确控制成本。本对标管理指标库是对各层级部门、各岗位业绩指标的整体罗列，它将随着企业经营管理活动的变化而改变，它是动态的、备用的，各单位、部门、岗位开展对标管理活动，将从本指标库中选取与对标目的相关的重点指标进行应用。（三）指标的概念及选取来源指标既是衡量事物的方法。对标管理指标库列举的是衡量企业经营绩效的指标。企业经营行为中与企业经营绩效无关的指标不予选取，如，企业员工上下班平均交通半径。在特定的企业经营条件下，对企业经营业绩重要的指标会随情况变动，如，当企业工作选址与企业人才招聘要求发生冲突时，企业员工上下班平均交通半径指标就会影响企业的经营业绩，在合理半径内招不到足够的员工，或者半径过长，影响员工满意度，均会导致企业经营业绩不良。因此，本指标库的建立与维护，须各单位根据本单位生产经营实际状况，选取与企业经营业绩相关性较强的指标。企业经营的目的是实现企业的宗旨，为了实现企业的宗旨，企业以企业战略来具像化宗旨的细节，并设计实现宗旨的路径及步骤，为了落实战略企业以一定

形式组织起来，执行特定的工作流程，组织中的个人执行特定的工作流程中的某一段或者某几段工作行为。随着企业战略的调整和改变，企业为达成战略所要采用的组织方式、工作流程、工作行为都将随之改变。企业经营绩效指标就是达成企业内部各组织模块、各岗位、各工作行为的目标与战略目标一致的连动工具，为实现战略目标，企业选择不同的牵引指标，并根据情况，设置不同的指标值要求。可以看出，企业宗旨、公司战略、企业组织形式、工作流程、岗位工作安排、个人能力，既是由上至下的设计，也是经营过程中相互影响、相互制约体现分解、支持关系的有机整体。〔公司宗旨〕■I~*P（上级单位要求〕〔企业愿景丿（工作规划及路径设计;1内外环境要求〕II~分解分解公司战略:r二级部室'1壬点支持._|4丄职责八』指标1分解丿A一、分解分解公司战略:r二级部室'1壬点支持._|4丄职责八』指标1分解丿A一、支持厂/亠冈位职责'牛指标1分解丿「J支持职责呼分解1r广职能部门、严责r解指标指标分解/亠冈位支持支持职弋指标图1：企业经营业绩指标分解支持图由上图可知，为企业经营绩效建立指标库，在实际工作中，有以下几个选取来源：企业愿景、企业战略规划书、年度经营计划、业绩合同、部门及员工工作计划、工作报告、工作报表、工作总结、冈位说明书等。指标既来自于职责，又来自于上级指标分解（相关）和下级指标支持（综合），同时职责本身也来自上级分解和下级支持，指标是企业战略要求的体现，职责是为实现战略组织对子组织和冈位的要求。指标、职责应与企业战略相匹配。

四）指标的分类及提取方法指标的分类：为达成经营目标织程组流组织中的流程行为保障组织正常运作的效果将输入转化为输出的效果损耗效果负成果效果绩效体现经营效率经营成果组织能力为达成经营目标织程组流组织中的流程行为保障组织正常运作的效果将输入转化为输出的效果损耗效果负成果效果绩效体现经营效率经营成果组织能力图2：企业运营绩效实现关系图由上图可知，企业经营绩效一般可由三类指标衡量：1、效益指标。反映组织运营成果的指标，例如公司层指标中，企业的重要财务指标，分别从不同侧面衡量为股东创造回报的能力，包括净资产收益率、投资资本回报率、息税前利润、利润总额、净现金流量等；对于企业内部的部门和岗位来说，效益指标既是反映本部门、本岗位产出和产出水平的指标，如产量、完成数（招聘人数、培训时数）、达成成果（专利数）、实现能力（人均产值）、市场份额等。2、运营指标。反映组织运营效率的指标，一般有以下五种：一是工作管理指标，如工作计划完成率、开发项目完成率等；二是成本费用控制指标，如总成本、管理费用、营销费用、财务费用、预算准确率、成本费用率、原煤成本、本部门费用使用、招聘费用率等；三是工作效率指标，如单位时间产能、产出质量水平、各质量水平比率、工作完成周期等，以及对各专业、专项工作、特定生产活动的效率、质量水平的衡量指标。工作效率指标包括保障组织正常运作和保障成果产出所做的工作的指标，如为了招聘到合适的人选，需筛选的简历份数，质量及安全部门为了保障企业运营所做的专项工作。四是损耗指标，产生的损耗水平，损耗降低水平，如回采率等；五是负成果指标；产生的负成果(有害后果)水平，负成果降低水平、负成果控制工作效率等。3、组织能力指标。反映因组织管理水平、组织形式和组织构成等组织特性，而使企业具有可预期的良好业绩能力的指标，如：科技人员比例、人员学历构成、内控体系完善程度、企业法人治理结构完善程度、客户管理水平、企业制度体系完善度、企业风险控制体系完善度、机械化水平、客户满意度、员工满意度等。指标的提取方法：1、指标的提取原则。指标的提取以SMART原则为基础，即：1)Specific：具体、明确。2)Measurable：量化，可用数字衡量的。3)Attainable：意见一致，员工可以接受的。4)Realistic：是可以实现的。5)Time-bound：有时间期限的。影响企业经营业绩的因素有很多种，企业经营活动的效果是内因外因综合作用的结果，内因中各岗位员工可控制和影响或可衡量的部分，也就是指标库指标所衡量的部分。运营、组织能力类指标选取应尽量反映员工工作的直接可控效果，剔除他人或环境造成的其它方面影响，效益类指标衡量的是工作结果，只要可用数字衡量即可选用。2、“树状图指标分解法“，如（图3）利润成本每吨投蛍资本流动资本生产能力利用率市场占有率指标持续分解潜在的指标仓储利用車产出率存货天救应收隸天数原煤吨成本人工成本财务费用每吨市场价产品A收入单位E收入资本投资回报利润成本每吨投蛍资本流动资本生产能力利用率市场占有率指标持续分解潜在的指标仓储利用車产出率存货天救应收隸天数原煤吨成本人工成本财务费用每吨市场价产品A收入单位E收入资本投资回报公司级的指标固定资丰销皆收入资本图3：树状图指标分解示意如图所示，公司级销售收入，可由各二级单位创造；销售收入指标，本身又可以分为销售价格和销量两个指标。指标经层层分解，上级指标将由其分解出的指标支持实现。分解的指标对上级指标的支持，有时不是直接支持，而是模糊影响，如客户拜访频率和市场占有率的关系，就是模糊支持。本对标指标库，务求各级指标分解到岗位，各层级支持相互支持、体现。3、岗位说明书、职责说明书、工作标准、工作计划提取法。提取工作描述二號宅怙工作敷周骤时限、技术孵率指拆忧质比氧完成餓御能工作＜8的完善力指标提取工作描述二號宅怙工作敷周骤时限、技术孵率指拆忧质比氧完成餓御能工作＜8的完善力指标工作方法的提升注进性「作成成杲仏成臬B,成敕果指标成弓莎~图3：如何从目标、职责描述中提取指标•珮镰：!3总誌/诵醐匸：•晒腔：/•能上煤7k沖黙哋翩书51嶠媚师j/在岗位说明书、职责说明书、工作标准、工作计划等文件中，会附有“工作描述”。既做某事，有的（如：工作计划）还附有对工作结果的要求。一项工作必涉及完成它的资源、成果、工作方法、组织形式、流程步骤，这些都可以提取指标。4、业绩合同、经营计划、工作报表、工作总结、工作方案提取法。已有明确指标XX有限公■司L公司级指标2■部门级指标（：）对标指标选王岗位指标K矿级对标指标序号已有明确指标XX有限公■司L公司级指标2■部门级指标（：）对标指标选王岗位指标K矿级对标指标序号贵任部目毓顷目1C口口质口0隹无故隆工窄肘间-務）小时技术支持部廣蚩整改育效率35%产品幵机合格率90%技樣:持肖200F年度质量目标达成状况表指标名称/*单位当期值目标值备注c辅助运输事故j84蓟据进工效米」0.13614原煤可控成本元/吨28.1527.56图4：零散指标收集梳理在复杂来源的情况下，本指标库的指标收集应以企业战略规划、年度经营目标为经，判断指标是否与企业经营业绩相关，以部门职责、岗位职责为纬，查漏补缺，保证指标库覆盖的工作类别的完整性。（五）指标库字段说明1、指标序号：是按照流水号为指标进行的编号，便于统计、索引、查找和信息化