景观工程有限公司财务管理制度

景观工程有限公司财务管理制度1.财务管理部门1.1职责范围财务管理部门是景观工程有限公司的核心部门，主要负责公司的财务管理和资金运作。具体职责如下：制定公司的财务管理制度和规范；管理公司的收入、支出、库存等财务事项；统计和分析公司的财务数据，为决策提供支持；负责制定公司的预算、报表、财务计划等；掌握公司的资金运作，优化公司的资金结构；监督并参与公司的审计工作。1.2组织架构财务管理部门根据职责任务，分别设置了负责人、会计、出纳员三个岗位，并设立了内部审计、成本管理等职能部门。具体组织架构如下：财务管理部门负责人会计出纳员内部审计成本管理1.3岗位职责1.3.1负责人统筹公司的财务管理工作；监督财务管理部门各职务人员工作；确保公司的资金管理符合相关法规和制度；策划公司的资金运作和财务风险防范工作；提出公司财务管理的改进方案和建议。1.3.2会计负责公司的会计工作，包括账簿管理、账户管理等；负责制定公司财务报表、税务报表等；联合负责人及时提供与财务相关的报表、预算分析和决策支持；执行政府、银行等机构的财务申报、征收和缴付工作。1.3.3出纳员负责事务所银行账户及资产负债表账户管理；根据销售部门的订单、收款、支付等信息，实时汇总和更新公司的收支情况；负责公司日常的现金管理、银行存款、支票管理等；协助会计核对各种账项，按期查账核账。1.3.4内部审计主要负责公司内部审计工作；监督公司财务制度的实行情况，以及各项财务活动的合规性、合理性，及发现问题的跟进和整改;组织和实施年度财务审计计划。1.3.5成本管理主要负责公司成本管理工作；根据公司业务情况，以及各项成本数据，及时做好成本的预算、追踪和分析；协助经营管理部门拟定成本节约方案，并及时跟进实施情况。2.财务管理制度2.1财务管理原则景观工程有限公司的财务管理，应遵循合法、规范、科学、公正的原则。具体要求如下：合法：遵守国家相关财税法规和制度，不能以非法手段谋取财务利益；规范：按照公司财务管理制度和规定执行，确保财务活动规范化和规范化；科学：根据实际情况科学决策，优化公司的财务运作，提高财务效率；公正：依据公司的规定和标准，对各方面的财务活动进行真实公正的记录、统计和分析。2.2资金管理制度资金收支核算出纳员应该编制明细账、总账、库存账，建立资金收支档案；根据公司规定的财务报销办法，严格审核和执行资金支出；每月月底前，应编制上个月的现金流量表和经营活动表，并经财务负责人和出纳员审批后上报；根据实际情况，制定严密的财务计划，规划公司的资金运作。资金监管每周进行现金清点和对账，发现问题及时上报；严格控制现金的使用，确保公司的经济安全；建立健全的资金监管制度，防止资金流失和被挪用。2.3财务报表制度景观工程有限公司的财务报表制度，旨在为管理层和利益相关者提供准确、真实、及时、全面的财务信息。具体要求如下：统一用途严格按规定时间和方式，编制各类财务报表；确保财务报表的真实性、准确性和完整性，不得故意隐瞒、篡改信息；负责编制和审核公司的各项财务报表，及时上报公司管理层。财务报表内容根据会计准则和公司规定，编制各类财务报表；包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务附注；财务报表的格式、风格和标准应在公司规定中明确，以确保统一性和全面性。2.4费用控制制度景观工程有限公司的费用控制制度旨在规范各项支出，降低企业运营成本，增加盈利空间。具体要求如下：费用预算制度按照公司规定，编制财务预算方案；严格执行预算方案，不得超出预算支出；实际支出与预算支出相差较大或出现其他经济问题时，应及时上报财务管理部门。支出审批制度公司内部和外部支出，应经过负责人审批后，方可实施；经营部门应留好相关单据，交由会计员审核、入账、清理；财务管理部门严格审核各项支出并负责监督。3.财务管理制度的执行景观工程有限公司的财务管理制度及其相关规定，应由财务管理部门监管，各级管理人员应依据相关规定，保障财务管理制度的实施，特别要求如下：严格执行制度财务管理部门应建立全面的制度执行检查机制，确保各项要求得到落实；财务管理部门应对公司内部财务活动进行全面、公平、公正的管理，防止个别人员利用其职权，从中谋求个人利益。社会监督景观工程有限公司财务管理制度的执行应受到社会监督；财务管理部门应执行权威的财务监察和审计制度；公司应定期公布财务情况和财务报表，接受社会监督。奖惩制度对于严重违反财务规定的人员，应依据公司规定，予以处理；轻微违规的人员，可以给予适当的惩戒教育；对于履行出色、工作认真负责的人员，应给予适当的表彰