企业财务管理工作制度_第1页
企业财务管理工作制度_第2页
企业财务管理工作制度_第3页
企业财务管理工作制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

企业财务管理工作制度一、术语解释企业：指本公司；财务管理工作：指公司财务收支、会计核算、财务分析、税务管理、资金管理、风险管理等一系列财务管理活动；财务管理部门：指本公司专职负责公司财务管理工作的部门；资金管理工作：指公司收付款、存取现金、银行结算、资金筹措、资金运营、风险控制等资金管理活动；会计核算工作：指公司财务会计账务的登记、处理、统计、核对等一系列会计核算工作；财务分析工作：指对公司财务情况进行分析、评估、预测等财务分析和决策支持工作；税务管理工作：指公司纳税申报、税务筹划、税务审计、税务风险预警等税务管理活动。二、任务与职责财务管理部门负责制定本工作制度并组织财务收支、会计核算、财务分析、税务管理、资金管理等财务工作，并对工作落实情况进行监督、检查；财务管理部门负责制定公司合理的资金计划、资金用途计划、资金运营计划、资金风险管理计划，并对资金活动进行监督和控制；财务管理部门负责公司资产负债、利润和现金流量的管理、核算、分析和预测，并为公司发展提供财务决策依据；财务管理部门负责落实国家税务政策、完善公司税务管理、进行纳税申报、开展税务策划等税务管理活动，并对税务风险进行预警；财务管理部门负责对本工作制度的执行情况和财务报表的真实性、合法性、准确性进行审查监督。三、工作流程1.收支管理公司应按照成本控制原则，合理使用资金，确保营运正常；收款人员应当及时进行客户收款操作，保证实际收入的正确性与及时性；付款人员应当严格按照财务管理制度进行付款操作，并确保各项费用的真实性与合法性。2.资金管理财务管理部门应当定期分析公司资金结构、营运周期、资金运营活动情况，制定相关方案；资金控制员应当严格按照公司资金用途计划进行资金支出；资金控制员应当根据公司现金流量情况，合理利用现金，确保流动资金充足。3.会计核算公司应当按照财税相关法规、准则的规定、认真编制和审核财务报表；财务会计人员应当按照会计核算制度，认真进行会计记录和核算，并对相关业务进行财务分析；财务管理部门应当按照财税相关法规、准则的规定进行单证存档管理。4.税务管理财务管理部门应当对税务政策进行积极跟踪，及时适应税务政策变化；税务专员应当定期审核公司账务和税务情况，提醒并督促相关部门及时进行纳税申报和缴纳税款；财务管理部门应当制定完善税务管理制度，并定期进行关键点风险控制。四、工作纪律公司及各职能部门应当协同配合，确保财务管理工作的正常运作；所有员工应当自觉遵守该工作制度，严禁以各种形式从中牟利；财务管理部门应当确保本工作制度与相关财务管理制度的一致性。五、制度修改如本工作制度需进行修改，应当由财务管理部门提出修改意见，并经过公司领导的审批；修改后的工作制度应当及时向所有员工进行宣传，并在公司内部进行备案。六、工作制度评估财务管理部门应当定期对本工作制度实施情况进行评估，及时发现问题、总结经验；领导层应当考虑财务管理部门的评估结果，及时引进优秀的财务管理经验，提升公司财务管理水平。七、总结本企业财务管理工作制度是公司财务管理工作的重要保证，应得到

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论