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文档简介

财务部管理规程一、概述本规程是为了加强财务部的管理，规范财务部的运作，保证企业的财务健康，制定的管理制度。所有相关人员需严格执行。二、组织架构财务部的组织架构按照以下顺序设置：财务部部长会计主管财务报表主管成本核算主管税务管理主管财务部部长为财务部的最高负责人，对财务部的日常工作和财务状况负有全面的责任。会计主管负责财务部的会计核算工作，财务报表主管负责财务报表的填制与编制，成本核算主管负责公司成本的核算，税务管理主管负责公司税务的管理工作。三、职责细则1.财务部部长的职责负责管理和监督财务部门的工作；确保会计核算符合相关法律法规；确保相关制度的制定、实施、监督和检查；向公司领导汇报财务部工作情况；组织编制年度公司财务预算和月度企业预算。2.会计主管的职责督促并监督财务人员的会计清算和凭证的原始记录及账簿的填写工作；审核各项账务凭证的真实性和准确性，以保证财务资料的完整性、准确性和合法性；协调公司的内外部会计工作与管理工作；协助公司领导拟定财务报告和企业的各项财务分析报告。3.财务报表主管的职责组织年度财务报表的编制工作，保障财务报表的准确性和及时性；组织公司财务报表的汇总和分析，及时向公司的各级领导提供相关的财务报表和分析报表。4.成本核算主管的职责对公司的成本进行具体的核算；对公司每年成本的开支进行预算；提出关于成本控制的政策和建议。5.税务管理主管的职责负责公司的纳税申报和税务筹划工作；负责对公司税务政策的研究和制定。四、工作流程1.月度工作月初，会计主管组织会计人员核算上月会计账务；财务报表主管组织编制公司上月财务报表；成本核算主管组织进行上月成本指标数据的汇总和整体成本情况的报告；税务管理主管组织进行上月税务申报工作。2.年度工作会计主管组织编制年度公司预算计划，确定资金筹集计划和资金分配计划；财务报表主管组织编制年度公司财务报告；成本核算主管组织编制年度公司成本结构计划和成本控制政策建议；税务管理主管组织编制年度公司税务筹划计划和税务筹备工作。五、考核规定各主管需对本部门员工的考核进行评估，考核内容包括：工作责任心、工作效率和工作能力；服从公司管理和执行各项制度的情况；工作时遵守公司的各项规定和保密制度的实施；对公司财务和税务等敏感问题具有较高的保密意识。六、附则本规程经财务部领导班子讨论后原则通过，发放给本部门全体人员实施，各主管对制度的贯彻执行应是公司内部考核的一项标

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