会计做账流程

每月会计做账流程一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。2、根据记账凭证登记各种明细分类账。3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册，妥善保管。二、记账凭证1、必须具备如下内容（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。2、记账凭证审核的内容：崭（1遣）填灵制凭则证的所日期惨是否泪正确容：收晋款凭映证和腰付款畅凭证如的填园制日陶期是然否是模货币布资金厌的实扛际收克入日世期、哥实际吊付出宇日期铺；转肥账凭删证的帽填制树日期知是否剂是收斜到原遗始凭颜证的沫日期诚或者汉是编太制记鸟账凭袋证的什日期革。挽（2洲）凭哨证是洗否编劫号，抄编号绸是否粱正确漆。唱（3登）经见济业承务摘座要是碍否正至确地蜂反映腿了经食济业知务的生基本鬼内容扛。决（4挖）会焦计科埋目的醋使用勇是否杏正确割；总秃账科偏目和躲明细嘴科目怜是否旦填列朝齐全昂。维（5宫）记超账凭眉证所僻列金吸额计麦算是技否准陵确，岩书写远是否蛋清楚得、符笔合要葛求。抓教（6菠）所以附原抽始凭姥证的毯张数鼓与记容账凭榆证上携填写烤的所颂附原动始凭团证的经张数沫是否讽相符付。岁（7犯）填中制凭广证人性员、爬稽核榆人员最、记菌账人可员、眯会计随机构粘负责越人、欢会计河主管衫人员屿的签橡名或共盖章肃是否益齐全话。鼠三、烫月末槐会计胆的计祝提、新结转碰分录糊粘（一子）计利提职旱工福篇利费事、职韵工教轮育费碑、工肠会经禾费萌1、尸按工仿资总夏额1伏4%犯提取嫁职工蒙福利榜费贷借：者管理烟费用堵--益福利寨费哨贷：尺应付但福利故费故2、晶按工得资总惰额1钞.5酒%提置取职袄工教穿育费墙沉借：决管理评费用耀--乓职工夹教育溪费趟贷：摩其他登应付奔款-瞎-职鹿工教博育费办并3、匙按工鼠资总废额2太%提攻取工辱会经挠费牺借：利管理燃费用佳--阵工会它经费浩缸贷：喉其他裂应付绘款-知-工雷会经拐费拜（二变）提形固定毕资产味折旧掀膏借：恭管理械费用素--料折旧者费梢贷：健累计煎折旧抚题（三收）摊顽销费净用学借：伏管理黑费用鸡（或鹅营业犯费用腥等）待蒙贷：辟待摊樱费用早（或冰长期沟待摊邀费用四）批（四香）计字提税鼠金紫借：追营业恼税金口及附禁加警贷：潜应交负税戚费梨--介城建月税配贷：滥其他若应交兵款-敞-教藏育费絮附加原河（五逗）结结转各辟种收茂入锋1、绪结转燥主营但业务确收入卷顺借：他主营缴业务布收入进何贷：女本年较利润齿证2、川结转摘其他符业务挑收入婶恩借：加其他熟业务识收入桃键贷：慎本年怀利润贺昏3、乐结转槽营业拼外收影入漂借：船营业棚外收伸入铃贷：愿本年颈利润图普(六资)结驴转成宰本、赴支出钢、税祸金莲1、料结转字成本简灾借：选本年堡利润奴爷贷：酿主营吧业务乓成本跟颂2、促结转闸其他匀业务达支出主董借：偏本年嘴利润霸宣贷：镜其他侦业务串支出误烦3、县结转慢营业恳外支虹出蛙借：堪本年躁利润布超贷：埋营业避外支佳出边4、朝结转粥税金适倒借：胆本年悼利润窝站贷：教营业自税金化及附玻加茂(七鸟)结波转各血项费搬用巡1、答结转横管理窝费用望乐借：肚本年山利润抓尤贷：呜管理委费用汇暗2、咱结转杠财务订费用饼徒借：泪本年织利润籍胸贷：仆财务蜻费用战港3、抢结转口营业绑费用期园借：什本年雪利润具离贷：桑营业堡费用馅困(八炕)季海度计盐提所让得税绝烧1、广提取污时侄借：泥所得胸税区贷：使应交发税蜘费袍--性所得怀税某2、赴结转热所得搅税子借：免本年遣利润伴肚贷：辫所得昼税更3、铸上缴怕所得势税携借：娱应交击税慰费游--拦所得奏税谦贷：毙银行膜存款共或现借金台四、少结账察工作突妙1、往结账专前，席必须杜将本压期内期所发鸡生的悟各项吉经济玉业务慎全部殖登记固入账臣。鸟2、沙结账洁时，荒应当傻结出炸每个脉账户扔的期榨末余宇额。摘需要丢结出裙当月腊发生奶额的坚，应随当在扔摘要粮栏内匪注明制“本袭月合撇计”侄字样蕉，并绒在下陵面通案栏划键单红被线。使需要画结出还本年则累计动发生传额的炒，应兽当在离摘要夹栏内铺注明汁“本戴年累春计”凤字样藏，并历在下萍面通僵栏划钥单红饮线；晒12徒月末梁的“逐本年孝累计挡”就腐是全迅年累总计发课生额武，朵全年溜累计徐发生膝额下迈应当睡通栏奖划双轧红线猜，年止度终祥了结疯账时责，所镇有总酿账账尚户都忍应当早结出生全年事发生衡额和为年末栽余额躁。层五、圆月末铅结账花后要间进行胖对帐挠驱对账识的内反容主份要包擦括账捏证核吴对，辰账账竟核对灶，账姜实核绣对，内账表临核对马。阶（1纵）账久实相窗符。狸是账格簿记浸录与斥实物疤、款增项实绸有数育核对莲相符逝的简鼻称。被保证谢账实忧相符景，是逮会计恋核算敞的基喊本要斧求。冒由于匹会计果账簿摊记录锦是实哈物款母项使疫用情论况的熟价值辣量反适映，杜实物迷款项游的增猛减变脏化情齐况，稍必须推在会滔计账湾簿记恢录上跌如实跨记录吓、登辈记。蓝因此仅，通搞过会承计账在簿记帽录的呈正确乖性，鸦发现表财产汽物资免和现苹金管逢理中请存在更的问丝题，侄有利赔于查筐明原浆因、吗明确窝责任秤，有巴利于稳改进晃管理徐、提裤高效顺益，恳有利当于保丢证会筒计资悼料真羊实、妹完整央。钞（2供）账逢证相废符。博是会她计账裂簿记箭录与兆会计敢凭证紫有关肢内容忠核对耗相符艳的简掉称。祖保证遮账证歇相符语，也飞是会简计核迹算的咏基本胖要求拴。由刃于会位计账驱簿记断录是阁根据朗会计柳凭证造等资仪料编弟制的夕，两丘者之镰间存蠢在逻齐辑联且系。案因此处，通纵过账靠证核相对，白可以疑检查字、验镜证会食计账抛簿和半会计谜凭证粗的内算容是显否正纺确无纠误，话以保盯证会树计资它料真狱实、宿完整青。各芬单位浮应当件定期吊将会躁计账悦簿记森录与刮其相刷应的放会计团凭证象（包尼括时陪间、集编号哄、内态容、捉金额越、记睛账方厉向等愉）逐液项核垫对，优检查另是否酒一致棒。如说果发侵现有幻不一园致之升处，术应当西及时碧查明炎原因济，并垦按照卵规定白予以争更正轿。炮（3蛛）账贱账相注符。承是会熊计账陈簿之吉间相桃对应油记录竹核对闷相符缴的简岁称。慰保证型账账洽相符肿，同访样是输会计雹核算剃的基消本要独求。滔由于歪会计弊账簿闻之间亿，包恭括总敞账各捡账户织之间雕、总企账与待明细专账之遍间、难总账卷与日富记账逆之间计、会为计机去构的富财产帮物资誓明细波账与与保管蛾部门计、使价用部滔门的萍有关爽财产阻物资勉明细吧账之主间等态相对吐应的烧记录资存在歪着内志在联扫系，询通过幻定期金核对挡，可性以检挡查、味验证插会计绞账簿芦记录踩的正丰确性肉，便绞于发返现问课题，悄纠正投错误我，保跌证会盈计资净料的杜真实签、完殃整和乱准确式无误弹。摄（4艺）账牲表相午符。邀是会孝计账傻簿记蹲录与肤会计该报表吗有关蹲内容习核对活相符核的简忍称。怀保证进账表劈相符悄，同叛样也券是会怠计核漏算的嘴基本鞭要求像。由爆于会即计报位表是核根据皆会计犁账簿浊记录挪及有熔关资之料编谈制的礼，两阻者之遣间存似在着坦相对您应的狮关系役。因滤此，兰通过匠检查康会计茎报表砖各项队目的上数据虑与会厕计账个簿有伏关数叮据是赴否一豆致，圾确保钻会计卷信息迁的质干量术六、后月末晃编制捞会计追报表美要求退栋按照未国家意统一厉的会早计制泼度规茅定的馒编制呀基础赴、编田制依贯据、看编制核原则扬和方胁法，滚做到时内容愁完整孟、数端字真爬实、禽计算铸准确鞠、编蓄报及荒时。当笛会计片报表鹅之间迈、会磁计报伏表各贱项目功之间日，凡僵是有泪对应队关系冈的数援字，棉应当排相互秆一致保，会卖计报饺表中庸本期递与上策期的谜有关屯数字懂，应而当相堪互衔靠接。洽黎会计贯报表原附注朵和财饼务情僵况说跟明书群应按露照《屈企业牵财务锯会计厌报告慨条例捐》和滤国家始统一饥的会布计制照度的码规定怕，对休会计耻报表杂中需孔要说榨明的垂事项那作出安真实牛、完虚整、兰清楚朗的说袜明。赤对懂外提换供的桥财务罢会计释报告辣，应裁由单撒位负腹责人勿和主默管会应计的腿负责俘人、种会计涌机构渡负责午人（使会计拿主管酒人员给）签婆名并鸟盖章捞；设袭置总割会计裁师的和企业明，还膏应由训总会刑计师耍签名闸并盖蜻章，蛋方可碧生效誓。看七、沉商业安企业秧涉及两的税均金：浇增值装税、旁城建世税、吊教育咳费附洪加、播个人唇所得典税、厦印花纽税、路房产榴税、岩土地养使用妖税、陆所得倡税、百车船竭使用跃税等霞税务于申报冠全流瞒程高现详茫呈如衔下:批一、表企业到每月顾4日星5日开或6才日上夏午口必须暴到指群定的击申报招点申跪报纳使税,泊首次日申报子企业奴还要口选择慈企业笨所得壮税征而收方悲式,闻且须云法人牙财务驶共同鲜签字青认可资,准企年业所上得税坝征收胃方式勿鉴定顾表参场考样咽表填慢写方寨式:壶申请广查帐冒征收币企业报样柿表下担载疑:企厚业所赞得税怨征收帝方式结鉴定嘴表.退xl篮s由蓬申请棍核定收征收乏企业土样表犬下载窜:企蜘业所咐得税庸核定捎征收然方式权鉴定裙表.去xl弓s挖二、算企业侦纳税纪申报愧必须姓采用惭网上徒电子盈报税诚形式胀，具俊体流倒程和岁要求攀见本侮网站穷“电师子申楼报推吸广通玻知”篇。已芦电子缴申报闭企业觉纸质洽报表革无需挑上交苍，只盘需每眠月1活5日麻前发定一邮餐件至峡开发描区即席可，称文件策为小法区专私报表央.x眨ls序，邮耽箱地慈址：川hi炼yg诵20棒05段@2根1c而n.槐co滤m或墓29简50冒84币43统1@友qq筛.c鬼om厦三、经还未怪办理颠电子只申报糊单机印户企内业申将报内际容包特括电篮子文雀档和写纸质袭报表御，内展容如妙不符扰要求巨一律边拒收役，过辨上海霜申报肥代理秋点申惧报期扇的，潜企业启自行摆至崇钩明申冬报税毛，逾岩期责绒任自央负。抽现将丑要求数详列六如下郑：绞1、煌电子炉文档荷：活a、虾代理扁电子盐申报宗企业泳只要植个所载电子豪文档葡，文眉档是蜂通过考“数析据导利出”墓的，伴保存烦类型寄为“掀文本夫文件汽格式决（代趣码）肥（*牌.t奔xt验)”只的文润本文住件馆b、评手工矿申报怀企业撑，需懂如g询ss仔b3且10保23便0…羊.z拴ip迅的个涨所电稿子文膨档、蛮企业助财务处补充步数据勺采集和（电庙子模寄版）雀企业郑财务牌补充郑数据辣采集粮（电蚀子模盘版）哪.r及ar叉、财闲务会呆计报洒表电捡子模刚版财拘务会茂计报闷表：石财务惜会计林报表畅电子坊模板件及填易表说姓明.笋ra向r等沿3个清电子环文件航。央c、滨代理稠电子暮申报豪或手井工申专报企呈业有座营业垂税营乞业额蛋扣减桥的,储还需池营业程税营来业额别减除羽项目姻明细启表模此板电浸子文责档附床表六灭：营六业税厘营业谜额减细除项剂目明纱细表携.x郊ls女d、恨所有仁电子傲文档帖放进者企业役名称眯命名范的文文件夹史保存拖到软聚盘或绢U盘壤等介逢质，瞎和申沫报的婚纸质刷报表浊资料立一起赴上交锹！惯注:瞧个所优申报心和明密细打组印说罗明详尖见纸屯质报项表中急的个最所明匹细表迟，个匆所申等报软防件和肾申报严说明热可在司本站动“资崖料下泳载”军中下庙载，趋或在币上海愉财税舰网上洞下载路！i阁nd千ex荐.h捞tm匠l涂2、辣纸质笼报表呆：手所有猪企业传根据奋下载飞的样炊表和轨其它船要求盟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保泪修费商腐痒厅4张10伍60新9图往馆蔬上妹交间坝接费在换适赠4秆10端61颂5苗启参划其温他押刮气86砍杀撤41哑07盟步胃劳凶务成永本短卫按笨提供供劳务阴种类勉设置喷茧绸87资敞推41冲10堵呜低*机丽械作火业耀掘宁耽裕拆4息11扮00灿1挺闻全零承精包工保程端连角剪4药11赔00督10暂1数伙伙垄瞎近人殊工费诉灵4丸11默00演10三2甜法抹扬寒中燃吉料及熄动力渐脂4疫11粪00鸽10霜3课变馆例竖街折夺旧及奖修理机榴4努11斥00挑10沿4卷苏致那仍西其秆他直颠接费含嗓4久11号00茄10丹5浮径碎赖茅辨间拌接费烈用正雀4集11遮00锈2脏断宴据机峰械作勺业纲匠维浮4段11混00害20龙1佛答正迫侨脖人边工费乱倒4钟11贯00处20余2稼敏关黎景坦燃拢料及凯动力称尽4已11踢00通20僚3役蛛华奖分迹折僵旧及股修理宁鞠4饿11薄00勺20纸4刷诉锻横饶艳其昨他直那接费外箱4适11辨00票20此5民路结按愈慢间脆接费隙用营五、浑损益弊类科活目辈越半辫慧窗旅鱼竟88衰捞正51庸01灵视梅主庄营业键务收平入胞涝德蝴阅太5合10祥10止1防篇柏活人碍工费茅由徒留5柿10境10晕2密肾习令材计料费构锤课相5掀10钓10尚3依斯缝仪机理械使余用费青匆纤帖5易10补10励4分画戴馒其婶他直猛接费且胀谱疮5梳10尖10玻5时辆息腔间少接费筒用甜笛燃窗5元10条10狼6限党涂将分宋包费浙用饱婚押骆5劝10论10鼠7规缠马墓税热金穷星趟庙5撑10把10赢8步日精蔬计孤划利谜润以宫扇泡5吸10裤11论0辈垮央葬其琴他晨葱枪89掩干裙51烈02嘴薪丘其苹他业顽务收斗入观厨巩壶揪倦5训10永20除1约步誓产商态品销吩售收蹦入晕辫器忍5笔10悟20辣2牛足等使作绩业销垄售收摧入爽亚键读5炭10刊20煌3骗唇喉闪材单料销联售收弊入司铺剪美5纳10坚20俩4捷迎谣拔资唱产出柿租收慧入烟框疯眼5茄10狸20用5贯漆暖猎其原他丑耕烂90再赢殿52防01赢股诸投膀资收啄益饮闲按门类别缎设置洲潜密91敌刃钟52按03脸造茄补妨贴收悲入不以按壶收入瓜项目济设置弦姓腔92饱世色53业01轿哨艘营批业外谁收入陕劲到安读鞋5距30心10勉1缝蜜秤景固麦定资袖产盘福盈锅稠懒矩5起30抚10颈2汇禽效笨处挑置固质定资刮产净冰收益响辨景挠5吵30师10策3程循突愿非领货币脉性交境易收衔益瑞壁殿喝5戴30园10议4增菜锄滥出奶售无射形资层产收身益黎刮国漏5队30滴10挎5最林悄舞罚墨款净扣收益花耀督碗5肠30趟11遗0康艺阴轻其忌他耕柔将93怀王样53筒05慕剪精#营骂业损闹益德巨反田巧94墨凶站54拳01朽吵冠主危营业统务成咏本脾似中邪巩相5长40尊10阿1称裕丘财人踢工费欠讨璃执5恋40盛10签2掉庄弃篮材淋料费挠阶脏替5锐40通10篮3贯隐拣粱机晶械使恢用费副阻岂很5汁40蹄10垮4慎棍枝猛其姜他直陵接费她趁闹焦5阿40兔10增5今管盼图间石接费帜用砍岭懂鸣5个40赞10饺6垄雕逢施分团包费天用这狠可评5瞒40惯10宋7奏船赖小述灵盾禽5苦40啄10刮8鹅傍桥惰其析他纲慎长95速负府54铲02尚钟缓主铸营业类务税省金及茶附加灾错舟96检绳至54识05扰吴樱其霜他业怠务支烧出迷雷祥只敏锅5宁40撑50替1德龟捎场商滑品销昨售支疲出浩唐丹膊5度40近50域2衣信尘廊作语业销听售支华出摘讲府贸5聚40窑50票3弹队银拖材朱料销仍售支肤出名连迈云5稼40折50腹4存即勾杨资刘产出茫租支虚出绳誉骨樱5塞40爬50裂5屯亲异抹其扶他蝴眨梢97枕筐磨55衫01柴淘抖营胶业费段用砌伟协下翼做5帮50钢10跑1根捐识论经猴营人科员工什资寨籍着样5店50谊10尖2弊克萄皇差喊旅交爸通费皮贩且筹5惜50们10闻3皇衡废磨办为公费窃况贝响5舍50苏10境4队镜明冠广线告费安婶浊车5飞50荒10歼5鸟季景业业耐务移益交费纷妄的蛙5鬼50断10悠6顺贩岛战工赤程保柏修费仗街内茂5叹50喊10刃8允慈胖陷其杯他营棕绳98检晕舅55浓02丸闸杂管忍理费割用棕往穷垫凳珠5绿50预20么1盛扇吐振公厘司经恒费母讨经蜂5崇50霜20燃2无产芒土工夫会经饶费懂吉污亭5林50品20熊3雅深衡痕职锅工教困育经败费放取冒辞5饼50保20练4乌帜岛夫劳虚动保这险费混委匹雹5琴50柜20役5答匠株馋失西业保扫险费率弯床术5啊50勒20判6辅况鹅赛中贱介咨据询审瓦计诉五讼费取费阵索斧惧5涂50税20袖7千研伸蝇税毫金碑遵测净5就50耐20浅8假舟控蹦技港术转奖让开注发费宁佳地喜5趣50屯20点9词洲末辨无达形资隙产摊刷销咸悬榜救5茧50灯21雷0眯振汁漆业往务招扯待费案宇喜亮5德50吴21误1屠领姜群坏券账准绞备盈誉评愈5另50军21丑2衡络护简存炭货跌慢价准锅备滑拢物斤5建50耳21功3廊凝件幻存项货盘夜亏（还减盘原盈）于躺味星5珠50盛21魄4慈康惠会上献级管听理费该站帅栽5大50题21敢5维苏己责其供他保算得99块蜜症55析03访刘耐财典务费睬用右携乓啄司惯5岩50骂30杨1距德粪恢利请息支半出严胞刺计5鲁50置30脆2树椒描定利控息收敌入序讲完海5洗50假30良3仪线蓄翅手价续费识饥烛真5煤50卵30困4吉唯侦蜡汇霸兑净皮损失望牵神课5猪50阵30铁5床软罪低其城他伶坊悬10咸0谈谱5蔬50庙4蝴婆#战公司牌经费家敲俯阅关遍5屯50涛40众1疼慢莲盲管馋理人瓜员工端资皮须回铺5组50树40葡2窑床荡挣差川旅交含通费掉侨滩汁5陵50自40谣3名喝揪担办龟公费针徒遮掩5铲50桂40绞4拿棚勺维折澡旧修睁理费颜邻缘垂5接50瞎40吵5井窄映杯物惯料消限耗千扭已煮5都50贴40冰6它似勺抚劳画动保祥护费苏置善仔5婆50敞40误7肤翅觉片财索产保亦险费拳巷壳墨5姻50臣41摧0称女及丰其锤他挠阶曲10慕1宵裤5子60扎1坦辩摄营业音外支分出就将常使乓盈5星60伟10扭1盒税命困固愿定资毒产盘范亏耐葬旨勉5辽60韵10免2俘柔布愤处谁置固败定资孝产净仪损失拐头唤辈5腹60臂10蹄3升纠景拼出溉售无鉴形资乐产损咐失升承焰嫌5匙60纯10足4社徒舞睁债抄务重禽组损初失凶腰忘趣5绢60鱼10次5嘴闻涌拖固掏定（往无形喇）资米产、层在建疾工程睛减值灰准备艺后有绞5缓60刊10宝6侮点评沈罚眠款支把出氧瞒侵特5祥60丛10话7牲岗式惰捐之赠支槽出膛恼隙孤5察60抖10醉8建岩捕殿非拴常损樱失充勇似无5盈60幼11汤0老炮毫堤其蜓他企恐乓10薯2说泛5族70惑1赢勇将所得洽税雅营绑除武10钟3成呢5递80萝1史宫燥以前逗年度勺损益淹调整样崇好这畏附注嗽：员逝带景“*岗”者锣为财割政部予或总帮公司乳补充啦设置衬的会脏计科调目，久尚床魄舰持务特也络热亡等洒洒肝带赔“#菊”者倡为公宰司自君行设是置或泉提升话的会舌计科愁目。肉金碟航K3牛的操合作流叮程伤构组画成数抓据库宴（S贱QL衰）中费间层哄（数状据存么储端臂）客眯户端瑞（操狐作终皱端）歉注：剃数据物库、互中间宴层的沿安装武环境逢20弦00朋/N期T罗SE享RV兔ER磨端K搜3中宁间层留帐套孝管理宣一、栗新建竭帐套德操作孩流程测：服剃务器巴电脑镰--悲开始虚--慕程序稀--嫁K3愧中间珠层-躲-帐惠套管摄理—封新建戏.雀..膊K3系统结构组成

数据库（SQL）

中间层（数据存储端）

客户端（操作终端）

注：数据库、中间层的安装环境2000/NTSERVER端

K3中间层

帐套管理

一、新建帐套

操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建按钮（白纸按钮）

注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改

二、设置参数和启用帐套

操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—设置按钮

注意点：公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改（包括总账启用期间）

易引发的错误：如果帐套未启用就使用，系统会报错"数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用"

三、备份与恢复

1、备份

操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—备份按钮

注意点：a、备份路径的选择（建议可建立容易识别的路径）

b、备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份

c、备份文件不能直接打开使用

解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机）

2、恢复

解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。

操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—恢复按钮

注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复

四、用户管理（即可在中间层处理，亦可在客户端处理）

操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮

（客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理

1、用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别

2、新建用户

操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用

户菜单—新建用户

(客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮

—用户菜单—新建用户

注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名

b、注意系统管理员的新增（即用户组的选择）

3、用户授权

操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用

户菜单—权限

（客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮

—用户菜单—权限

注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统

工具—〉报表权限控制里给与授权。

b、系统管理员身份的人不需要进行授权

c、具体权限的划分—“高级”中处理

4、查看软件版本及版本号

中间层与客户端均可应用，“帮助”菜单下的“关于”

5、查看系统使用状况

启动中间层—〉系统—〉系统使用状况，查看加密狗信息。

K3客户端

基础资料（系统框架设置）

1、引入科目

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目—文件—从摸板引入科目

注意点：一套帐一套会计科目

*2、币别

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--币别--新增

注意点：a、一般不对记帐本位币进行修改

b、若币别已有业务发生则不能删除

3、凭证字

解释：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--凭证字--新增

注意点：若凭证字已有业务发生则不能删除

*4、计量单位

A、计量单位组

解释：对具体的计量单位进行分类

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--计量单位--新增

B、计量单位

操作流程：选中相应的计量单位组—右边单击鼠标（右键）--新增计量单位

注意点：a、代码、名称不能重复

b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位

在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同

，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。

*5、结算方式

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--结算方式--新增

备注：结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证

6、核算项目

核算项目的定义及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用；

核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量；

*A、核算项目类

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--核算项目管理--新增

B、核算项目

操作流程：选择核算项目类--右边单击鼠标（右键）--新增核算项目

注意点：a、带颜色字段是必录项

b、带有...的项目不能直接输入，通过F7选择或增加

c、核算项目代码分级通过“.”实现

d、若核算项目已有业务发生即不可删除

易引发的错误：不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发

生时将不列入选择项进行选择

7、会计科目的新增和修改

操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目--新增和属性（即修改）

系统关联的注意点：

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a、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择"往来业务核算"（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择"启用往来业务核销"

？？启用了往来应收模块，并在应收中做帐，则在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息

应收帐款科目下挂客户、职员、物料时

b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"数量金额辅助核算"

如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响？

c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择"现金等价物"（货币资金科

目及短期投资类科目）

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