纳米无卤阻燃聚酯合金产业化基地生产项目可行性研究报告

PAGEPAGE53目录第一章项目概论01第二章产品技术与应用分析09第三张市场预测及生产建设规模16第四章生产工艺与设备选购方案23第五章主要原材料及能源方案26第六章总图布置及外部配套条件28第七章公用配套设施31第八章节能措施及节能目标33第九章环境保护及治理措施35第十章安全生产、劳动卫生及消防37第十一章组织、劳动定员及培训41第十二章项目实施进度44第十三章投资估算和资金筹措46第十四章投资经济效益分析48第十五章财务评价及分析53第十六章研究结论与建议56附表一：损益及利润测算表57附表二：主要技术经济指标表59附表三：资金来源及运用表61附表四：全部投资现金流量表62附件A：相关结论书及证书第一章项目概论1.1基本情况1.1.1项目名称：纳米无卤阻燃聚酯合金产业化基地生产项目1.1.2建设单位：山东##科技有限公司1.1.3法人代表：1.1.4注册资本：3400万元人民币1.1.5企业性质：有限责任公司1.1.6项目建设地址：山东省##县##经济技术开发区1.1.7项目地址：山东省##县##经济技术开发区1.1.8项目总投资：1.5亿元人民币1.1.9达纲年限：3年（不含建设期）1.1.10行业分类（中类）：其他塑料制品制造（行业代码:309）1.2可行性研究范围1.2.1通过前期研发，对聚酯纳米合金塑料生产项目的技术可行性、经济合理性，以及产业市场前景的必要性分析，论述该建设项目的可行性。相关内容包括：项目背景、产品技术与应用分析、市场预测及生产建设规模、总图布置及外部配套条件、生产工艺及设备方案、原料及能源方案、配套公用设施、组织及劳动定员、项目计划进度等可行性论证，以及环境保护、节能、安全卫生等方面进行分析，同时对项目进行投资估算和财务经济分析评估。1.2.2主要编制依据（1）（2）（3）《产业能效指南》（4）《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社出版）1.3投资概况1.4项目背景山东##科技有限公司承担技术开发：纳米聚酯合金是国际前沿科技攻关项目，现国际上只有杜邦公司有部分产品，但其价格昂贵。纳米聚酯合金在航天，军工，造船，照明，汽车制造，计算机等工业材料方面有广泛的用途，##市志强集团的产品在绝大部分指标上超过杜邦公司的同类产品，在引入纳米级材料后，产品在物理性能方面有较大的提高，并可部分使用再生资源，降低了成本，使产品具备大规模推广可行性，整个生产流水线使用国际领先的工艺，使三废的产生远低于国家标准，由于其高产出能耗比，并部分使用再生资源，符合国家绿色产业政策与即将颁布的再生能源法。##市志强集团有限公司在高性能阻燃剂规模化生产方面具有亚洲领先地位，集团开发的无卤阻燃剂CEPPA生产线为亚洲最大的单装置生产线，符合欧美要求的阻燃产品无卤化趋势，成功规避了欧美对我国产品设置的技术壁垒。##市志强集团有限公司组成的研发团队于2005年11月正式成立。经过2年的研发，成功的开发出纳米聚酯合金，并降低了成本，使工业化推广成为可能。研发团队在徐初阳博士的带领下，现已发展成为一个拥有先进的学术思想、领先的技术、良好的科研设施的充满生机的创新团队，团队以国际先进材料领域的发展前沿为导向，以环境友好的高分子材料的研发为主线，在纳米塑料，汽车工程塑料，新型阻燃塑料的开发等方向展开研究。项目团队建设上，徐初阳博士（巴黎第一大学博士，法国高等企业学院MBA）担任项目主管、总工程师。并形成了一支世界顶极水平科研队伍。1.5产业背景首先是汽车行业，国外每辆汽车用塑料要占整辆车身重量的15％左右，由于国际原油价格居高不下，汽车需要更轻自重已减少油耗，预计到2015年，国际先进汽车制造商的产品塑料要占到车身的30％。2007年中国汽车产量为800万辆，对塑料合金需求量为100万吨，其中70％为进口。到2013年，汽车产量为1500万辆，对塑料合金需求量将为280万吨。中国汽车塑料合金需求量20072008200920102011201220132014100万吨130万吨165万吨190万吨220万吨250万吨280万吨330万吨其次是家电业，目前在各种家电产品中都使用了合金塑料，预计到2013年家电业对塑料合金需求量将为170万吨.其他包括通信与计算机，各种电动工具与其他行业对合金塑料到2013年对塑料合金需求量将超过350万吨.1.6主要产品（产业化项目）（1）以世界领先的技术与全新的生产流程生产纳米聚酯合金塑料利用欧洲航天局航天技术成果转化项目生产纳米聚酯合金塑料。该产品以利用欧洲航天局航天技术并成功引入纳米材料进行增韧、增强，不仅可以取代多种类型的塑料原料，而且还可以利用该材料独特的超韧性、超塑性、超伸长及类金属的塑性加工等性能上的优势，作为一种全新材料来使用。该项目的产品分为五类：纳米聚酯合金塑料通用型、超韧型、阻燃型、增强型和阻燃增强型。（2）纳米聚酯合金塑料可以应用的领域（制品）●汽车行业：可作车辆的保险杠、车门、后面板、内饰板等部件●摩托车行业：外部装饰材料、车内的方向盘、仪表盘、灯座等部件●家用电器：可制造空调机、电风扇、电冰箱的内部配件；也常用作电视机、录音机的壳体和配件、电子控制开关、换气扇、抽油烟囱等。●机械设备：可作传真机、复印机、计算机、打印饥等办公设备的外壳、计时器的壳体及配件等。●日用品：可用于便座、玩具、文具、医疗器械、安全盔等●工程工业用品：纺织用纱管等耗材、高级管道用材等。1.7项目建设必要性近年来，我国工程塑料发展日新月异，应用的领域日益扩大，汽车、摩托车、家用电器、机械设备、日用品等行业增长幅度尤为迅速。在市场对工程塑料的需求持续增长背景下，以聚酯为基材的超韧工程塑料的生产技术，其产业化推广的前景十分光明。由于该项目应用技术的成熟，中试生产已经得到市场响应，又极具经济价值，因此项目的提出是很必要的。产业化与扩大生产批量必须解决生产厂址条件限制的问题，又需要增加投资建设规模。面对市场机遇，该项目必须要建立一个新的生产基地，形成具有一定生产规模的纳米聚酯合金塑料生产基地。经考察和调查分析，项目拟选厂址位于##市##县经济技术开发区，以自建生产厂房形式，增加设备投资，为批量生产创造必备的生产经营条件。该项目主要产品（纳米聚酯合金塑料通用型、超韧型、阻燃型、增强型和阻燃增强型）可广泛用于汽车、摩托车、家用电器等行业，通过引进国际先进的加工设备及检测设备，形成企业的独特优势和核心竞争能力，公司在技术世界领先的基础上实现跨越式发展，并争取在2018形成年产纳米聚酯合金塑料25万吨，出口10万吨，产值60亿元。第二章产品技术与应用分析2.1塑料市场介绍塑料在当今人们生活中占有着举足轻重的地位，以包装产业为例：塑料包装在包装产业总产值中的比例已超过30％，成为包装产业中的生力军，在食品、饮料、日用品及工农业生产各个领域发挥着不可替代的作用。2007年中国塑料制品需求量6000万吨，2008年中国塑料产业总产值将达到10000亿元以上，塑料产业已成为一个巨大的产业集群，蕴藏着巨大的商机。塑料可以分为通用塑料和工程塑料两大类。通用塑料的种类有：聚氯乙烯（PVC）、聚乙烯（PE）、聚丙烯（PP）、聚苯乙烯（PS）、ABS塑料（准工程塑料）；工程塑料则主要有：聚酰胺（PA、俗称尼龙）、聚碳酸酯（PC）、聚甲醛（POM）、聚苯醚（PPO）、聚酯（PBT，PET）等。2.2产品技术分析该项目以聚酯为主要原料的一系列新型高分子合金材料。通过特殊的工艺加入适当共混组分以及引入纳米增韧材料，制备适用不同应用场合的塑料合金，可取代各类通用塑料及工程塑料。该系列产品分为以下两类：①聚酯工程塑料体系；②聚酯通用塑料（可取代ABS塑料）体系，③聚酯阻燃塑料体系。（1）聚酯工程塑料体系——高模量、超高耐冲击性一种兼有塑料的强度、橡胶的延伸性等特征的超塑性超韧性低成本工程塑料。它以聚酯为主原料，加入纳米增韧材料，与聚碳形成一种具有多重网络微观结构的高性能、应用前景良好的新型高分子合金材料。该材料的突出优点是高模量（2.2GPa）和超高冲击性（缺口冲击强度＞80kJ/m2），可替代市面常用的各类高价位工程塑料（如PC、PBT、PC/ABS）。（2）聚酯通用塑料体系——高延展性、可低温塑性加工一种以聚酯为主原料的新型“高聚物塑性体”，可在室温下像金属一样进行挤压、冲压、模压等塑性加工。无需注塑的室温下的塑性加工可以省去昂贵的模具、节省能源、缩短加工周期，可以说是塑料二次加工的一大革命。由于其与ABS相近的力学强度和更为低廉的价格可替代各类通用塑料。同时，优异的延展特性又可以使其用作管材、板材的专用料。图2-1片状试样的弯曲与形状保持图2-2挤压成形图2-3冲压成形图2-4钉子钉入ABS一般是不透明的，外观呈浅象牙色、无毒、无味，兼有韧、硬、刚的特性，燃烧缓慢，火焰呈黄色，有黑烟，燃烧后塑料软化、烧焦，发出特殊的肉桂气味，但无熔融滴落现象。ABS塑料具有超强的易加工性，外观特性，低蠕变性和优异的尺寸稳定性以及很高的抗冲击强度。ABS塑料被广泛应用于机电、家电、交通等工业中。用以制造齿轮、泵叶轮、轴承、仪表外壳、仪表盘、电机外壳、电子设备零件、家电外壳、汽车车身、机器罩等。这里将两者对比联系分析：（3）PET和ABS生产流程石石油塑料生产原料ABS工程塑料PET成型塑料PETAS塑料使用后的废品=5\*GB3⑤回收=1\*GB3①=2\*GB3②=3\*GB3③=4\*GB3④图2-5塑料生产流程传统的生产方法，第一步将石油开采出来并进行提炼，得到生产塑料的最初原料，这种原料俗称新料。第二步将这些新料进一步加工，生产各种类型的塑料，如：PET、AS等。最后将PET、AS等初级产品再次加工，加入一定的辅料（添加剂），制成各种具有不同特性的产品，如：PET成型塑料、ABS工程塑料，这些塑料成品可直接做塑料瓶、电器外壳等最终用品的部件。整个生产流程并不是有一个企业单独完成，而是专业化分工进行，每一步骤都是有一些企业完成。=1\*GB3①第一步：最初原料的生产最初的原料生产主要就是将石油开采出来并提炼而成，这一步在中国基本由中石化、中石油等国有大型石油开采企业所垄断，他们控制着塑料生产原料的最上游，占据着资源优势、垄断优势和成本优势。=2\*GB3②第二步：PET原料的加工PET原料的加工即是将最初原料加工成PET，从事PET原料加工的厂商众多，目前在中国这一步主要由小石化工厂、化工厂完成，这些厂商的数目众多，达几百家，竞争也比较激烈。AS原料加工如同PET生产，ABS生产也需要一定的原料，即：AS。这一原料的加工生产的市场格局如同PET。③第三步：PET成型塑料的生产上一部生产出来的PET塑料还不能直接成为塑料成品，仍需要进一步加工成PET成型塑料，才可用于塑料瓶。而完成这一步工序的是由专业的化工厂完成，目前在中国只有2-3家大型企业可以完成，台湾远东（大陆设厂）、苏晨化工最具有代表性。他们垄断了中国PET最终端的市场。ABS工程塑料的生产如果生产ABS工程塑料，可以利用第二步生产出来的AS原料进行生产，由于ABS的使用范围非常广泛，生产ABS工程塑料的厂商数量也比较多，达几十家，但是具有代表性的有：吉林石化、镇江奇美、LG甬兴、中油西南、中油华南等。2.3市场应用分析纳米合金聚酯塑料不同于传统PET塑料，主要表现在以下几个方面：（1）纳米合金聚酯塑料的原料主要利用具有高强度、高刚性、好的耐热性、优良的尺寸稳定性、耐化学药品性等综合性能，在电子电气部件、机械、汽车部件等领域得到广泛应用。加上不同的添加成分，制成的中挡工程塑料可以与ABS相媲美，甚至在某些方面超过ABS。高端的产品则可以取代PC/ABS合金等工程塑料。达到替代ABS，PBT等工程塑料的目的。ABS工程塑料ABS工程塑料聚酯合金塑料聚酯部分再生资源替代该目之产品纳米材料先进的工艺图2-6纳米合金聚酯工程塑料流程2.4研发与质量控制2.4.1主要研发目标为进一步实现公司的中长期战略，确保公司作为纳米合金聚酯合金材料领域的领跑者，该项目将不断致力于现有产品的改良和新产品开发。主要由研发部门负责研发。具体研发职责包括：(1)进一步优化生产工艺，降低成本；(2)开发新的纳米材料；(3)根据厂家和消费者的反馈要求，进一步改善产品质量；（4）开发纳米合金聚酯合金的后续功能产品，如直接锻压出客户所需的成型零件；（5）开发本公司技术在其他领域的应用，如办公机器、家电、建筑行业等。2.4.2内部质量控制质量是企业赖以生存和发展的保证，因此将对生产过程的各个环节进行严格的质量控制。将全过程的各个环节的质量管理活动落实到各个部门和全体人员，推行ISO9001:2000质量管理体系认证，做为纳米聚酯材料生产的世界领先者。第三章市场预测及生产建设规模3.1市场分析3.1.1市场前景在中国纳米合金聚酯合金塑料是一个全新产业。面大量广的工程塑料的只有ABS，然而ABS工程塑料造价高。随着我国国民经济的发展，国内各行业对工程塑料的需求增长很快，特别是汽车领域对性能优良工程塑料有大量需求，而我国又具有丰富的聚酯原料、这些为纳米合金聚酯合金塑料的开发利用提供了良好发展空间。3.1.2市场替代目标替代目标是用PET通用塑料系列替代ABS，HIPS，PC/ABS合金塑料、PBT等）。由于ABS的市场需求非常巨大（08年将会超过500万吨），ABS将是公司产品的首要替代目标。（1）中端替代目标ABS通用塑料（ABS树脂）：该种材料用途广泛，主要用于汽车、飞机零件、机电外壳、空调机、电冰箱内衬、打字机、照相机壳、电视机壳安全帽，天线放大器、车灯以及板、管、棒等。其中电器制品占40%。但ABS通用塑料同时也存在许多缺点，如：耐气候性差，耐紫外线、耐热性不高。因此该类产品很容易被替代。（2）高端替代PC/ABS合金塑料：这种工程塑料既具有PC树脂的优良耐热耐候性、尺寸稳定性和耐冲击性能，又具有ABS树脂优良的加工流动性。所以应用在家电外壳、笔记本外壳、手机外壳、汽车配件上，能保持优异的成型性。但ABS工程塑料质量重，且有一定的毒性，现在很多场合都使用了ABS的改进版或其他替代材料。（3）尖端产品产品纳米聚酯合金塑料是一种具有突出特性的崭新材料，具有如下一些特异性能：不仅具有高于通用塑料的机械性能，而且抗冲击性和延展性要比其它塑料好得多；同时具有类金属的超塑性和强韧性，能够多次进行±90°和±180°的弯曲，不仅均保持弯曲后的形状不变，而且弯10000次也不会折断；也可以像金属一样在室温下进行塑性加工，如挤压、冲压和模压等；可以像木材一样钉钉，而且钉入牢度超过木材。充分利用这些只有本项发明的材料才具备的特性，开拓若干个现有塑料无法实现的新的应用市场，实现从红海到蓝海的战略转变。3.1.3市场细分（1）家用电器家用电器指：空调，洗衣机，冰箱，电视机，热水器，油烟机，电磁炉，豆浆机，电饭煲，电风扇，饮水机等产品。而国内家电的市场空间十分广阔，市场容量至少有6000多亿元，单是电吹风、电熨斗等年需求就要达到500-700万台之间。家电的外壳使用工程塑料及通用塑料的居多，这就为我们公司的产品——纳米聚酯合金塑料创造了巨大的市场需求。而家电的生产呈现明显的集聚效应：我国家电产量居全球首位，像广东，浙江，江苏，山东等省占据国内半壁江山。（2）制造业中国的制造业突飞猛进，汽车，摩托车，电动车等等，每年对工程塑料及通用塑料都有着强劲的需求增长，而我国一年500万吨的ABS，有63%的高端产品需要进口，这有为我们的产品提供了广阔的市场发展空间。（3）建材及包装业在我国的3500万吨塑料需求中，大约有10%用于包装产业，10%-15%用于建材业，总计将达到700万吨，其中对一些特殊性能的塑料需求也越来越多，对我们的产品性能开发提供了很大的发展机会。3.1.4目标市场综合分析，可得该公司初期的目标市场是上海，浙江，广东地区。主要产品方向是：第一步，替代较低端的工程塑料领域，如ABS；第二步，替代较高端的工程塑料领域，如PBT/PC、PC/ABS；第三步，发挥纳米聚酯合金塑料的一些特有性能，在材料应用上取得突破，真正确立纳米聚酯合金作为一类新型塑料的市场地位。3.2竞争性分析3.我国的纳米聚酯合金塑料行业还是一个新兴的产业，用聚酯作为工程塑料的原料亦尚属空白。因此，大部分客户对于该公司的产品存有疑虑。而该公司的目标就是要取代这些原有的生产工艺，因此，如何说服客户使用该公司的产品替代传统的ABS工程塑料就是我们所面临的压力。纳米聚酯合金塑料一类全新的超强超韧塑性材料，和现有技术相比技术处于绝对领先地位，在保持了ABS工程塑料大部分性能的同时还大幅度降低了产品成本。3.塑料行业是建立在材料科学的发展基础上，如今材料科学发展日新月异，ABS塑料诞生没过多久，新的替代品就涌现出来。终究有被取代的一天，因此产品的替代压力较大。公司必须加强研发，不断改进创新，用新技术延长产品生命周期，用新产品保持企业的长久发展。3.目前国内的工程塑料生产厂家由于技术原因，用聚酯作为工程塑料尚属空白。产品具有绝对的技术优势和独创性，因此，目前在国内尚不存在业内的直接竞争对手。但塑料改性行业竞争激烈、残酷，所以公司必须不断的加强产品的后续研发。3.总结上述分析，得出公司的竞争优势如下：（1）成本优势低成本优势有利于公司在初期迅速回收成本，并且能保持相对于竞争对手更高的利润空间，从而能遏制竞争对手的恶性降价手段，避免了价格战的发生。除此之外，低成本也有利于公司在强大的买方威胁中保护自己。（2）环保优势传统生产塑料的方法是建立在石油工业基础之上的，而如今世界石油紧缺，油价上涨，这必然会对塑料的生产造成不利的影响，而且过度开采石油也是资源浪费的一种表现，政府和社会都会有所谴责。可以部分以再生资源为原料，节省资源，高产出能耗比，具有低成本、环境友好的特征。这一举动必然受到政府和公众的支持，有利于树立公司正面品牌和形象。（3）研发优势##市志强集团有限公司具有世界一流的研发团队，有丰富的经验与敏锐地市场洞察力。（4）市场优势由于产品的首创性，没有直接的竞争对手，市场及科研领域的空白，这些将为我们提供最好的契机。（5）政策优势本项目属于高科技，世界领先技术，环境友好、循环经济范畴，符合基本国策，是国家鼓励的重点投资行业，尤其是《循环经济法》的出台，将会在税收、科技政策支持、市场推广（循环经济法鼓励使用再生资源）等方面得到很大的优惠。3.3市场预测2007年我国工程塑料需求量将达300万吨。同时，全球ABS（包含ABS通用塑料和ABS工程塑料）需求达到980万吨，当前中国ABS市场需求占据了全球ABS需求总量的约50%，ABS全国均价为16500元／吨。而ABS是我们的主要替代目标，经计算：该市场容量为734亿元，替代ABS将蕴藏着巨大的商机。近年来我国ABS树脂的供需情况单位：万吨（表3-1）年份产量进口量出口量表观消费量进口比率%200020.90146.902.80174.1182.83200139.10142.602.90178.8078.13200252.70163.802.00214.5075.43200355.70179.012.10231.9076.28200460.00196.302.00256.3076.592005119.5198.71.40314.5063.183.4生产建设规模3.4.1建设规划该项目选址在##市##县经济技术开发区，占地20000平方米，建筑面积8000㎡，其中：规划厂房面积6800㎡，办公区面积1200㎡。该项目总投资10000万元，其中固定资产投资4860万元，流动资金5140万元。建设周期10个月左右，完成产业化基地全部工程建设项目，包括厂房装修、改造，设备购置及安装，辅助工程设施等。该项目设定的达纲年为建成投产后的第3年（2010年）。3.4.2产能规模根据规划已确定的纳米聚酯合金塑料产品系列，以及生产规划目标，，按现行市场销售价测算，达纲年产量设定20,000吨，年销售收入达29,500万元，可实现利润总额4,473万元，员工总人数80人。该产业化基地未来五年的年产量、年销售收入与年利润估算如下（表3-2）所示。主要经济指标预测表（表3-2）年份指标2008年2009年2010年(达纲年)2011年2012年年产量(吨)4,20010,00020,00030,00052,000年销售收入(万元)7,60019,50030,00051,500100,000利润估算(万元)1,5422,77339555,62011,860员工人数(人)7080110130160第四章生产工艺与设备选购方案4.1生产工艺技术4.1.1关键技术具有将生产纳米聚酯合金的全套技术。以聚酯为主要原料制备的纳米聚酯合金，在组成与微观结构方面有两个主要特点，一是在最终材料中要保留聚酯的微观结构，二是在多组分体系中形成复杂的Salami结构，如此才能得到预期的特殊性能。主要技术含量体现在原材料处理、配方、挤出工艺与装备及注塑成型等多个环节。4.1.2主要工艺流程该产品主要工艺流程为：配料—烘料—混料—挤出—淬冷—造粒—干燥—包装，详细流程如下图：1123456789101-原料料仓2-粉碎机3-弹性体料仓4-原料干燥塔5-高速混合机6-双螺杆挤出机7-水槽8-牵引造粒9-包装10-成品料仓图4-1纳米聚酯合金塑料生产工艺流程图4.1.3关键质量控制点生产过程质量控制关键点（表4-1）控制点控制对象控制内容控制方法原材料聚酯成分、含量、清洁度改变原料供应商增加检测力度纳米材料成分、纯度生产中期共混成分、比例调整工艺参数挤出挤出参数生产后期纳米聚酯合金材料性能指标、外观指标返工4.1.4设备生产能力双螺杆挤出造粒机组生产能力（表4-2）螺杆直径(mm)526575（主力机型）8595产能(kg/h)2003505507501200年产能(吨，按300天计算)140025003900550086004.2设备选型方案该项目主要设备分为生产设备，检测试验设备和配套设备。生产设备主要包括锥型双螺杆挤出机、高速混料机、除湿干燥机及切粒机、冷却机、包装机。其它设备详见（表3-2）、（表3-3）及（表3-4）所示。 主要生产设备一览表 （表4-3）序号设备名称设备型号数量（台）总价（万元）产地1锥型双螺杆挤出机TSE-52D/600-90-48122500德国2高速混料机SRL-Z/10006德国4除湿干燥机CSG-160012意大利5滚轮式牵引机LY-1型12德国6切粒机QL-500型12德国7冷却机、包装机6日本检测、试验设备一览表（表4-4）序号设备名称设备型号数量（台）总价（万元）产地1注塑机1360德国品牌2小型挤出机（试验）1德国品牌3乌式粘度计1德国品牌4PH值检测1德国品牌5熔融指数仪GT-7100-MI1台湾高铁公司6水分测定仪1法国7万能试验机GT-TCS-20001台湾高铁公司8冲击试验机GT-7045-MDL1台湾高铁公司9V卡热变型仪GT-HV2000-C3W1台湾高铁公司10落球试验机1台湾高铁公司配套设备一览表（表4-5）序号设备名称型号及规格数量（辆/台）金额（万元）产地1铲车2T-5T340国内2货运车5T-10T240国内3轿车、商务车270国内4微机及应用软件20国内5办公家具设备配套20国内6空调设施10国内合计200国内第五章主要原材料及能源方案5.1原材料估算纳米聚酯合金塑料生产所需的原料主要是聚酯、弹性体（共混添加剂），按达纲年（投产后第3年）产量测算，生产所需原材料总量为20455吨（其中考虑原料损耗在1.0%-2.0%之间）。聚酯与共混弹性体之间配比各占70%与30%，具体年耗用量见（表5-1）所示。原材料需求估算表（表5-1）序号名称年耗用量（吨/年）单价（万元/吨）金额（万元）备注1聚酯147100.7-0.7510600含损耗2.0%2共混弹性体55451.5-1.68800含损耗1.0%合2供应及储存方式聚酯与共混弹性体采购供应采用生产计划性采购。按周期生产计划制定原料采购计划。一般情况常规聚酯与共混弹性体确定最低库存期量，低于期量由物料采购部门提出采购计划，补充库存量。主要聚酯与共混弹性体的储存量必须考虑仓库周转量（仓库容量），一般仓储量为7-10天（一周左右），储存于厂区的原料仓库内。该项目的原料的储存，均按批号分区域存放，建立严格的仓库进出物品管理制度，按先进先出原则有序进行。5.3原材料运输主要原材料聚酯主要从国内厂家提供，厂外运输由供应商提供，主要采用汽车运输，厂内原料搬运、转移采用铲车、叉车或手推车等运输设备及工具。5.4主要动力能源来源该项目的主要动力能源消耗主要是电力的生产性消耗，以及生产冷却水和生活用水，其主要消耗量和供应来源分析及估算如下：（1）电能消耗。该生产项目主要用电为生产用电和生活用电，项目用电估算的使用量为：生产性用电150万度/年；生活用电10万度/年，合计达纲年总用电量估算160万度左右，由##市##县经济技术开发区输配电电网供应。电力自建变压器的电力线路直接接入生产车间使用。（2）用水量消耗。该生产项目的用水主要分为生产循环冷却用水、生活用水及其他用水，项目用水量估算的使用量为：员工生活用水估算2000吨/年；生产冷却用水1600吨；其他用水估算400吨/年。以上合计年总用水需求量4000吨/年左右。动力能源消耗测算表（表5-2）序号项目单位年使用量折合吨标煤一年用水总量吨40001.041员工生活用水吨20000.522生产循环冷却水吨16000.423其他用水吨4000.1二用电负荷万度1606481生产性用电万度150607.52生活用电万度1040.5三综合能耗吨标煤649.04第六章总图布置及外部配套条件6.1拟选厂址项目拟选址##市##县经济技术开发区，自建厂房面积8000平方米。6.2厂房总图布置自建一层生产厂房，层高10米，厂房总面积6800平方米，根据生产规划，对厂房使用平面总图布置如下：（1）生产区面积6800平方米，其中：生产车间5200平方米，仓储面积1500平方米，检测中心100平方米，研发试验区100平方米。（2）办公区面积800平方米，其中：办公室面积750平方米，样品陈列室50平方米。（3）生活区面积400平方米，其中：宿舍面积250平方米，食堂150平方米.生产厂房使用平面布置总图数据见下（表6-1）所示。厂房布局总图主要数据（表6-1）序号建筑名称单位用房布置面积备注一生产区面积m268001其中：生产车间面积m252002仓储区面积m215005检测中心m21006研发试验区m2100二办公区面积m28007其中：行政办公区m27508样品陈列室m250S三生活区面积m24009宿舍m225010食堂m2150合计m231526.2外部配套条件6.2.1基础设施条件产业化基地所在地##市##县经济技术开发区公共基础设施齐全，环境优美，规划建设一步到位，包括供水、供电、燃气、蒸汽、通讯、交通以及排污设施等公用工程建设都较为完善可供利用，有利于缩短项目的建设周期。该项目在##市##县经济技术开发区内建设，可享受鼓励产业化的有关优惠政策。6.2.2区位优势##市地处华北，交通发达，连接北京，天津与华东，铁路公路交通发达，与天津深水港、济南航空港一个小时的路程，是环渤海经济区交通网和我国沿海大通道的重要交通枢纽。6.2.3产业优势处于产业带和产业辐射的优势。##市##县经济技术开发区处在逐步形成的几个产业带和产业带的有效辐射范围。从产业带来看，##市##县经济技术开发区既是环渤海产业带的重要产业节点，又是鲁北面向国际的现代工业走廊的重要组成部分；从产业核辐射来看，##市华北化工业集中区的重要基地之一。##市##县经济发展可以从接受产业带和产业带的辐射中直接受益。依托特大型企业发展的优势，随着齐鲁石化产品结构的升级和企业规模的扩展（四期工程建设“十五”期间总投资约200亿元，炼油能力达85万吨／年）。依托特大型企业的发展优势。6.2.4交通运输优势近年来，##市##县经济技术开发区周边交通设施日趋完善，京沪高速，缩短##与天津，济南的距离，使工业区的投资环境条件有了较大改善。第七章公用配套设施7.1给排水7.（1）供水设施：##市##县经济技术开发区内给水管道沿道路敷设直径为DN120供水支管，形成环状的管道系统，良好的给排水设施，为该项目提供可靠的外部公用工程配套保证。厂区内按消防规范布置室外消火栓，消火栓间距不大于100米。（2）项目用水：据初步测算，该生产项目主要为生活用水（以清洁卫生用水为主）、工艺冷却循环用水、消防绿化用水。7.（1）排水采用雨、污分流制。雨水收集后排入市政管道，生活污水主要是厕所和卫生清洁产生的污水。生活污水经厂区设置的生化池处理后排入##市##县经济技术开发区内生活污水管道系统。（2）厂区内污水管、雨水管均沿厂区道路敷设。7.2供电工程（1）##市##县经济技术开发区内具有完善的配套供电系统设施，电源接入厂区车间各负荷点即可满足生产需要。（2）该项目达纲年生产规模，估算年耗电总量约为160万度，由##市##县经济技术开发区配电设施供应。（3）该项目用电负荷为三级负荷，其中消防用电负荷为二级负荷。照明线路室内采用导线穿管敷设。低压电力电缆和控制电缆主要沿电缆桥架敷设，电缆桥架采用热镀锌或防火喷涂。生产厂房需设置烟感报警器。生产厂房的主要通道设置消防栓及应急照明，并设置消防烟感报警系统。7.3通讯设施工程该生产项目需要配置直线电话网、宽带网，由##市##县经济技术开发区电信局统一按该项目申请的需要配备，确保生产经营活动的正常要求，包括国内及国际长途通讯线路的畅通。确保通讯电话系统、火灾报警系统各自独立配线。7.4消防设施根据消防规范及法律法规的要求，生产车间、仓库内必须配置火灾报警系统。并根据需要配置防盗监控系统。根据国家《建筑设计防火规范》的规定，根据要求设室内外消防给水系统，并配有急救消防设施。7.4.1消防给水系统##市##县经济技术开发区内的厂区内设室外消防给水管线，埋地设，呈环状布置，管线上设置室外地上式消防栓。在生产车间内各防火单元均设置室内消火栓，每个消火栓处设有火灾报警按钮，信号送至消防控制中心。7.4.2急救消防设施生产车间、仓库重地内各防火单元内均配置手提式干粉灭火器。第八章节能管理与节能目标8.1节电管理及措施该项目的主要能源消耗是电力能源，初步估算年消耗电量160万度。主要外接电力来源是由##市##县经济技术开发区电网供应，该项目采用的主要节能措施包括：（1）在选用主要生产设备时，应选用节能型、环保型新设备、新技术，使用先进节能生产设备，还要减少不必要的线路电能损耗。（2）在项目电力线规划布置中，将生产车间配电设施、公用动力设施尽量布置在负荷中心，减少管线长度，有利于降低能耗。（3）生产车间、库房等均使用高效节能灯具。（4）在生产车间设置电表，加强节电计量管理，真实反映生产过程中的电能消耗，以便进一步制订和实施节能节电措施。（5）成立节能节电工作小组,日常监督节能管理工作的执行情况,定期统计数据,进行能源消耗指标考核。8.2节水管理及措施通过对该项目用水量分析：据初步估算达纲年耗用自来水4000吨左右，由##市##县经济技术开发区供水管网系统供应。该项目生产过程中主要用水包括生活用水、工艺冷却循环用水、绿化灌溉和消防用水。该项目拟采用如下节水措施：（1）对生产车间的供水系统采用防渗、防漏措施，对生活用水采用节水阀门，并采取措施避免跑冒滴漏现象。（2）在厂区主要区域，如各生产车间、办公区域设置水表，定期检查各部门、生产区域的用水实况和监督力度。根据各部门、各区域的耗用水实际节水效果，加强用水管理，随时掌握消耗情况，进行定期考核的节水监督制度，与经济责任制挂钩。8.3制定节能目标（1）节电目标：加强用电管理，参考国内行业能耗水平，积累企业历年能耗数据，确定节约电能的定额指标。对于电能消耗的降耗目标：估算年使用电能160万度，制定每年降耗10%的降耗目标，并制定具体节能措施计划，贯彻落实。（2）节水目标：该项目估算年使用水能4000吨，确定每年降耗10%的降耗目标，并制定具体节能措施计划，贯彻落实。详见下（表8-1）“节能降耗管理目标”所示。节能降耗管理目标（表8-1）NO主要能源单位年消耗量折合吨标煤节能目标1水能吨40001.0436002电力万度160648144综合能耗吨标煤649.04第九章环境保护及防治措施9.1环境保护该项目严格执行国家有关环境保护法规及条例，建设项目必须执行“主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用”的“三同时”原则。环境保护应坚持防治结合，预防为主的战略。坚持达标排放和总量控制原则，全面提高环境管理水平，处理好环境与经济效益关系。主要执行的环保标准：《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）三类《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）二类《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级《工作场所有害因素职业接触限值》（GBZ2-2002）《##市工业废气综合排放标准》9.2项目主要污染源及防治措施9.2.1废水处置（1）生活污水：主要是职工用水产生的生活污水，估算年产生1400吨，生活污水含油污，可通过隔油池、生化处理后排入##市##县经济技术开发区污水管道。（2）工艺循环冷却水：挤出牵引、切粒工艺使用工艺冷却水，冷却水可以循环使用，循环率达到70%以上，在循环水使用一定时间后受污染需定期更换净水，多次循环的废水经过滤后排放。估算年产生生产废水500吨。生活废水、生产废水共计1900吨，经过厂区预处理后，排入##市##县经济技术开发区生活污水管道进行处理。9.2.2废气防治生产挤出工序在运行时会产生少量挥发性有机废气，在挤出出料口添置活性炭吸附装置，对产生的废气进行吸附和处理。另外加置生产车间通风设备设施，避免有机废气在车间内累积，废气随车间通风排出室外。9.2.3固废物处置（1）该项目在生产过程中会产生各类固废物，包括废塑料、废包装袋、其它废弃物料等，估算每年产生175吨，经车间内统一收集后，部分余料可厂内回用，其他生产性固废物处理给回收单位回用，不直排周边环境。（2）生活垃圾。据初步估算，整个厂区每年产生的生活垃圾约25吨左右，在厂区内合理布置废物垃圾箱，以收集生活垃圾，并安排保洁人员进行定时清理、打扫，以保持生产现场和厂区内的清洁、卫生。收集的生活垃圾由环卫部门定期清运处理。以上合计产生生产和生活固体废弃物200吨，均作回收利用。9.2.4噪声防治该项目的噪声主要是生产设备在运行中产生的，主要是双螺杆挤出机、高速混料机生产过程中产生的噪声。设备购置时拟选购低噪音的设备，在车间布置时考虑隔音降噪措施，如安装隔音板、设备避震措施等，以有效降低噪声影响。根据环保标准，生产车间内噪音一般在75分贝以下，其厂界噪声强度能符合《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅱ类标准。不至于影响周边环境。第十章安全生产、劳动卫生及消防10.1劳动卫生10.1.1主要劳动卫生因素（1）废气：PET纳米聚酯合金塑料在加热挤出过程产生废气，吸入废气可能引起身体不适，还可能伴有其他的不良反应。（2）生产车间通风、排风不畅，以及高温季节生产作业可能的中暑事故，均会危及生产人员健康安全；（3）机械噪音：双螺杆挤出机、高速混料机等设备噪声可以造成听力损害外，使工作效率下降，失误操作和工伤事故增多。10.1.2卫生防范措施（1）卫生防护措施塑料加工车间根据工作环境特点配备各种必须的劳动防护用具和用品，包括工作帽、防护手套、口罩、耳塞及劳动防护用品等。在配料、混料及下料工序生产人员必须戴口罩防尘、戴手套作业。对新入厂或岗位调换的职工必须经过三级劳动卫生教育。（2）工艺及设备、设施改善（a）通过设备及设施改善，对挤出废气产生采取有效防范措施，减少废气排出量；（b）设备噪音危害：采取有效措施，使生产车间噪声一般控制在75分贝以下，符合国家噪声控制标准。（c）对于其他如高温季节作业，采取相应的劳动保护措施及发放相应的劳动保护用品，以保护操作人员的安全。（d）塑料挤出废气产生的工步，生产人员须做好劳动防护，戴好口罩，避免吸入有害气体，车间要加强通风措施。10.2安全生产10.2.1安全生产要素（1）运输设备在厂内运输时操作失误而导致的安全事故；（2）设备操作不当或失误易造成碰伤事故；（3）电气设备、设施、线路处置不当而造成的电器安全事故；10.2.2安全生产措施（1）安全管理①认真贯彻国家关于安全生产的文件、政策、法规、制订工厂的安全检查制度，工人入厂实行三级教育，工厂在抓安全文明生产过程中，坚持“安全第一，预防为主”的方针，抓好安全教育以及查处事故隐患工作。②生产过程须严格按《安全操作规程》进行劳动作业，防止发生碰伤、砸伤事故和电伤事故。③劳动安全管理重点是上岗前必须穿戴劳防用品，包括工作帽、工作服和工作鞋。④每一个车间必须配置一个生产安全员，监督生产现场严格执行安全操作规程。企业内部设立安全管理员，监督、协调执行工厂的安全管理制度。⑤生产车间、厂区内有足够宽的通道，对产品及原物料的摆放应实行定置管理。⑥所有用电设备外壳必须可靠接地，高压部位必须有醒目的标志。铲车驾驶员应定期申请劳动部门检定，必须合格持证上岗。（2）安全防范措施为了减少生产事故，在保障生产设备安全运行的情况下，防机伤和防电伤方面将采取以下措施。①各生产车间的机械动力设备的传动部分均设置防护罩或栏杆。②凡集中控制的电机、电器控制开关均在机旁设有停车按钮及可解控开车、并带锁匙的按钮。③主要车间照明均采用双电源，手动切换，保证停电时的人身安全。④所有电气设备均应有可靠的接地装置，防止发生触电事故。高压部位必须有醒目的标志。⑤厂内电工、铲车驾驶员等特种岗位的操作人员应定期申请劳动部门检定，必须合格持证上岗。10.3消防安全10.3.1消防设施根据《消防法》及其它有关消防的法律法规，车间、仓库必须设泡沫消防灭火系统、水消防灭火系统、灭火器、消防水池等。遵循原则：认真贯彻“预防为主，防消结合”的方针，执行国家有关安全防火、消防的规范、规定和法规，在车间总体布局上，各区域之间合理规划，分区明确，严格遵循现行防火、防噪、安全、卫生等有关规定和标准。消防措施：主要包括生产车间、仓储区域、办公区域、试验区域等场所，应采取如下消防措施：（1）在整体装置中根据现行规范，采取室内外消防系统，在相应的地方设置一定数量的消火栓以达到灭火需要。（2）针对生产车间、原料及成品仓库等处的电气设备防火，采用泡沫灭火系统，确保系统安全可靠。10.3.2消防安全的综合措施（1）设立消防通道，配置灭火器并按消防规定设置室内外消火栓及消防水龙头；建立消防制度，专人保管和使用灭火机及消防水龙头，定期检查和换药；（2）设置合理的消防给水系统。区域室外消防利用城市给水管网压力泵用低压制供水，在生产区域内外给水管网上设置一定数量的地上式室外消火栓和一定数量的消防水泵结合器。（3）消防安全设施都要通过##市##县经济技术开发区消防部门检查和验收，方可投入使用。第十一章组织、劳动定员及培训11.1组织机构该项目建成投产后按现代企业制度要求进行组织运作，公司设置董事会，实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理全面负责企业经营管理。总经理定期向董事会汇报，企业的重大经营决策，由董事会决定。公司管理职能部门设有行政管理部、销售部、物料部、生产部、质管部、财务部、技术部等业务和管理职能部门，各个职能部门按其规定的职能范围，履行各自的管理职能，保证公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续的运行，具有完整的业务体系和质量管理体系。总经理总经理办公室财务部技术部办公室财务部技术部销售部物料部生产部质检部组织机构图11.2劳动定员该项目投产达纲后劳动定员为110人，其中生产系统60人，行政、销售、检验及生产管理系统等人员30人。生产车间的班制采用二班制，全年工作时间300天计。企业总定员110人，生产人员构成和人员专业结构状况见下（表11-1）、（表11-2）所示。组织劳动定员编制(表11-1)人员名称人数按班次分百分比1班2班生产人员60303063%生产辅助人员1064行政管理人员151537%销售人员85质检人员422研发人员1010后勤保障321合计1107337100%生产工人在##市##县按要求择优聘用，技术与管理人员由斯堪的纳维亚碳化学（中国）有限公司办公室配备、主持招聘。11.3定员来源和培训企业管理人员由董事会指派。其他岗位人员均向社会招聘，其中：销售人员、技术人员、管理人员向人才市场定向招聘；生产作业人员委托地方劳动部门、劳务市场招募。被招聘人员需经严格认真的考核试用后择优录取。公司实行以人为本、人性化管理的人事政策，以保持员工队伍的基本稳定及相对的可流动性，保持员工动态平衡。根据岗位性质不同分别进行技术管理培训，管理及作业人员经过进厂入职培训、岗位技能培训合格后上岗。11.4员工薪资福利以达纲年公司员工人数来估算薪资及福利，公司员工达到80人，达纲年公司工资总额为460万元，测算方法与结果如下：（1）全厂员工达到110人，直接生产工人60人，工资和补贴按人均1.4万元/人.年计算，共计84万元；（2）销售人员8人，工资和补贴人均5.0万元/人.年计算，共计40万元；（3）其他人员42人，工资和补贴人均8.0万元/人.年计算，共计336万元。第十二章项目实施进度12.1前期准备阶段该生产项目实施前的各项准备工作如下：（1）2008年1月组成筹建工作小组，负责生产建设项目前期各项准备工作，包括立项申批及各项手续办理等。（2）资金筹集安排：厂房建造、新增设备及设施购置资金筹集等，总资金估算10000万元，其中固定资产投资4860万元（包含新增设备、厂房装修、消防环保部设施等），流动资金估算为5140万元。（3）工厂建设计划并实施，包括车间、仓库等装修等筹建工作。（4）新增设备订货2008年2月完成新设备订货，5月新设备到厂验收。（5）设备安装：依据建设进度完成各阶段的施工和生产准备工作。（6）项目验收及试生产：项目完成后进行竣工验收及试生产。12.2实施进度计划该项目从租赁厂房，项目审批、建设计划实施，计划在6个月内建成投产，以尽快形成生产能力，提高投资效益。（1）2008年1月上旬：完成可行性研究、厂房租赁，立项申报、环境评价、审批手续办理。（2）2008年2月中下旬：完成项目前期准备工作。（3）2008年2月下旬至2008年5月下旬：完成车间、仓库、办公室改造及装修工程。（4）2008年2月下旬至6月中旬：完成工艺设备安装、调试工作；（5）2008年6月中旬：进行设备验收和生产线整体验收。以及设备试车、员工招聘、培训；（6）2008年6月下旬：正式试生产。该生产项目总体筹建计划6个月，从2007年10月至2008年3月底验收生产。项目进度计划详见下（表12-1）所示。项目实施进度表（表12-1）时间内容2008年1月2月3月4月5月6月可行性研究立项、报批等筹备厂房租赁、装修工程附属工程新设备订购设备安装、调试设备、生产线验收员工招聘、培训试生产第十三章投资估算及资金筹措13.1估算项目总投资估算范围包括厂房装修及改造费、新设备购置费、设备安装费，消防、环保卫生设施费，以及经营流动资金。13.2项目建设投资13.2.1项目总投资该项目总投资10000万元，其中固定资产投资4860万元，全额流动资金估算为5140万元。固定资产投资4860万元，包括生产设备及配套设备投资3060万元、消防、环保卫生设施投资合计65万元、厂房建设投资1800万元。全部投资估算表（表13-1）序号工程或费用名称数量（台/套）投资额（万元）备注一设备及安装费用48601主要生产设备3339402检测、试验设备3603辅助配套设备74004电气及设备安装费160二厂房建设及配套设施18001厂房建设费用17352消防设施费用403环保卫生设施费25三流动资金5140合计1000013.3流动资金生产流动资金占用参照企业实际情况，并考虑经营管理水平提高等因素，采用详细分项估算法估算。流动资金预测时，主要按照达纲年产值目标达到30000万元时，该项目所需的全部流动资金估算在5140万元左右。13.4总资金构成项目总投资为10000万元，其中固定资产投资4860万元，全部流动资金5140万元。13.5项目资金筹措项目总投资10000万元，全部资金由企业自筹解决，其中：固定资产投资资金在2008年3月前筹措完成，流动资金必须在2008年6月前筹措到位。第十四章投资经济效益分析14.1测算基础数据（1）销售测算：该项目达纲年按投产后第计，产销平衡后产能为2万吨纳米聚酯合金塑料产品，测算年产值30000万元。（2）直接生产人员平均工资和福利按人均工资1.4万元/人.年计算，其他人员平均工资和福利按人均工资8.0万元/人.年计算。（3）原料成本：聚酯按0.7-0.75万元/吨计，共混弹性体按1.5-1.6万元/吨计，合计19400万元/年。（4）能源成本计算：自来水2.5元/吨，电0.7元/kwh。（4）固定资产折旧：折旧年限设备以10年计，残值率为0，按平均折旧法计提折旧；（5）增值税率为17%计；所得税按25%计（高新技术企业可享受的所得税减免，可按相关优惠政策另行计算）；（6）管理费用按销售收入的5.67%计（其中：研发费用2.4%）；（7）销售费用按销售收入的4.71%计；（8）财务费用按销售收入的0.5%计。14.2成本分析14.2.1生产成本该项目的生产成本由直接材料消耗、直接人工工资、制造费用消耗等组成，其中：制造费用包括变动制造费用、折旧费和修理费。直接材料消耗：按材料目前市场平均价趋势预测，直接人工工资、变动制造费用按行业特点预测单位消耗。（1）直接材料该项目达纲后直接材料成本合计19400万元/年（含税价，则年不含税直接材料16580万元，增值税进项税为2818万元。直接材料费用估算（表14-1）序号名称单价（万元/吨）金额（万元）备注1聚酯0.7-0.75106002共混弹性体1.5-1.68800合计19400不含税16580万元（2）直接人工该项目达纲直接生产人员约为60人，平均工资和福利按人均工资1.4万元/人.年计算，约为84万元。（3）能源消耗该项目年耗电约160万度，约112万元（含税，税率17%）；年用水为4000吨，约1万元（含税，税率6%）。则年合计能源费用为113万元（含税），不含税价为97万元，可抵扣增值税额共为16万元。（4）折旧及摊销项目固定资产投资共4600万元，其中设备投资为3060万元，年折旧为330万元。（5）设备修理费用该项目修理费用与修理用材料费年约为39万元。（6）其他制造费用如检验试剂、仪器等年耗用约为15万元；车间污水处理费用年约为10万元；其他等项目约为3万元，合计为28万元。（7）其他制造费用生产成本明细表（表14-1）序号项目金额(万元)备注1直接材料194002直接人工480按直接人员110人计3能源消耗113其中：水费1电费1124折旧费3305修理费、材料费396其他制造费用18其中：易耗品摊销15卫生环保费10其他37合计20561(占净销售比%)68.5%14.3销售税金及附加年销售收入30000万元（含税价），则不含税收入为25641万元，增值税销项税额为4358万元。可抵扣原材料和能源进项税金分别为2820万元和16万元，则应交增值税税金为1522万元。14.4利润预测14.4.1年销售收入30000万元（含税价），则不含税收入为25641万元。14.4（1）管理费用（表14-2）序号项目年支出金额(万元)备注1管理人员工资336管理及其他人员25人2办公费1603差旅费1004业务招待费605运输费用906财产保险费257工会/教育经费408研发费用860提取年净利润20%9其他30合计1701(占净销售比%)5.67%（2）销售费用（表14-3）序号项目金额(万元)备注1工资及福利费64销售人员8人2办公费1003差旅费用1204运输装卸费805广告费、邮电通讯费10006其他50合计1414(占净销比%)4.71%（3）财务费用（表14-4）序号项目年支出金额(万元)备注1财务日常支出1202其他30合计150(占净销售比%)0.5%14.4.2该项目达纲后，正常生产年份利润总额为5250万元，按25%的税率交纳所得税为1312.5万元，企业净利润为1855万元。企业利润测算表（表14-5）序号项目年支出金额(万元)备注1销售收入30000不含税收入25641万元2生产成本199403管理费用17014销售费用14145财务费用1506销售税金及附加1522按增值税率17%计列7利润总额52738所得税1318按所得税率25%计列9净利润3955第十五章财务评价及分析15.1财务分析根据项目建成投产后的经济效益预测，以达纲年的主要经济效益指标来计算主要财务比率指标（静态测算），计算结果如下：15.1.1财务盈利性分析（1）投资利润率投资利润率=利润总额/总投资额*100%=3955/10000χ100%=39.5%（2）投资利税率投资利税率=利税总额/总投资额*100%=（3955+1318）/10000χ100%=52.7%（3）销售利润率销售利润率=利润总额/销售收入*100%=3955/30000χ100%=11.8%（4）静态投资回收期（达纲年）税前回收期（年）=投资总额/（利润总额+年折旧）=10000/（5273+330）=1.78年（不包括建设期）（注：如含建设期6个月，则投资回收期为2.28年）税后回收期（年）=投资总额/（净利润+年折旧）=10000/（3955+330）=2.3年（不包括建设期）（注：如含建设期6个月，则投资回收期为2.8年）15.1.2盈亏平衡分析（1）生产能力的盈亏平衡计算如下（按第二年计算）BEP=（固定总成本）/（销售收入-销售税金-变动成本）*100%=4206/（30000-1522-15121）=32.3%注：固定总成本包括工资及福利、折旧、年租金、设备大修理费用、管理费用。（2）盈亏平衡点分析影响该项目利润的几个主要因素分别是产品售价、销售率、销售收入及原料成本等，当该项目生产能力盈亏平衡点为32.3%。15.2项目现金流量预测该项目每年将带来大量的现金流入，在扣除每年各项现金支出后，余下为年现金净流入，在考虑其时间价值时，按8%的折现率进行测算。Σ现金净流净现值=Σ（年现金流入）×折现系数在预测该项目的现金流时，在不考虑折现时，在第10年末累计将有现金余额17801万元，考虑折现时（折现率按8%计），折现到2008年，经营期第10年（2017年）现金流量现值10302万元。现金流量预测详见附表（三）“现金流量预测表”所示。15.3财务经济评价投资利润率指标（表15-1）序号项目单位指标（万元）1年销售额万元/年300002年销售成本万元/年247143年销售税金万元/年15224年利润总额万元/年3950从经济评价指标来看，全部投资利润率39.5%，全部投资回收期为1.78年（税后，不含建设期）。销售利润率11.8%，项目盈利水平较高。该项目具有较强的抗风险能力，在经济上是合理的。第十六章研究结论与建议16.1研究结论该报告所作的技术和经济分析结果表明，该项目是可行的。该项目达产年总销售收入达30000万元，增值税及附加1522万元，所得税1318万元，净利润3955万元。达产年投资利润率、投资利税率、盈亏平衡点分别达到39.5%、52.7%、32.3%；税后投资回收期为1.78年。达到行业优良水平，经济效益比较明显。该项目投入生产后需用员工约110名，向社会招聘，对提供了就业机会，及合理利用社会劳动力有一定的积极作用。16.2评价与建议综上所述，该项目技术装备起点高，行业市场增长潜力大。并且有产品成本低，质量优的竞争能力。只要充分发挥全体员工的聪明才智，挖掘企业各项资源的潜力，应用科学的管理办法，把抓好产品质量视为企业的第一生命力，以质取胜、求发展，就一定会发挥该项目更大的经济和社会效益，就会为国家创造更多财富，为社会作出更大的贡献。该项目在市场、技术和经济上是完全可行的，建议有关方面尽快批准项目建设，项目各方共同努力，使该项目尽快建成投产。PAGE64附表（一）：损益及利润估算表单位：万元序号测算项目预测经营期（5年）20082009201020112012合计一经营收入76001950030000515001000002086001主营销售收入7600195003000051500100000208600（2）其它收入000000二生产成本592014872194001487214872714531原材料及辅料533514400194003440067400691202燃料及动力901131131131135423工资及福利32033248049253021544年折旧13023033033043014505大修理经费39393939391956其他制造费用1418181818867三销售税金及附加581152223563645725015354四期间费用13121430183026305430126321管理费用64084017011840208042002销售费用400500141450050024003财务费用72901509090432五利润总额11253425724494761443935709六所得税（25%）43661815246186182908七净利润9422473527474731147311634附表（二）主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1总投资万元10000其中：固定资产投资万元4860流动资金万元51402设计产能目标吨200003厂房面积㎡68004年用电量万度160合648吨标煤5年用水量吨4000合1.04吨标煤6年生产天数日3007劳动定员人1108总成本费用万元16302其中：固定成本万元1181可变成本万元151219经营成本万元2455010销售收入万元3000011利润总额万元395512净利润万元395513总税收万元1343其中：销售税及附加万元725所得税万元152215投资利润率%39.516投资利税率%52.717销售利润率%12.718生产能力盈亏平衡点%32.319投资回收期（税后）年1.78不含建设期20废水排放量吨/年190021固体废弃物排放量吨/年200附表（三）:资金来源及运用表（单位：万元）内容建设期预测经营期（10年）合计20072008200920102011201220132014201520162017资金来源建设投营销售收入15600195001950019500195001950019500195001950019500191100其它收入————————————————————合计15018950195001950019500195001950019500195001950019500194600资金运用工程建设投值税金及附加5817257257257257257257257257257106经营成本13147161721617216172161721617216172161721617216172158695利息————————————————————所得税（25%）4366186186186186186186186186185998偿还贷款本金————————————————————合计15017514175151751517515175151751517515175151751517515175299收入减支出143619851985198519851985198519851985198519301累计现金余额0143634215406739193761136113346153311731619301附表（四）：全部投资现金流量表单位：万元序号内容建设期经营期合计2008200920102011201220132014201520162017一生产负荷率80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%二现金流入156001950019500195001950019500195001950019500195001911001产品销售收入156001950019500195001950019500195001950019500195001911002固定资产残值回收3流动资金回收20002000三现金流出175041751517515175151751517515175151751517515175151752991固定资产投资135015002流动资金投放200020003经营成本131471617216172161721617216172161721617216172161721586954税金及附加58172572572572572572572572572571065所得税4366186186186186186186186186185998四净现金流量-1914198519851985198519851985198519853985五累计净现金流量-2064-791906389158767861984611831138161780117801六折现率（8%）0.92590.85730.79380.73500.68060.63020.58350.54030.50020.4632六净现金流量现值-195617021576145913511251115810729931846七累计净现金流量现值-2106-40411722631398252336391746384561030210302目录第一章项目总论 -1-§1.1项目简介 -1-§1.2可行性研究的范围 -2-§1.3编制依据 -2-第二章项目建设背景及必要性 -3-§2.1橡胶密封件项目提出的背景 -3-§2.2国家产业政策 -6-§2.3项目建设的必要性 -8-第三章项目优势 -11-§3.1市场优势 -11-§3.2技术优势 PAGEREF_T