《财经管理信息系统及其应用》实验指导手册

《财经管理信息系统及其应用》

实验指导手册<2018-学2年0第118学期使用）目录引言实验目的和要求-1-实验一管理信息系统的初步认识-2-实验二 的使用课程综合实验一一的使用实验三在线银行-17-实验四电子商务-18-引言实验目的和要求管理信息系统的学习都离不开上机实践这一重要环节，财经管理信息系统也不例外。学习者应当培养使用和掌握常用的信息系统的主要功能的能力。财经管理信息系统应配有16学时的上机时间，与理论授课时间的比例为2:1，这样能够较好地培养学习者的动手能力和上机实践技能实验的目的不仅仅是为了验证理论课所学习内容的正确性，重要的在于：⑴熟悉计算机系统的操作方法。通过学习，可以为学习其他的计算机知识打下良好的基础；⑵巩固、加强对理论课的理解。对理论书上的一些信息系统主要是介绍其主要功能，通过实践能有一个更直观和清楚的认识；⑶培养发现和解决问题的能力。在上机实践中不可避免地会遇到一些问题，这些问题的解决可以帮助学习者了解更多的知识和掌握相关的技能；⑷通过实践可以使学习者了解信息系统最新的发展方向和一个具体的信息系统开发的主要过程和功能要求，对信息系统开发有更全面和深刻的理解。对于每一次上机实验，一般要求按以下步骤进行：①准备工作，上机前明确本次实验的主要内容和实验要达到的目的，并准备相关的资料。②实践操作，在上机中对相应的信息系统进行实际使用和详细操作；③对本次实验的经验和出现的问题进行分析和总结。实验一管理信息系统的初步认识一、目的和要求.了解一般管理信息系统的安装、使用方法。.学会通过使用软件分析其基本功能。二、实验内容.利用搜索工具或软件下载网站自行下载一个任意的管理信息系统。供参考的管理信息系统列表：<1）金蝶智慧记软件：<2）图书管理信息系统<3）酒店管理信息系统<4）仓库管理信息系统<5）进销存管理信息系统<6）客户关系管理系统<7）医药管理信息系统<8）公文与档案管理系统<9）球馆管理系统<10）综合连锁店铺管理软件<11）人事档案管理信息系统<12）ERP系统安装下载的软件，并进行使用。熟悉该软件的各项功能，理解管理信息系统的主要作用。撰写实验报告。实验二的使用<说明：该部分实验在实验课中完成，由任课教师指导，不需要撰写实验报告）一、目的及要求.熟练ERP软件的基本原理；掌握建立账套的方法和系统基础数据的设置；掌握总账系统的会计科目、明细权限、凭证类别、项目目录设置和录入期初余额的方法；凭证的输入、审核、银行对账和月末结账的使用方法；UFO报表制作的一般步骤，学会制作资产负债表。二、实验内容.了解用友ERP-U8软件的基本结构。.熟悉系统操作流程：安装软件T启动系统管理模块T设置操作员T新建账套T设置操作员权限T启动其他系统。.增加操作员。以系统管理员登录，增加两个操作员：陈明<编号：001，口令：1，所属部门：财务部），王晶<编号：002，口令：2，所属部门：财务部）。.建立一个新账套。账套信息如下：阳光信息技术有限公司<简称：阳光公司）<账套名：阳光公司；账套号：888），执行股份有限公司会计制度，启用日期为当年01月01日。会计期间：1月1日-12月31日。记账本位币为人民币<RMB）。账套主管为陈明，建账时按行业性质预留会计科目，核算数量、单价等，小数位为2位。地址：北京海淀区中关村路甲999号，法定代表人：肖剑，邮政编码：100888，联系电话及传真：，电子邮件：，纳税登记号：1113。进行经济业务处理时，需要对客户，供应商进行分类，要求进行外币核算。客户分类编码级次223，供应商分类编码级次223，部门编码级次122，结算方式编码级次12，会计科目编码级次42222。.设置操作员权限。进入系统服务/系统管理，点取功能菜单中的【权限】中的【权限】项，为王晶设置操作权限。软件操作员：王晶，负责所有凭证的输入及记账工作；负责各子系统的日常处理工作，为王晶增加所有操作权限。.设置部门档案及职员档案。进入系统控制台/基础设置，单击基础设置中的【部门档案】项，设置部门档案数据；单击基础设置中的【职员档案】项，设置职员档案数据。具体数据如下表所示。<1）部门档案部门编号部门名称负责人部门属性1综合部肖剑管理部门101总经理办公室 肖剑综合管理102财务部陈明财务管理2市场部赵斌购销管理3开发部孙健技术开发<2）职员档案［注意：部门负责人需输入职员档案后再输入］职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理102陈明财务部会计103王晶财务部出纳201赵斌市场部部门经理202宋佳市场部职员301孙健开发部部门经理302王华开发部职员303白雪开发部职员.开户银行设置。进入系统控制台/基础设置，单击基础设置中的【开户银行】项，设置开户银行为：编号：001，开户银行：工商银行中关村分理处，账号：201870125-55。.结算方式设置。进入系统控制台/基础设置，单击基础设置中的【结算方式】项，设置结算方式。数据如下表所示。结算方式编码结算方式名称票据管理标志1支票弋101现金支票N102转账支票«2其他.记账本位币设置。进入系统控制台/基础设置，单击基础设置中的【外币种类】项，设置外币为美元，汇率：1：6.59。.客户分类设置。设置客户分类数据。分类编码 分类名称01 长期客户02 中期客户03 短期客户.供应商分类设置。设置供应商分类数据。分类编码 分类名称01 工业02 商业03 事业.客户及供应商档案数据录入，分别设置客户和供应商档案。＜1)客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001北京世纪学校世纪学校02事业单位100077工行7777002天津海达公司海达公司03商业200088222222222工行6666＜2)供应商档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001北京万科有限公司万科02商业1000111111111111工行1111.掌握会计数据备份与恢复的方法。以系统管理员进入系统管理，选择账套菜单中的输出项，进行数据备份。.总账系统参数设置。进入总账系统，进行相应参数设置。＜1)客户往来、供应商往来款项总账系统核算；＜2)其他默认系统提供的设置。＜3)设置数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序。.设置企业会计科目表。会计科目表科目名称账类方向币别/计量现金＜1001)指定科目、日记借银行存款＜1002)指定科目借工行存款＜100201)日、银借中行存款＜100202)日、银借美元应收账款＜1131)客户往来借坏账准备＜1132)贷其他应收款＜1191)个人往来借库存商品＜1241)借多媒体教程＜124101)数量金额借册多媒体课件＜124102)数量金额借套待摊费用＜1301)借报刊费＜130101)借

固定资产＜1501)借累计折旧＜1502)贷无形资产＜1701)借短期借款＜2101)贷应付账款＜2121)供应商往来贷应付工资＜2151)贷应付福利费＜2153)贷应交税金＜2171)贷应交增值税＜217101)贷进项税额＜21710101)贷销项税额＜21710102)贷转出多交增值税＜21710103)贷转出未交增值税＜21710104)贷未交增值税＜217102)贷其他应付款＜2181)贷预提费用＜2191)贷短期借款利息＜219101)贷股本＜3101)贷本年利润＜3131)贷利润分配＜3141)贷未分配利润＜314107)贷生产成本＜4101)借直接材料＜410101)项目核算借直接工资＜410102)项目核算借制造费用＜410103)项目核算借制造费用＜4105)借主营业务收入＜5101)贷多媒体教程＜510101)数量金额贷多媒体课件＜510105)数量金额贷主营业务成本＜5401)借多媒体教程＜540101)数量金额借多媒体课件＜540105)数量金额借营业费用＜5502)借管理费用＜5503)借工资费用＜550301)部门核算借办公费用＜550303)部门核算借其他费用＜550305)部门核算借财务费用＜5504)借利息支出＜550401)借.设置凭证类别。＜1)凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证＜2)限制条件：设置“收款凭证”的限制条件为：借方必有1001，100201，100202。

设置“付款凭证”的限制条件为：贷方必有1001，100201，100202。设置“转账凭证”的限制条件为：凭证必无1001，100201，100202。17.设置项目目录。新增项目大类：生产成本，将直接成本、直接工资和制造费用科目指定为生产成本项目大类。对生产成本项目大类进行进一步划分明细项目：①自行开发项目；②委托开发项目；在生产成本项目大类中增加项目目录：①＜101)A1软件产品；②＜201)B1网络工具。18.录入期初余额。用鼠标单击系统主菜单【设置】下的【期初余额】，进行相应设置。设阳光技术信息有限公司1月份期初余额表如下：科目名称账类方向币别/计量 期初余额现金＜1001)指定科目借6775.70银行存款＜1002)借159488.89工行存款＜100201)指定科目借159488.89中行存款＜100202)借借美元应收账款＜1131)客户往来借157600.00坏账准备＜1132)贷788.00其他应收款＜1191)个人往来借3800.00库存商品＜1241)借199976.00借87976.00多媒体教程＜124101)数量金额借册 3142.00借112000.00多媒体课件＜124102)数量金额借套 3200.00待摊费用＜1301)借642.00报刊费＜130101)借642.00固定资产＜1501)借260680.00累计折旧＜1502)贷10689.87无形资产＜1701)借58500.00短期借款＜2101)贷200000.00应付账款＜2121)供应商往来贷200850.00应付工资＜2151)贷0.00应付福利费＜2153)贷10222.77应交税金＜2171)贷13000.00应交增值税＜217101)贷0.00进项税额＜21710101)贷0.00销项税额＜21710102)贷0.00转出多交增值税＜21710103)贷0.00转出未交增值税＜21710104)贷0.00未交增值税＜217102)贷13000.00其他应付款＜2181)贷2100.00预提费用＜2191)贷50000.00短期借款利息＜219101)贷50000.00股本＜3101)贷241655.07

本年利润＜3131)贷12300.31利润分配＜3141)贷123022.31未分配利润＜314107)贷123022.31生产成本＜4101)借17165.74直接材料＜410101)项目核算/A1软件产品借155.00直接工资＜410102)项目核算/A1软件产品借15000.00制造费用＜410103)项目核算/A1软件产品借2018.74制造费用＜4105)借0.00主营业务收入＜5101)贷0.00多媒体教程＜510101)数量金额贷0.00多媒体课件＜510105)数量金额贷0.00主营业务成本＜5401)借0.00多媒体教程＜540101)数量金额借0.00多媒体课件＜540105)数量金额借0.00营业费用＜5502)借管理费用＜5503)借工资费用＜550301)部门核算借办公费用＜550303)部门核算借0.00其他费用＜550305)部门核算借0.00财务费用＜5504)借0.00利息支出＜550401)借0.0019.辅助账期初余额。注：以下年度均为账套启用上一年度＜1)其他应收款余额会计科目：1191其他应收款余额：借3800元日期 凭证号数部门名称 个人名称 摘要 方向 本币期初余额12.25 付-78总经理办公室 肖剑 出差借款 借合计 借38003800＜2)应收账款余额会计科目：1131应收账款余额：借157600元日期 凭证号客户 摘要 方向 金额 业务员本节票据日期10.25 转-118 世纪学校 销售商品 借 99600 宋佳11.10 转-15 海达 销售商品 借 58000 宋佳P111Z11110.2511.10＜3)应付账款余额会计科目：2121应付账款余额：货200850元日期凭证号供应商 摘要 方向金额业务员本节票据日期9.20 转-45万科 购买商品货200850 宋佳C0009.19.练习凭证的录入。用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】。要求：下列所有凭证由王晶录入以下是阳光公司当年1月份的主要业务，请录入相关凭证：＜1)1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备发工资。＜附单据1张，现金支票号XJ2000)。【凭证】借：现金10000贷：银行存款———工行存款10000<2)1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元<附单据1张)。【凭证】借：管理费用———其他费用3600现金200贷：其他应收款———应收个人3800<3)1月19日，总经理办公室支付业务招待费1200元<转账支票号205)。【凭证】借：管理费用———其他费用1200贷：银行存款1200<4)1月12日，市场部宋佳收到北京世纪学校转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还前欠货款。【凭证】借：银行存款———工行存款99600贷：应收账款99600<5)1月19日，市场部宋佳归还前万科公司部分货款100000元<支票号201)。【凭证】借：应付账款100000贷：银行存款———工行存款100000<6)1月14日，市场部宋佳向北京世纪学校售出《多媒体教案课程》600册，单价32元，货税款尚未收到<适用税率13%)。【凭证】借：应收账款21696贷：主营业务收入———多媒体教程19200应交税金———应交增值税———销项税2496<7)1月16日，市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。〈发票号C111)〈适用税率13%)【凭证】借：库存商品———多媒体课件105000应交税金———应交增值税———进项税13650贷：应付账款118650<8)1月20日，收到泛美集团投资资金10000美元。【凭证】借：银行存款———中行存款10000贷：股本10000<9)1月31日，将各项收入转入本年利润科目。【凭证】借：主营业务收入———多媒体教程19200贷：本年利润19200<10）1月31日，将各项费用转入本年利润科目。【凭证】借：本年利润4800贷：管理费用———其他费用4800.凭证审核的使用。<1）以王晶身份将出纳凭证进行签字。<2）以陈明身份将所有凭证进行审核。.记账操作。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。用鼠标单击【凭证】下【记账】，对公司1月份业务进行记账操作。当系统在记账时，万一发生记账被中断，系统将自动进入本功能恢复中断状态，然后让您重新记账。另外因为某种原因，事后发现本月记账有错误，利用本功能则可将本月已记账的凭证全部重新变成未记账凭证，进行修改，然后再记账。进入系统时，本功能并没有显示，如果要使用该功能，必须在“对账”功能界面按下快捷键［Ctrl+H］激活"恢复记账前状态”功能，退出“对账”功能，在系统主菜单“凭证”下显示该功能。.账薄管理。利用账薄管理功能进行经济业务查询操作，了解公司1月份主要业务情况。.银行对账处理。银行对账处理流程如下图所示：阳光公司工行人民币企业日记账调整前余额为初119488.89元。银行对账单调整前余额为159488.89,未达账项一笔，’系银行已收企业未收款万0。0元。日期 结^式 票号 借方金额 贷方金额制单、记账上年12.31. 40000.00当年01.03p4^1 XJ2000 10000.00当年01.06录入银行对账单 60000.00当年01.21102 2。1100000.00当年01.29102 届/偏忆32760.00根据以上数据进行银行对账处理，并输出银行存款余额调节表。.对账：进行对账和试算平衡操作。 .结账：对1月份进行结账处喊制在额旗节导中，用鼠标选择要取消结账的月份，按［Ctrl+Shift+F6］键即可取消该月结账。 I :.制作一张资产负债表。利用报表模板生情况阳光公司1月份的资产负债表。特别提示： j<1）存货科目需核算原材料、生产成本、一产成品。<2）末分配利润科目需核算本年利核销银行账分配科目。28.自定义一个报表。制作一张如下的自定义报表<可选实验项目）货币资金表编制单位：日期：年月日单位：元项目行次期初数期末数现金1银行存款2合计3制表人：课程综合实验—— 的使用<说明：该部分实验由学生课后自行完成，1人1组，完成后需撰写课程综合实验报告）一、实验目的掌握用友 管理软件的基本功能。使用 软件建立指定单位账套、进行基础数据设置。掌握总账系统的基本功能、总账系统的参数设置、总账系统中会计科目设置。掌握会计科目期初余额录入并进行试算平衡。掌握企业日常账务处理流程。掌握凭证的输入、审核方法，对账的操作方法。掌握月末结账的处理方法。掌握报表制作的一般步骤，制作一张企业的资产负债表。二、实验场地及仪器、设备和材料实验场地：校机房设置：计算机一台，用友 软件一套材料： 的使用实验指导手册三、实验内容说明：实验时将系统日期修改为“201年81月31日”，其中201为8实验当年的年度。1、公共基础设置<1）操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限实验者的姓名财务部账套主管账套主管的全部权限李方财务部总账会计王东财务部总账系统中的出纳签字）及出纳的所有权限））2账套信息账套号：你的学号最后3位单位名称：江南股份有限公司

单位简称：江南公司单位地址：江西省南昌市高新区1号法人代表：江南邮政编码：330010税号：378启用会计期间：201年81月企业性质：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：实验者的姓名基础信息：对客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：42客户分类编码级次：部门编码级次：12、基础设置)1在企业门户中启用“总账”，启用日期为“201年81月1日”2)部门档案部门编码部门名称综合部财务部市场部采购部销售部加工车间职员档案职员编码 姓名所属部门 张宏综合部 江桃综合部 实验者的姓名财务部 李方财务部 王东财务部 宁凤采购部 张伟销售部客户分类类别编码类别名称本地外地客户档案客户编码客户简称所属分类

客户编码客户简称所属分类强胜公司本地同达公司本地亿力公司外地银飞公司外地供应商档案供应商编码 供应商简称所属分类码力兴公司光明公司、会计科目1）指定“100现1金”为现金总账科目，“100银2行存款”为银行总账科目。2）增加会计科目科目编码_科目名称辅助账类型 工行存款日记账、银行账 职工借款个人往来 办公费部门核算 差旅费部门核算 工资部门核算 折旧费其他部门核算 3）修改会计科目3应1收账款：设置为客户往来＜没有受控系统）2应1付账款：设置为供应商往来＜没有受控系统）1应1收票据：设置为客户往来＜没有受控系统）1应1付票据：设置为供应商往来＜没有受控系统）5预1计账款：设置为供应商往来＜没有受控系统）0项1目物资：设置为项目核算、凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有付款凭证贷方必有转账凭证凭证必无、期初余额现金：140借00工行存款：196借000职工借款——宁凤：100借0库存商品：600借00短期借款：600贷00实收资本：220贷000、结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账结算及商业汇票结算。7、项目目录项目大类为“一号项目”，核算科目为“项目物资”及明细科目；项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项项目。8、日常操作由00号1操作员设置常用摘要并审核凭证；由00号2操作员对除“设置常用摘要”、审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由00号3操作员进行出纳签字。＜1）设置账套参数不允许修改、作废他人填报的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受制科目。）常用摘要摘要编码 摘要内容 一 报销差旅费 提取现金

业务借款 ）年月发生的经济业务TOC\o"1-5"\h\z①月日，以现金支付办公费 元。借：管理费用——办公费用＜财务部）800贷：现金 800②月日，以建行存款 元支付销售部修理费。借：营业费用 3300贷：银行存款—