ERP系统KL公司内控及业务流程详细案例

｛企业管理案例｝ERP系统

KL公司内控及业务流程详

细案例20XX年XX月精心制作您可以自由编辑ERP系统KL公司企业内控业务流程指导说明书我的点评：这份详细的ERP内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的ERP项目,资料我已经修改掉必要的敏感字段.作为一名公司或集团的内控人员,其职责范围远远超过了一般财务会计,必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管理规划，而ERP的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息.ERP无论成功率失败的高低,是个必然的趋势.我们不要因为中国当前的成功率来推迟或终止对它的学习,尤其是企业内控/CPA审计/财务经理这样的综合职位的朋友.编制：ERP项目组目录TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"KL营销分公司业务流程图 6采购业务流程 7采购业务流程 8\o"CurrentDocument"发中转仓采购业务流程图 8\o"CurrentDocument"直发中转仓采购业务流程描述 10采购退货业务 11\o"CurrentDocument"采购退货审核流程 11\o"CurrentDocument"采购退货财务退货类型审核流程图 11\o"CurrentDocument"采购退货（当月退发票）业务流程描述 12\o"CurrentDocument"采购退货（总部未开发票）处理业务 13采购退货（总部未开发票发票）业务流程图 13采购退货（当月退发票）业务流程描述 15采购退货（退发票方式）业务 16\o"CurrentDocument"采购退货（退发票方式）业务流程图 16\o"CurrentDocument"采购退货（退发票方式）业务流程描述 18采购退货（折让证明方式）处理业务 19采购退货（折让证明方式）处理业务流程图 19采购退货（折让证明方式）业务流程描述 21\o"CurrentDocument"采购暂估业务处理 22\o"CurrentDocument"采购收货当月暂估处理 22\o"CurrentDocument"采购收货当月暂估处理业务流程图 22采购收货当月暂估处理业务流程描述 23\o"CurrentDocument"采购暂估单到冲回处理 24\o"CurrentDocument"采购暂估单到冲回处理业务流程图 24采购暂估业务流程描述 25\o"CurrentDocument"销售业务 26\o"CurrentDocument"销售业务流程 27\o"CurrentDocument"正常商品销售业务流程 27\o"CurrentDocument"正常商品销售业务流程图 27\o"CurrentDocument"正常商品销售业务流程描述 29\o"CurrentDocument"委托代销业务 30委托代销业务流程图 30\o"CurrentDocument"委托代销业务流程描述 32\o"CurrentDocument"自营店销售业务 33自营店销售业务流程图 33自营店销售业务流程描述 35\o"CurrentDocument"售后直销业务 36售后直销业务流程图 36\o"CurrentDocument"售后直销业务流程描述 38销售退货业务流程 39销售退货审核流程 39\o"CurrentDocument"销售退货财务退货类型审核流程图 39销售退货（当月退发票）业务流程描述 41\o"CurrentDocument"2000年业务销售退货业务流程 42\o"CurrentDocument"2000年业务销售退货业务流程图 422000年业务销售退回业务流程描述 44\o"CurrentDocument"未开发票销售退货业务流程 45\o"CurrentDocument"未开发票销售退货业务流程图 45\o"CurrentDocument"未开发票售退回业务流程描述 46\o"CurrentDocument"退发票方式销售退货业务流程 47退发票方式销售退货业务流程图 47退发票方式销售退回业务流程描述 48折让证明方式销售退货业务流程 49折让证明方式销售退货业务流程图 49折让证明方式售退回业务流程描述 50\o"CurrentDocument"需定级销售退货处理业务流程 51\o"CurrentDocument"需定级销售退货处理业务流程图 51\o"CurrentDocument"需定级销售退货处理流程描述 52\o"CurrentDocument"销售换货处理流程 53\o"CurrentDocument"销售换货处理流程图 53销售换货处理流程描述 55\o"CurrentDocument"仓存业务 56\o"CurrentDocument"库存调拨业务流程 56\o"CurrentDocument"分公司内部库存调拨业务流程 57分公司内部库存调拨业务流程图 57分公司内部调拨业务流程描述 58\o"CurrentDocument"分公司间调拨调出方业务流程 59分公司间调拨调出方业务流程图 59分公司间调拨调出方业务流程描述 60分公司间调拨调入方业务流程 61分公司间调拨调入方业务流程图 61分公司间调拨调入方业务流程描述 62售后换货业务流程 63周转机售后领用业务流程 错误!未定义书签。周转机售后领用业务流程图 错误!未定义书签。\o"CurrentDocument"周转机售后领用业务流程描述 64\o"CurrentDocument"三包机补差处理业务流程 65\o"CurrentDocument"三包机补差处理业务流程图 65三包机换货价差业务流程描述 66\o"CurrentDocument"三包机换货处理业务流程 67三包机换货处理业务流程图 67三包机换货业务流程描述 68\o"CurrentDocument"等级品入库处理业务流程 69\o"CurrentDocument"等级品入库处理业务流程图 69等级品入库业务流程描述 70\o"CurrentDocument"售后收销售退货代管处理流程 73\o"CurrentDocument"售后收销售退货代管处理流程图 73\o"CurrentDocument"售后收销售退货代管处理流程描述 741.41.4.1其他业务总.部 直 发 客 户 销 售 业 务 流 程 7755\o"CurrentDocument"总部直发客户销售业务流程图 75\o"CurrentDocument"总部直发客户销售业务流程描述 781.4.2 分公司配送方式销售业务流程 79\o"CurrentDocument"配送领货处理业务 79\o"CurrentDocument"配送领货业务流程图 79\o"CurrentDocument"配送领货业务流程描述 80\o"CurrentDocument"配送销售业务 81\o"CurrentDocument"配送销售业务流程图 81配送销售业务流程描述 82附件（流程图编制说明） 83目的 83方法 83要求 83\o"CurrentDocument"KL营销公司业务流程图常用符号说明 84\o"CurrentDocument"KL营销ERP系统项目业务流程确认 85说明： 85双方项目组签字确认 851KL营销分公司业务流程图业务流程图编号：1业务名称：营销分公司总体功能图功能域：采购管理编制：日期：2001-05-30 审核编制：日期：2001-05-30 审核日期业务流程图编号：1.1 业务名称：采购系统功能图功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.1.1.1发中转仓采购业务流程图业务流程图编号：1.1.1.1 业务名称：直发中转仓采购业务功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30审核 日期8..财务科核销销售发票财务科8..财务科核销销售发票财务科发票录入财务科凭证处理承上页工.物流专员采购收货单物流专员收货汇总桶估入库明细表

1.1.1.2直发中转仓采购业务流程描述业务流程编号：1.1.1.2业务名称：直发中转仓采购业务编制：X日期：1.1.1.2直发中转仓采购业务流程描述业务流程编号：1.1.1.2业务名称：直发中转仓采购业务编制：X日期：2001-05-30审核 日期序号 处理说明责任单位责任人②分公司仓库到货验收，根据实收数开手工入库单，登记仓库实物帐物流专员仓管员③物流专员根据发货反馈表与仓管员进行到货核实 物流专员④物流专员确认仓库收货后，根据仓库手入库单额?系统中录入采购收货单⑤物流专员按规定时间统计收货汇总表曲夕采购管理暂估入库明细表，）并附原件上报营销财务部⑥营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票⑦分公司收到营部总部采购发票后在H?系统中录入采购发票⑧在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销物流专员物流专员物流专员物流专员营销总部财务科财务科财务科1.1.2.1采购退货审核流程1.1.2.1.1采购退货财务退货类型审核流程图业务流程图编号：1.1.2.1业务流程图编号：1.1.2.1业务名称：采购退货财务退货类型审核功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30审核日期业务流程图编号：1.1.2.1业务名称：采购退货财务退货类型审核说明：1、分公司采购退货增加退货类别的判断是为满足营销财务部正常开于分公司自身单据的核销，并为总部合并报表及以后新开发报表提供必要的条彳内部控制与管理。，也已便说明：1、分公司采购退货增加退货类别的判断是为满足营销财务部正常开于分公司自身单据的核销，并为总部合并报表及以后新开发报表提供必要的条彳内部控制与管理。，也已便牛，同时也，利于加强序号 处理说明责任单位责任人①分公司开退货申请，财务科根据退货申请在采购管理中查原采购收货②财务科判断是否作统计发货汇总表并上报营销财务部，如果条件为否则为未开发票采购退货，在采购退货申请是注明未开发票方式退货，同时注明原采购收货单号。如果条件为是，则转③③财务科判断是否可退发票，如果能退回原发票，则为退发票方式退货在采购退货单上注明退发票方式退货，并注明原发票号码；如果条件为否，在采购退货单上注明折让证明方式退货，并在当地税务机关输折让证明。:分公司:财务科:财务科编制：X日期：2001-05-30审核 日期发票的需要2、营销财务部对分公司不同类型的采购退货进行分开统计，针对不同退货类型分类开发票，具体为：⑴采购收货单（包括蓝字与红字）开蓝字采购发票⑵采购退回单退发票开红字发票冲原蓝字发票，然后根据退货后余额重新开蓝字发票；⑶采购退回单折让证明开红字发票。3、以上处理方式分公司采购收货单汇总表避免出现负数。1.1.2.2.1采购退货（总部未开发票发票）业务流程图业务流程图编号：1.1.2.2 业务名称：采购退货（发票）业务功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期8..财务科核销6r :王二一8..财务科核销6r :王二一।财务部i销售发票财务科发票录入财务科凭证处理承上页工.物流专员采购收货单（红字）物流专员收货汇总桶估入库明细表业务流程编号：1.1.2.2业务流程编号：1.1.2.2业务名称：采购退货（当月退发票）业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人序号 处理说明责任单位责任人分公司分公司物流专员仓管员物流专员仓管员物流专员物流专员营销总部财务科财务科财务科分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型分公司仓库根据退货申请退货出库仓管员发货出库，开出手工出仓单④物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单独P系统中录入红字采购收货单⑤物流专员按规定时间统计收货汇总表由P采购管理暂估入库明细表，）并附原件上报营销财务部⑥营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票⑦分公司收到营部总部采购发票后在HP系统中录入采购发票⑧在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销⑨分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证1.1.2.3.1采购退货（退发票方式）业务流程图业务流程图编号：1.1.2.2 业务名称：采购退货（退发票方式）业务功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期88..承上页工.物流专员采购退货单物流专员收货汇总桶估入库明细表财务科核销财务科核销销售发票（红字发票与蓝字发票）6r :王二一।财务部i财务科发票录入财务科凭证处理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人序号 处理说明责任单位责任人①分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型 分公司② 分公司仓库根据退货申请退货出库物流专员仓管员③仓管员发货出库，开出手工出仓单物流专员仓管员④物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在RP系统中录入物流专员采购退货单⑤物流专员按规定时间统计收货汇总表曲夕采购管理暂估入库明细表，）物流专员并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票（包括红字发营销总部与蓝字发票）⑦分公司收到营部总部采购发票后在尺夕系统中录入采购发票（包括红:字才务科发票与蓝字发票）⑧在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销财务科⑨分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科⑨分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科说明：根据财务制度营销总部在退货时收到发票后应先开红字发票冲回原蓝字发票，然后再开扣除以退货部分商品的蓝字发票，如果该批货已全部退回则只开红字发票。

1.1.2.4.1采购退货（折让证明方式）处理业务流程图业务流程图编号：1.1.2.4 业务名称：采购退货（折让证明方式）处理业务功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期

承上页工.物流专员采购退货单物流专员8..财务科核销68..财务科核销6r :王二一।财务部i销售发票（红字发票）财务科

发票录入财务科凭证处理1.1.2.4.2采购退货（折让证明方式）业务流程描述编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人① 分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型分公司② 分公司仓库根据退货申请退货出库物流专员仓管员③仓管员发货出库，开出手工出仓单物流专员仓管员④ 物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单秋?系统中录入物流专员采购退货单⑤物流专员按规定时间统计收货汇总表曲夕采购管理暂估入库明细表，）物流专员并附原件上报营销财务部⑥营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开红字发票营销总部⑦分公司收到营部总部采购发票后在H?系统中录入红字采购发票财务科⑧在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销财务科⑨分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科说明：根据财务制度营销总部收到折让证明时开红字发票。1.1.3采购暂估业务处理1.1.3.1采购收货当月暂估处理1.1.3.1.1采购收货当月暂估处理业务流程图业务流程图编号：1.1.3.1业务流程图编号：1.1.3.1业务名称：采购收货当月暂估业务功能域：仓存管理功能域：仓存管理编制：X日期：2001-07-22审核日期编制：X日期：2001-07-22审核日期采购收货当月暂估业务开始财务科财务科会计员采购收货单与采购发票核销（当月采购收货单与当月发票核销）# X:1:财务科会计员结转成本二'、事 X:2；\ .'7财务科会计员录入暂估单价/\:3:财务科会计员月未暂估凭证处理业务流程编号：1.1.3.1 业务名称：采购收货当月暂估处理业务编制：X日期：2001-07-22 审核 日期序号处理说明责任单位责任人⑴采购收货单与采购发票进行核销财务科⑵月未进行结转成本财务科⑶录入暂估单价财务科⑷月未进行暂估凭证处理财务科1.1.3.2采购暂估单到冲回处理1.1.3.2.1采购暂估单到冲回处理业务流程图业务流程图编号：1.1.3.2业务流程图编号：1.1.3.2业务名称：采购暂估单到冲回处理业务功能域：仓存管理编制：功能域：仓存管理编制：X日期：2001-07-22审核 日期暂估单到冲回处理业务开始）暂估单到冲回处理业务开始）财务科会计员采购收货单与采购发票核销（收到发票与以前月份暂估收货单进行核销）财务科会计员采购收货单与采购发票核销（收到发票与以前月份暂估收货单进行核销）财务科会计员成本结转后进行暂估处理-暂估调整_L2

编制：X 日期：2001-07-22 审核 日期序号处理说明责任单位责任人⑴收到发票后与以前月份未核销采购收货单进行核销财务科⑵进行暂估调整财务科⑶暂估调整后系统自动生成红字采购收货单（冲回原暂估采购收货单）和蓝字采购收货单（采购收货单价取发票单价）财务科⑷根据红字采购收货单与蓝字收货单差异额对库存商品及暂估应付帐款进行调整财务科1.2销售业务业务流程图编号：1.2 业务名称：销售业务功能域：采购管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.2.1销售业务流程1.2.1.1正常商品销售业务流程1.2.1.1.1正常商品销售业务流程图业务流程图编号：1.2.1.1 业务名称：正常商品销售业务功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期启下页

1.2.1.1.2正常商品销售业务流程描述业务流程编号：1.1.1 业务名称：正常商品销售业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人①分公司录入销售出库单并审核分公司②客户凭审核客户专员签字并盖财务章的销售出库单到仓库提货，物流专员仓管员仓管员发货，物流专员手工登记出库台帐③财务人员根据销售出库单关联生成销售发票财务科④ 客户提完货后，财务人员审核已生成机制凭证，开增值税发票财务科⑥月末客户仍未提完部分，客服专员作红字销售出库单冲回客服专员⑦财务人员根据销售出库单（包括蓝字出库单与红字出库单）关联生成工财务科销售发票，开增值税发票⑧财务人员将发票与销售出库单进行核销 财务科⑨财务人员根据凭证模板生成机制凭证 财务科说明：1、销售出库单当月有效，过期作废；2、月底开单未提部分必须红字冲回；1.2.1.2.1委托代销业务流程图业务流程图编号：1.2.1.2业务名称：委托代销业务功能域：销售管理启下页1.2.1.2.2委托代销业务流程描述业务流程编号：1.2.1.2 业务名称：委托代销业务 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人①仓库根审核签字并盖发票专用章委托代销出库单发货客服专员仓管员②财务人员根据代销方销售清单，进行委托代销结算财务科③委托代销结算后系统自动生成相应销售出库单与销售发票，财务人员3财务科可以通过修改发票进行结算价格的调整④财务人员将发票与销售出库单进行核销财务科⑤财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：委托代销业务结算时可以通过修改发票单价（或金额）进行价格调整;1.2.1.3.1自营店销售业务流程图业务流程图编号：1.2.1.3业务名称：自营店销售业务功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30审核日期自营店销售业务开始1.2.1.3.2自营店销售业务流程描述业务流程编号：1.2.1.3 业务名称：自营店销售业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号处理说明责任单位责任人①物流专员根据审核签字后要货单开调拨单物流专员②仓库根据审核签字后的调拨单发货物流专员仓管员③客服专员根据根据自营店销售清单录入销售出库单客服专员④财务人员在销售管理中录入销售发票财务科⑤财务人员将销售发票与销售发货单进行核销财务科⑥财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：设立自营店仓位，用于商品的调拨和销售发货单出库。1.2.1.4.1售后直销业务流程图业务流程图编号：1.2.1.4 业务名称：售后直销业务功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期45承上页客服专员销售出库单财务科录入销售发票财务科核销6财务科凭证处理结束1.2.1.4.2售后直销业务流程描述业务流程编号：1.2.1.4 业务名称：售后直销业务 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人①物流专员根据审核签字后的要货证明单在仓存管理中录入调拨单物流专员②仓库根据调拨单发货物流专员③ 物流专员根据根据售后部门清单录入发货出库单物流专员④财务人员在销售管理中录入销售发票财务科⑤财务人员将销售发票与销售发货单进行核销财务科⑥财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：设立售后仓位，用于调拨和销售发货单出库。1.2.2销售退货业务流程1.2.2.1销售退货审核流程1.2.2.1.1销售退货财务退货类型审核流程图业务流程图编号：1.2.2.1 业务名称：销售退货财务退货类型审核功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期启下页

业务流程图编号：1.1.2.1 业务名称：采购退货财务退货类型审核编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人分公司开退货申请，财务科根据退货申请在销售管理中查原销售出库货单财务科判断是否2000年销售业务，如果危000年销售业务，则在销售退货申请是注眠000年销售业务，如果条件为否，则转③③财务科判断是否已向客户开出销售出库单，如果未向客户开发票，则在销售退货申请上注明未开发票，如果已向客户开发票则转④分公司财务科财务科货财务科④财务科判断是否客户退发票，如果客户退原发票，则为退发票方式退在销售退货单上注明退发票方式退货，并注明原发票号码；如果条件为否，在销售退货单上注明折让证明方式退货。说明：1、分公司采购退货增加退货类别的判断是为便于分公司自身单据的核销，并为总部合并报表及以后新开发报表提供必要的条件，同时也利于加强内部控制与管理。2、以上处理方式分公司采购收货单汇总表避免出现负数。1.2.2.2.1 2000年业务销售退货业务流程图业务流程图编号：1.2.2.1业务流程图编号：1.2.2.1业务名称：2000年业务销售退货业务功能域：销售管理、仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期售后验收入库售后验收入库启下页

1.2.2.2.2 2000年业务销售退回业务流程描述业务流程编号：1.2.2.2 业务名称：2000年业务销售退货业务 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期 序号处理说明责任单位责任人①售后仓根据退货申请将所退商品验收入库售后②物流专员确认入库后在采购管理中录入采购收货单售后⑤物流专员汇总已定级入库的退货商品并报营销公司总部售后⑥财务人员根据营销公司总部开出的采购发票录ERP系统财务科⑦财务人员将发票与销售发货单进行核销财务科⑧财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：1、2000年业务发生在分公司成立前，属于总部的退货业务，分公司作采购处理;2、退货时退货申请上必须注明属于2000年的销售业务；1.2.2.3.1未开发票销售退货业务流程图业务流程图编号：1.2.2.3业务流程图编号：1.2.2.3业务名称：未开发票销售退货业务功能域：销售管理编制：功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.2.2.3.2未开发票售退回业务流程描述编制：X日期：2001-05-30编制：X日期：2001-05-30审核 日期序号 处理说明责任单位责任人财务科财务科财务科财务科①仓库根据退货申请验收入库 物流专员仓管员②客服专员确认仓库验收入库后在销售管理中录入销售出库单负数 客服专员③ 财务人员在销售系统中关联销售退回单生成销售发票④财务人员将发票与销售发货单进行核销⑤财务人员根据凭证模板生成机制凭证1.2.2.4.1退发票方式销售退货业务流程图业务流程图编号：1.2.2.4 业务名称：退发票方式销售退货业务功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期（退发票方式销售退货开始1.2.2.4.2退发票方式销售退回业务流程描述业务流程编号：1.2.2.4 业务名称：退发票方式销售退货业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号处理说明责任单位责任人①售后仓根据退货申请退货验收入库物流专员仓管员②财务人员在销售管理中录入红字发票冲减退回蓝字发票财务科③客户专员确认退货入库后在销售管理中录入销售退回单客服专员④财务人员在销售管理中录入发票财务科⑤财务人员将发票与销售发货单进行核销财务科⑥财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科1.2.2.5.1折让证明方式销售退货业务流程图业务流程图编号：1.2.2.5业务流程图编号：1.2.2.5业务名称：折让证明方式销售退货业务功能域：销售管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.2.2.5.2折让证明方式售退回业务流程描述编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人①仓库根据退货申请验收入库物流专员仓管员②客服专员确认仓库验收入库后在销售管理中录入销售退回单客服专员③ 财务人员在销售系统中关联销售退回单生成销售发票财务科④财务人员将发票与红字销售发货单进行核销财务科⑤财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科业务流程编号：1.2.2.5业务名称：折让证明方式销售退货业务1.2.2.6需定级销售退货处理业务流程1.2.2.6.1需定级销售退货处理业务流程图业务流程图编号：1.2.2.6业务流程图编号：1.2.2.6业务名称：需定级销售退货处理业务功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.2.2.6.2需定级销售退货处理流程描述业务流程编号：1.2.2.6 业务名称：需定级销售退货处理业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期 序号处理说明责任单位责任人 ①售后部门产品定级售后部门②售后部门统计已定级商品售后部门③物流专员月末根据售后换货定级汇总表在仓存管理中录入调拨单物流专员④财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：1、调拨单以定级前退回品出库，新定级产品入库，即定级前退回新定级产品只录入收货仓位；2、退回以正品入售后待验仓，定级后以新的定级品入中转仓；3、所有售后待验仓产品视为待处理品，不能直接销售；品只录入发货仓位，4、通过凭证模板可以将定级后形成的价格差异由库存商品转入销售费用；1.2.3销售换货处理流程1.2.3.1销售换货处理流程图业务流程图编号：1.2.3业务名称：换货处理流程功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30审核 日期i分公司客服专员验收入库1.2.3.1.1销售换货处理流程描述业务流程编号：1.3.3.1业务名称：销售换货处理流程编制：X日期：2001-05-30审核 日期序号 处理说明责任单位责任人物流专员仓管员物流专员仓管员客服专员物流专员仓管员客服专员①仓库根据换货申请发货②客服专员确认仓库发货后录入其他出库单③仓库根据换货申请验收入库④客服专员确认仓库验收入库后录入其他入库单1.3仓存业务库存调拨业务流程 业务流程图编号：1.3.1 业务名称：库存调拨业务 功能域：仓存管理 编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.3.1.1.1分公司内部库存调拨业务流程图业务流程图编号：1.3.1.1业务流程图编号：1.3.1.1业务名称：分公司内部库存调拨业务功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.3.1.1.2分公司内部调拨业务流程描述业务流程编号：1.3.1.1业务名称：分公司内部库存调拨业务编制：X日期：业务流程编号：1.3.1.1业务名称：分公司内部库存调拨业务编制：X日期：2001-05-30审核 日期序号 处理说明责任单位责任人物流专员仓管员物流专员仓管员物流专员①调出仓出库，调入仓入库②物流专员确认调入仓入库后在仓存管理中录入调拨单1.3.1.2.1分公司间调拨调出方业务流程图业务流程图编号：1.3.1.2 业务名称：分公司间调拨调出方业务功能域：采购管理、仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期结束结束1.3.1.2.2分公司间调拨调出方业务流程描述业务流程编号：1.3.1.2 业务名称：分公司间调拨调出方业务 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人①仓库根据发货证明单发货② 物流专员确认仓库发货后在采购管理中录入采购退回单物流专员仓管员物流专员1.3.1.3.1分公司间调拨调入方业务流程图业务流程图编号：1.3.1.3业务名称：分公司间调拨调入方业务功能域：采购管理、仓存管理1.3.1.3.2分公司间调拨调入方业务流程描述 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号处理说明责任单位责任人①仓库收货验收入库物流专员仓管员②物流专员统计采购收货单汇总表并报营销总部物流专员③物流专员确认仓库发货后在采购管理中录入采购收货单物流专员④财务人员在采购管理中录入采购发票财务科⑤财务人员将采购发票与采购退回单进行核销财务科⑥财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科业务流程编号：1.3.1.3业务名称：分公司间调拨调入方业务1.3.2.1周转机售后领用业务流程1.3.2.1.1周转机售后领用业务流程图业务流程图编号：1.3.2.1 业务名称：周转机售后领用业务功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.3.2.1.2周转机售后领用业务流程描述业务流程编号：1.3.2.1 业务名称：周转机售后领用业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号处理说明责任单位责任人①仓库根据发货证明单发货物物流专员仓管员②物流专员确认发货后作调拨单视为售后部门领用物流专员③售后部门登记换货台帐售后部门说明：1、售后换货新商品换出先视为售后部门领用，月末根据换货汇总表对已换回并定级部分出库商品在ERP系统中作其他出库单进行核算；2、其他出库单需要注明出库类型为售后换货，已便于凭证模板及报表数据采集；1.3.2.2.1三包机补差处理业务流程图业务流程图编号：1.3.2.2 业务名称：三包机补差处理业务功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期业务流程编号：1.3.2.1 业务名称：三包机补差处理业务 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号 处理说明责任单位责任人①财务人员收价差开销售发票财务科② 财务人员根据销售发票关联生成销售出库单财务科③财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科④财务人员将销售发票与销售出库核销财务科⑤财务人员根据凭证模板作凭证财务科说明：销售发票与销售出库单商品使用特殊商品一换货补差，销售发票使用普通发票，红字表示分公司补客户价差，蓝字表示客户补分公司价差。1.3.2.3三包机换货处理业务流程1.3.2.3.1三包机换货处理业务流程图业务流程图编号：1.3.2.3业务流程图编号：1.3.2.3业务名称：三包机换货处理业务功能域：仓存管理功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30审核 日期编制：X日期：2001-05-30审核 日期换业务流程编号：1.3.1.3 业务名称：三包机换货处理业务 编制：X日期：2001-05-30 审核 日期—序号 处理说明 责任单位责任人—①物流专员根据售后换货统计表在仓存管理中录入调拨单 物流专员调拨单处理过程中，周转机只输入发出仓位，换回产品只输入收入仓位。②财务人员根据凭证模板生成机制凭证 财务科说明：该调拨单同时相当于一张出库单与一张入库单。1.3.2.4.1等级品入库处理业务流程图业务流程图编号：1.3.2.4业务流程图编号：1.3.2.4业务名称：等级品入库处理业务功能域：仓存管理功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30审核日期编制：X日期：2001-05-30审核日期等级品入库开始1.3.2.4.2等级品入库业务流程描述 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期序号处理说明责任单位责任人①售后部门产品定级售后部门②售后部门统计已定级商品售后部门③物流专员月末根据售后换货定级汇总表在仓存管理中录入调拨单物流专员④财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：1、调拨单以待处理品出库，新定级产品入库，即待处理品只录入品只录入收货仓位；发货仓位，新定级产1.3.2.5售后定级品调入中转仓业务流程1.3.2.5.1售后定级品调入中转仓业务流程图业务流程图编号：1.3.2.5 业务名称：售后定级品调入中转仓业务功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30 审核 日期1.3.2.5.2周转机售后领用业务流程描述业务流程编号：1.3.2.1 业务名称：周转机售后领用业务编制：X日期：2001-05-30 审核 日期序号处理说明责任单位责任人①仓库根据发货证明单发货物物流专员仓管员②物流专员确认发货后作调拨单视为售后部门领用物流专员③售后部门登记换货台帐售后部门说明：1、售后换货新商品换出先视为售后部门领用，月末根据换货汇总表对已换回并定级部分出库商品在ERP系统中作其他出库单进行核算；2、其他出库单需要注明出库类型为售后换货，已便于凭证模板及报表数据采集；1.3.3售后收销售退货代管处理流程1.3.3.1售后收销售退货代管处理流程图业务流程图编号：1.3.3.1业务流程图编号：1.3.3.1业务名称：售后收销售退货代管处理流程功能域：仓存管理编制：X日期：编制：X日期：2001-05-30审核日期退货代管开始Y结束Y结束1.3.3.1.1售后收销售退货代管处理流程描述业务流程编号：1.3.3.1业务名称：售后收销售退货代管处理流程编制：X日期：2001-05-30业务流程编号：1.3.3.1业务名称：售后收销售退货代管处理流程编制：X日期：2001-05-30审核日期序号 处理说明责任单位责任人售后售后售后售后售后①售后根据已审核后退货申请，对退回产品验收入库②售后验收入库后，在仓存管理中录入代管物资入库单③售后对产品进行定级④ 售后产品定后，在仓存管理中录入代管物资出库单1.4其他业务总部直发客户销售业务流程1.4.1.1总部直发客户销售业务流程图业务流程图编号：1.4.1业务流程图编号：1.4.1业务名称：总部直发客户销售业务功能域：仓存管理编制：X日期：2001-05-30审核日期承上页财务科录入采购发票财务科核销（包括采购与销售两方

面业务的核销）财务科凭证处理（包括采购与销售两方

面业务的凭证）结束结束1.4.1.2总部直发客户销售业