矿业兼并重组及律师实务

矿业兼并重组及律师实务主讲人：毕健贵州贵达律师事务所高级合伙人副主任贵州省法学会矿产资源法学研究会副会长兼秘书长贵州省绿色生态发展促进会法律维权委员会主任第一页，共三十四页。一、矿业兼并重组的概念二、矿业兼并重组的意义三、矿业兼并重组的基本原则四、矿业兼并重组涉及的相关法律、法规、政策五、律师在矿业兼并重组中提供法律服务的内容六、律师为矿业兼并重组提供法律服务工作的规范第二页，共三十四页。一、矿业兼并重组的概念矿业兼并重组：是矿山企业通过法律形式改变、债务重组、股权收购、资产收购、合并等方式将矿山企业进行兼并、整合，实现矿山企业自身优化生产的一种法律行为；也是现今国家为实现淘汰落后产能，调整优化矿产产业结构，提高矿产生产集约化程度和生产力水平，促进矿产工业持续稳定健康发展推行的一项重大产业政策。第三页，共三十四页。二、矿业兼并重组的意义先以煤矿为例，看几组数据：1、安全生产状况据贵州省安监局、贵州煤矿局的调度快报，贵州2012年上半年全省共发生各类事故７９５起（不含消防火灾事故起数），死亡５６２人，其中煤矿事故３５起，死亡５９人。第四页，共三十四页。贵州安全生产依然严峻：一是全省现有煤矿１６９４处，非煤矿山6２５６处，数量均为全国第一。这些矿山数量多、规模小、标准低、灾害重。二是贵州道路建设标准低、低等级公路里程长、危险路段多，路窄坡陡、弯多车多，道路交通事故多发、频发。三是市、县、乡安全监管力量薄弱，专业人中员匮乏，不适应安全监督工作需要。四是从业人员素质不高。高危行业从业人员缺乏应有的安全意识、安全技能和自保互保能力.2、产能情况第五页，共三十四页。贵州、山西、四川、云南四省煤炭资源总储量比较图2011年贵州、山西、四川、云南四省煤炭产量比较图第六页，共三十四页。比较结果显示，贵州的煤炭开发利用严重不足，煤炭工业发展相对过于缓慢，没有发挥出资源大省的优势,同时安全生产形势依然严峻。所以，省委、省政府以强力推动煤炭企业兼并重组的方式，希望提高产能，降低事故发生率。出台了2011年第47号文件并制定了具体的兼并重组目标。第七页，共三十四页。编号市、州、地兼并重组兼并重组后企业、矿井（个）企业、集团（个）产能（万吨/年）1贵阳市106911762遵义市2462437983安顺市1001016274六盘水市2654290255黔东南州3753336黔南州1951919747黔西南州1381726888铜仁地区5565019毕节地区5184810417小计166018031539全省煤矿企业兼并重组分解目标

第八页，共三十四页。实行矿业兼并重组具有重要意义：（一）矿业兼并重组是淘汰落后产能，提高矿产资源生产集约化程度和生产力水平，实现资源最大的优化配置，使矿产企业健康持续发展的必然要求。（二）矿业兼并重组，能提升矿产行业的融资能力。（三）矿业兼并重组是提升矿产行业抗风险和安全生产能力的保障。第九页，共三十四页。三、矿业兼并重组的基本原则坚持发展先进生产能力和淘汰落后生产能力相结合的原则坚持治标与治本相结合的原则坚持“安全第一、预防为主”的方针和综合治理的原则

坚持国家引导、扶持和企业自主发展相结合的原则坚持体制改革与机制创新相结合的原则第十页，共三十四页。四、矿业兼并重组涉及的相关法律、法规、政策（包括但不限于）1、《中华人民共和国公司法》；2、《中华人民共和国个人独资企业法》；3、《中华人民共和国合伙企业法》4、《中华人民共和国矿业法》；5、《中华人民共和国矿产资源法》；6、《中华人民共和国合同法》；7、《中华人民共和国税收征收管理法》；8、《中华人民共和国土地管理法》；9、《中华人民共和国物权法》；10、《中华人民共和国企业破产法》；11、《中华人民共和国企业所得税法》；第十一页，共三十四页。12、《中华人民共和国劳动法》13、《中华人民共和国劳动合同法》14、《探矿权采矿权转让管理办法》；15、《矿业权出让转让管理暂行规定》；16、《矿产资源补偿费征收管理规定》17、《矿产资源监督管理暂行办法》18、《矿产资源开采登记管理办法》19、《矿产资源勘查区块登记管理办法》20、《中华人民共和国矿产资源法实施细则》21、《矿产资源勘查、采矿登记收费标准及其使用范围的暂行规定》22、《矿产资源登记统计管理办法》(中华人民共和国国土资源部令第23号)；第十二页，共三十四页。23、《国务院关于促进企业兼并重组的意见》（国发〔2010〕27号）；24、《国务院关于促进矿业工业健康发展的若干意见》（国发〔2005〕18号）；25、《国务院办公厅转发发展改革委关于加快推进煤矿企业兼并重组若干意见的通知》（国办发〔2010〕46号）；26、国家工商行政管理局关于印发《企业集团登记管理暂行规定》的通知；27、《国土资源部、国家工商行政管理局关于矿山企业办理采矿登记与企业工商登记有关问题的通知》（国土资发【1998】104号）；28、《矿产资源储量评审认定办法》（国土资发【1999】205号）29、《中共贵州省委、贵州省人民政府关于进一步加快全省民营经济发展的意见》；第十三页，共三十四页。30、《中共贵州省委、贵州省人民政府贵州省人民政府办公厅转发省能源局关于加快推进煤矿企业兼并重组工作指导意见的通知》（黔府办发【2011】47号）；31、、《贵州省国土资源厅关于贯彻国土资源部关于进一步规范矿业权出让管理的通知的意见》（黔国土资发[2006]96号）。32、《贵州省矿产资源条例》；33、《贵州省采矿权审批登记有关规定》（黔国土资发[2002]203号）；34、《贵州省矿业权转让管理暂行办法》（黔府发[2009]1号）；35、《贵州省国土资源厅关于贯彻落实〈贵州省矿业权转让管理暂行办法〉的实施意见》（黔国土资发[2009]79号）第十四页，共三十四页。五、律师在煤矿兼并重组中提供法律服务的内容（1）为兼并重组企业尽职调查，出具法律尽职调查报告，对企业兼并重组进行法律风险分析和评价，提出规避风险的措施和意见；（2）参与企业兼并重组谈判，起草和制定企业兼并重组合同书，明确兼并重组各方的权利和义务；（3）制定企业兼并重组方案，为企业兼并重组申报、审批程序和实施提供法律服务；（4）出具《法律意见书》，对企业兼并重组合法性、效力性、可操作性做出分析和评价，提出意见和建议。（5）切实维护兼并重组主体和职工的合法权益，促进社会稳定；（6）为兼并重组企业办理工商、税务登记，房屋、专利、商标所有权，矿业权，土地使用权，职工劳动合同、社会保险等的变更提供法律服务，或/和接受委托代为办理设立、变更登记手续。（7）参与企业兼并重组中的争议调解、代理兼并重组中的主体的仲栽和诉讼活动等。

第十五页，共三十四页。六、律师为煤矿企业兼并重组提供法律服务工作的规范矿业兼并重组是系统工程，涉及资产和资源，职工安置和劳动保护，企业管理和企业文化等各方面工作内容；涉及民事、劳动和行政等各种法律关系交错，其法律行为受重多法律、法规、规章和矿业政策的调整、规范；工作内容和方法不能千遍一律，要针对企业现状和实际情况，寻求其特点，发现新情况，采取“一企一策”方式，做好兼并重组的法律服务工作。第十六页，共三十四页。（一）进行企业兼并重组尽职调查，出具法律尽职调查报告进行企业兼并重组尽职调查，出具法律尽职调查报告。是律师以其法律专业知识和技能及法律赋予的权利，就调查目标的法律事实，调查取证，去伪存真，取得客观、真实的基础信息，供委托方决策的法律行为。第十七页，共三十四页。（二）起草、签订兼并重组合同书和编制兼并重组方案矿业兼并重组主要是矿业资源配置和资源整合、资源有偿使用和转让，也是合同和方案重要内容和不可缺少的条款。矿业兼并重组涉及面广，多个行政部门管理，各种法律关系交错，手续繁杂，给签订合同、编制方案增加了难度，应严谨、慎重、周密进行工作。

第十八页，共三十四页。（1）兼并重组合同书（2）兼并重组方案（3）律师在起草、编制煤矿企业兼并重组合同、方案过程中要特别注意与一般企业兼并重组的区别：1）签订合同和编制方案程序区别。2）煤矿企业兼并重组途径和模式区别。3）煤炭资源与通用资产转让和价款的区别。4）资源配置与煤矿企业兼并重组的区别。第十九页，共三十四页。（三）出具法律意见书煤矿企业兼并重组中的法律意见书包括但不限于以下内容：（1）接受委托的情况；（2）委托人提供的材料和信息；（3）出具法律意见书的政策、法律、法规和规章依据。（4）法律分析

第二十页，共三十四页。（5）综合性法律意见和建议（6）律师的声明事项。律师对一些重要事项的单方强调，主要是表明其所承担的法律责任的范围。（7）律师的签名并加盖事务所的公章。

第二十一页，共三十四页。（四）代理煤矿企业的设立、变更、注销登记矿业兼并重组后，律师应及时协助办理企业包括兼并主体企业、被兼并重组企业的工商设立、变更、注销登记或备案，从法律上确定企业主体地位、经营资格，确认投资人、股东的合法地位和权益，为后续生产经营提供合法资质，巩固、确定兼并重组效果。

第二十二页，共三十四页。（五）代理矿业权的变更登记（1）采矿权转让（2）探矿权转让

第二十三页，共三十四页。（六）代理办理煤炭生产许可证、煤炭安全生产许可证

（1）生产许可证（2）安全生产许可证第二十四页，共三十四页。（七）见证煤矿企业的清产核资和资产评估律师事务所可以接受煤矿企业当事人等的委托或申请，指派律师，以律师事务所和见证律师的名义，就煤矿企业的清产核资和资产评估进行谨慎审查证明。严格审查核实资产评估机构的主体资格；严格审查核实见证事项的真实性；并出具符合法定的实质要件和形式要件的律师见证法律文书。第二十五页，共三十四页。（八）代理申请政府的财税优惠政策支持律师事务所可利用自身专业优势和资源优势，根据国家和地方政策法律规定，结合煤矿行业特点和煤矿企业自身实际，代为申请政府财产资金支持和贴息贷款支持及享受企业兼并重组涉及的资产评估增值、债务重组收益、土地房屋权属转移等税收优惠。第二十六页，共三十四页。（九）代理办理融资和发行债券的手续律师可提供煤矿企业融资法律事务服务:1、融资法律咨询；2、对企业融资立项建议,协助确定融资方式；3、代理或协助选择适格的投资人；4、对项目的可行进行分析和建议；5、律师尽职调查融资项目；

第二十七页，共三十四页。

6、应项目方或投资方要求出具书面的法律意见书；7、协助融资方或投资方参加项目谈判；8、依法审阅与项目相关的文件；9、参与合同的谈判,主持合约签订,起草融资合同文本；10、担任项目融资法律顾问；11、协调融资纠纷,设计融资方案等。第二十八页，共三十四页。律师事务所可为兼并重组煤矿企业申请设立股份公司并办理发行债券事务。服务工作包括：审查发行人是否符合法律法规规定的发行主体资格；审查和验证募集说明书等发行上市申请文件；起草承销协议、债券人会议议事规则、债券受托管理协议、专项偿债账户监管协议等法律文件；出具发行上市法律意见书及专项鉴证意见；参与起草发行审核部门的反馈回复等。第二十九页，共三十四页。（十）为兼并重组的煤矿企业提供常年法律服务，内容如下：1、为公司日常经营、管理提供法律意见、建议。2、审查、修改以及草拟合同、公司章程、公司规章、申请等法律文件。3、应公司要求参加企业股东大会、董事会等会议并提供法律意见、建议。4、为公司处理投资人（股东）关系、劳动人事关系提供法律意见、建议。5、为公司处理工商、税务、商务、海关、环保等事务提供法律意见、建议。

第三十页，共三十四页。6、参加商务谈判并提供法律意见、建议。7、就生产、经营以及管理事宜向第三方出具律师函，并回应第三方出具的律师函。8、应公司要求代表公司草拟并在媒体发布法律公告。9、为公