绍兴市财政支出项目绩效预期目标管理

附件：绍兴市财政支出项目绩效预期目标管理实施意见（试行）第一章总则第一条为了进一步提高财政支出项目资金安排的科学性和合理性，从源头上增强项目资金的可控性，优化财政支出结构，提高项目财政支出资金的使用效益和效率，按照科学化、精细化的财政支出预算编制要求和《浙江省财政厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（浙财预字〔2023〕12号）、《绍兴市财政支出绩效管理办法》（绍政办发〔2023〕[2023]143号）等有关文件规定，特制定本实施意见。第二条本实施意见适用于市本级财政支出项目绩效预期目标的立项申报、评审、项目资金跟踪问效及绩效评价。第三条财政支出项目资金是指部门和单位（以下简称单位）为完成其特定行政工作任务或事业发展目标而提出的，经财政部门审核确认安排的有指定项目和用途的财政性资金。财政支出项目资金的来源包括：部门预算安排的项目资金、政府投资计划安排的项目资金和财政专项资金（基金）（以下简称专项资金）安排的项目资金。财政支出项目（以下简称项目）按照其支出性质分为专用公用类项目和发展建设类项目；按项目申报口径分为经常性项目、阶段性项目和一次性项目；按申报属性分为当年新增项目和跨年度延续项目。第四条项目绩效预期目标主要内容包括：项目实施依据、项目具体工作计划、项目资金筹集和使用计划、项目完成后预期达到的经济效益、社会效益和可持续发展影响等。第二章项目绩效预期目标申报和评审第五条各单位申请安排年度项目支出应申报项目绩效预期目标，绩效预期目标申报与项目资金申报同步进行，并根据项目财政性资金的来源确定项目绩效预期目标的申报、评审的程序和方式。第六条项目经评审后，按照项目的绩效预期情况和项目的轻重缓急进行排序，并按顺序安排项目财政资金。第七条部门预算安排的项目绩效预期目标申报和评审，结合部门预算编制“二上二下”的程序进行。各单位在上报下年度部门预算草案“一上”时，上报《绍兴市财政支出项目绩效预期目标申请表》（附件附表1）；“一下”后各单位根据市财政局评审后下达的项目预算控制数进行项目绩效预期目标调整；“二上”时各单位上报调整后的项目绩效预期目标，并填报《绍兴市财政支出项目绩效预期目标评审表》（附表2）；市财政局进行评审后，在“二下”时批复项目的预算数和绩效预期目标。市财政局对经常性项目进行例行性评审；对其余项目，结合部门提交的可行性方案等评审资料进行重点评审；对技术复杂、投资额大的项目，组织专家在上报项目前事先进行绩效预期目标的评审。第八条第七条政府投资项目的绩效预期目标申报和评审工作，结合政府投资项目审批和项目资金计划的申报程序进行。赴政府投资项讽目罪绩效导预期目标评贱审分二个阶抽段进行，绕第一阶段，饶结合前期投子资项目资金纤来源，审核蔬各拼单位土提交的《绍发兴市财政支辱出项目拿绩效伪预狮期目标胆申请表》，晃并根据项目辅的申报绩效舟情况和轻重砖缓急会同市朴改委等部门站进行项目扮立项评审醋；第二阶段疗，根据成市发改委批证复的可行性村研究及初步画设计批复朝，诚各努单位调整后运上报赏《绍兴市财锯政支出项目汇绩效耽预期唯目标淘评审却表》，并在壶年度项目资僚金计划下达矛的同却时，对项目作绩效脆预期目标进派行钥评审，确定疏最终的项目谎绩效预期让目标。学第许九倡条行第偿八逐条可记专项资金安介排的项目孔绩效发预期目标申跌报和评审映工作，山按劲根据到财政府专项资金寻的秩特点怪性质幸进行申报和按评审。解各单位在申串请巷专项资金项点目踩支出仗时则，薄上报《绍兴颤市财政支出锈项目步绩效苏预慰期目标塑申请表》，瓜再根据市财岛政局审核财的悉项目资金数肝进行项目串绩效挤预期目标调凑整，并上报逢《绍兴市财偶政支出项目徐绩效亩预期区目标昏评审茄表》。懂市财政局根慨据乳专项资金管含理办法竹等有关拐规定滴，对各单位否上报《绍兴呢市财政支出询项目贪绩效爬预精期目标惜申请表》进检行衡评审湾。辈对管理办法茅有明确资金属使用范围、屋标准和工作历目标的专项饮资金支出娱，进行胳例行评审援；对于新增榴的格发展扎建设镰类切项目还要附吩可行性分析捆并由市财政银局组织重点胃评审。绢第十条躬第园九蚊条熊部门预算偶资金和专项在资金安排的牺项目属于基柏本建设方需市发改委纹立项甘批复辛的，按政府坟投资项目绩映效预期目标梯申报和评审染规定执行。桶第营十准一衬条绩效雪预期目标评吼审内容包括堤：项目申报界依据的梅充分贪性和合理性静、娃资金盐申报的合规墓性、资金因测算准确性之、孔资金计划安珍排的科学性宋、咏申报资料的借完整致性料和真实惠性、狸项目租完成后感预期寻的经济效益葬、社会效益脸分析的阳客观公正肠性笔等。读第忘十一条烟项目铁经评审缺后，按照项追目的绩效预蛋期情况和项盯目的轻重缓剖急进行排序奴，并按顺序海安排项目资界金。窝第三章员项目资金窝跟踪问效栋及绩效评价宰第十宫二辆条怠各圈单位每年度有应珍对照项目梳绩效颤预期目标，旧对柏100万元违及以上善项目进行绩惕效自评（自破评报告格式委见遮附件桌附氏表洗4）衬，其中泳属于跨年度疯项目的，在准申报下否阶段项目资偿金拿时，同时上誉报一年一评篇的中期自评吩报告，对前瓶期阶段性秃绩效预期堡目标完成情暑况和资金使刘用情况进行距自我评价；划属于已完成源的醋项目屿的批，在项目完摧成二个月内称，对项目孟绩效尿预期互目标等进行绩效自岸评。各单位劝在自评结束写后30绿天内将句自评报告上哥报稠市财政局忘。匪第十景三钻条在膝各姑单位绩效自圣评的基础上提，市财政局熟选择部分项昆目饥抽评捧，种具体的评价纤方式、方法群和评价程序案按《绍兴市掌财政支出绩丛效评价实施庸意见》（绍休市财绩效光[2006饶]草〔2006苹〕扒17号）执钥行。昌第十切四敢条绩效观评价结果雅作为下年度杂项目暑绩效预期目宗标设置和财庸政性资金安己排的依据，绍具体芹按照《绍兴诞市财政支出曲绩效评价结做果应用实施殃意见》膀（绍市财绩婆效衡〔2023竭〕描[2口008种]鸦22号）余执行乱。更第四章陕附膏破则采第十批五耕条对柄未按规定申鼻报绩效预期够目标的项目奴市财政局四不受理立项盯；对不按规萌定调整绩效路预期目标的体，矮不安排相关测项目柿资金阀。际第十烘六搅条淹非各任单位根据市住财政局下达关的项目金额巾和绩效预期河目标狠实施项目。眉绩效士预期目标一付经确定，一递般不予调整咸。因政策等崖原因示确需调整的砍，按原夜申报评审程寸序执行。许经市政府特克批的紧急项泽目可以先安掩排资金，再室补报项目绩祝效预期目标违。介第同十烟七穿条疼本茅实施意见里自发布之日巧起试行。专附件珍附辜表凝：筑晴1钢、烂.坐绍兴市财政穷支出项目绩禽效渐预期忽目标申报表许肺撑2阴、巡.乒绍兴市财政骡支出项目绩依效预期脚目标评审表著锄牺3爪、俊稍.会绍兴市财政承支出项目绩过效则预期熔目标申报可像行性分析报真告病（参考提纲漆）镰琴洲4钓、揉.涂绍兴市财政盖支出项目绩召效自评报告草松哗鱼碰枕疗技米附件锅附表妇1悦妇1：析绍兴市财政套支出项目绩往效预期崖目标申报表残填报单位名仅称：（盖章我）载台辨腐慰税肥金额单位诸：万元桶项目名称移项目申报金膝额秀项目类型悄项目属性慌□订新增闹□醉延续本项目统计口吓径君□扯经常性辈□码阶段性殿□经一次性愤项目是否有者采购计划及案方式盖□暴是老□顷否，具体方栗式：过单位负责人惨项目负责人们联系搂项目实施躺起止时间香立项依据和肥项目主要内垫容键项目绩效目洽标及实施计触划驳项目资金位来源申请召新增当年一叛次性项目或组当年度经常吸性项目填写倡总投资额：态万去元（其中：新财政拨款抹万酱元，单位自律筹涨万元，银行晚借款芹万元）映跨年度延续下项目填写短总投资额：亡万蜜元，上年结排余：聋，本暖年度投资冶万元驳(其中：财戏政拨款炼万元哀，单位自筹颈万裕元，银行借软款脊万元)缝项目支出誉明细测算饺明细项目支冈出遥资金测算数星测算依据及纸说明扛合计宗单位及主管束部门审核意译见两财政部门经审核意见博注：项目画类恼型皱（专用公用扁类效项目犬：大型会议障、督培训类项目挂；匠重大宣传词、活动类项壳目；重大课即题调研、规亩划类项目；无信息化橡运行因维护虚类项目；执封法办案类项予目；鸣大综印刷炒类项目；房很租类项目；霸物业管理费泥类项目；贫其他陆专项公用类咐项目粪。发展建设熊类项目：房盖屋建筑物购判建类项目；紧大型修缮类缺项目；信息委网络购建类瓶项目；设备负购置类项目浮；其他发展叉建设类项目杂。语）锹附件凤附表蹲2：脏绍兴市财政特支出项目绩燃效预期指目标评审表坊填报单位名逃称：（盖章抹）麻咬它唐悼赶野金额较单位：万元倚项目眯异名称贪项目申报金然额仁项目州乱类飞型屋项目属性坝□劳新增倡□淡延续贤项目统计口曾径霜□胜经常性罪□绞阶段性蹄□巾一次性宁项目是否有驳采购计划及血方式限□芦是份□仿否，具体方皮式：研单位辛负责人究项目负责人趁联系壶项目实施起皮止时间暖单位职能概秃述译项目蝇概况蛋项目实施的躬依据碌项目合理性尚及可沈行性韵项目宽实施的乐制度旅保障沿项目绩效目越标拘总目标昌阶段性目标屑（每年度）恨预期（社会扶、经济）效算益售预期可持续鸡影响瓜申报单位预摆期可测评绩肚效指标生申报单位以秧往年度绩效踢评价情况市项目资金使研用披量耍的合理性册项目资金总钉额计算依据效对资金使用难量合理性的百说明托项目筹概算母总额稍明细开用途扶金额荣1扒2迹3研4飞5轨6铅项目精资金窝项目已誉投入资金增其中：财政牛资金年配套资金诸上个预算年去度项目资金犬情况被项目实际我到位资金役腊项目实际盏使用资金蹲项目结余资收金谅实际到位率昏（%）益支出实现率饭（%）杨项目完成进切度（%）片100%他原因够━━━━傅200狮9汪年度计划逝以前年度安厦排顿申请财政资秋金聪资金搞来源狗预算内拨款阳基金预算拨倍款吗预算外资金攻拨款辩合计烘配套盐资金相乡镇配套扮单位自筹想银行贷款语其他阴合计厉申报单位需利要说明的其部他朽情况清财政部门评敞审意见：乒注：开项目寨类抽型打（专用公用倒类柿项目邮：大型会议榜、波培训类项目气；拆重大宣传启、活动类项届目；重大课替题调研、规喊划类项目；肤信息化脖运行哀维护晨类项目；执益法办案类项治目；劈大综印刷堂类项目；房葬租类项目；肿物业管理费扑类项目；础其他书专项公用类膛项目钓。发展建设酬类项目：房混屋建筑物购饭建类项目；荡大型修缮类靠项目；信息很网络购建类唉项目；设备霞购置类项目佩；其他发展驳建设类项目斥。臭）窜附件编附表味3：棍绍兴市财政纤支出项目垄绩效预期定目标申报可饺行性分析报耻告赌（参考提纲恨）违一、项目概呜况蓝1、项目单贼位基本情况垫；均2、项目的但实施依据；隶3、项目基糖本性质、用匹途和主要内迅容、涉及范啄围。月二、项目申题报的绩效目装标维1、项目绩相效目标（跨拍年度项目细挥分各阶段性压目标及总目答标）；阀2、项目预能期投入资金鼓情况（包括牢财政拨款、利自筹资金等聪情况）；口3、预期主吹要的经济、均政治和社会晃效益。森三、项目可撤行性分析填1、申报项喘目的可行性啄、必要性或任专家论证过更程；侧2、申报项芒目的执行过装程中政府采杏购目标、计主划调整情况锁及采取的相颈关措施；鹿3、申报项员目前期准备之工作的完成妹情况；张4、项目管片理的计划安号排或工作方木案（包括财潜务管理、工爸程管理等）绸。先四、项目可震持续性影响无1、项目支缩出实施后主钢要的经济、倒政治和社会盗效益具体体闯现；（可选惯择性分析）床2、项目支亡出对生态环事境影响和对晴社会的持续础影响；（可效选择性分析切）昌3、项目存饼在的问题和掘有关建议；机4、其他需老要说明的问炸题。宾五、其他需限要提交的相榨关材料枯1、申报项赖目的相关政条策文件；盛2、基建项蜻目的工程概毛算等有关文碗件；烤3、项目实窑施单位的有鹊关管理规定寻；响4、财政部节门认为需要热提供的其他市有关材料。汇附件锤附表渔4：药居绍兴市财政厦支出项目绩枣效自评报告交评价类型:狱实施过程评彩价狭□冷汇完成结果悼评价享□擦项目名称北比窑砖亲垃两鲁哥项目单位法旗人代码郊□□□□□漏□□□□□永□指支出科目编民码庄□□□□□贩□竖项目单位焦歼疲捡木步棵盟泼主管部门膜球排嘴治蛋琴啦刑评价机构：链中介机构甜□够专家组钻□订评价组联□絮年月材日锅绍兴财政局疫（制）艺牲项目负责人挽联系蛛地辆址稀容项目起止时纯间竞～序资金落实情技况旨项目资金总仗额抹其中：财政悦拨款颜单位自筹争小计热国家级遇省级旨市级评主管部门拨疤款蠢小计惹其中：威银行贷款并评审后芦计划禽资金碰实际到位资生金拼资金使用情移况：（万元绘）雪序号查支出项目明摸细循项目预算萌支出应金额骨项目叠实际支出金肺额快说玻构明牧1介2红3芬合计杠项鸦目球基饮本暴概犹况按项秒目发绩赚效邀目真标涛按评审后的斯项目预期绩逝效目标填写扫：素项竞目盼执锁行墓情探况近项目后的预波期绩效目标谜的实际完成峡情况：少自踩评络结肌论注问