保利地产内控环境分析

课题：保利房地产（集团）股份有限公司内部控制环境分析小组成员：熊辉会计四班83100209苗苛会计四班24100412高雪会计四班46090505张玉静会计五班24100521一、保利地产概况（一）公司简介：保利房地产（集团）股份有限公司前身为广州保利房地产开发公司，是由中国保利集团公司全资子公司保利南方集团有限公司于1992年9月14日在广州市注册成立的全民所有制企业，成立时注册资本为1,000万元；1997年9月，保利南方对本公司进行增资，其中以现金增资4,959.72万元，以盈余公积转增资本40.28万元，增资后注册资本为6,000万元。2002年8月22[2002]61620067月，公司股票在广州证券交易所上市（代码（600048）。（二）经营范围：目前公司已完成以广州、北京、上海为中心，覆盖40个城市119出租本公司开发商品房，房屋工程设计、旧楼拆迁、道路与土方工程施工，室内装修、冷气工程及管理安装，物业管理，酒店管理，批发和零售贸易（国家专营专控商品除外。（三）470.362011年底，公司总2000732亿元，实现归属于母公司所有者的净利65.3131.04%32.74%。销售业绩稳步增长。全年实现2%9万平方米，68%。2011年，公司在广州地区销售额首次突破百亿元，在成都、佛ft550亿元。（四）目前股票市场情况：图（1）二、内部控制环境现状（一）公司治理结构1.股权结构2011129832图2从上图也得，保利南方集团有限公司是该公司最大的股东，持有42.14%5%，可见该公司股权比较集中。2.次年度股东大会和2次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序9董事长（1960年出生，本科学历，中ft大学，外部独立董事为张恒ft、张礼卿、谭劲松等14次、审计委员会7次、提名委员会1次、薪酬与考核委员会3次和战略委员会1次。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会审议，以使独立董事能更好地发挥作用。4.3名监事组成，其中，监事会主席为陈凯，另外两名监事为刘军才，余波。报告期内，公司共召开监事会6次，5.报告期内，公司按照中国证监会广东（广东证监[2011]170号）要求，全面开展了打击和防控内幕交易的专项自查工作。经自查，公司《内幕信息及知情人管理制度》完善有效，公司严格按照法律法规及制（二）公司组织架构ISO质量标准目前，公司的组织架构如下图所示：图3（三）内部控制（四）人力资源政策展的重要性，制定了《招聘制度2011年年末，公司累计在职员工具体情况如下表：表1在职员工总数14,880公司需承担费用的离退休职工人数1专业构成专业构成类别专业构成人数（人）建筑设计574工程管理1,589财务管理532销售管理1,517企业管理312综合管理390商业管理与经营1,961物业服务教育程度8,005教育程度类别数量（人）研究生以上796本科3,049大专及其他大专及其他11,035职业发展：多种职业发展方向：①横向：部门内轮岗，学习和实践本专业不同模块的专双通道的职业发展路径：影响力的专家……晋升机制：公司以任人唯贤、唯能、唯绩为原则。员工晋升以考核业绩为依表现出色、能力出众者将优先获得晋升与发展机会。由于保利地产广阔的发展成为公司的高级经理人或高级专业人士。薪酬福利：定工资，并定期对您的固定工资进行调整。绩效奖金：每季度和年度结束后，公司会根据员工绩效表现为员工提供季度社会保险&住房公积金：公司将按照政府有关规定为您购买养老、工伤、生育、失业和医疗保险，并缴纳住房公积金。5天以上的带薪年假。身体检查。员工活动：为了丰富员工的业余生活，公司会不定期地组织各种文体活动，如篮球比赛、足球比赛、唱K、旅游等等。（五）企业文化500“”的经营理念，一贯主张与坚持“”“和谐”提升至公司品牌建设战略的高度“和谐”自然”是企业产品追求的总体风格和最舒适”是企业产品提供给目标客户的最“以客户为中心”的思想;秉承现代化建筑的自然主义与舒适性居住的人本精神，寻求建筑与自然、人与建筑、人与人之间的和谐共生，诠释“和谐生活，自然舒适”的至高境界;秉承"务实、创新、规范、卓越"的经营理念，弘扬""的企业文化理念，将（六）社会责任高速成长,大力服务经济发展：2011732亿元，同比%0332.74%195035328.0%18.7%。依法纳税,努力回报社会20062010年，公司累计纳税16571.2%。2011113亿元，68.7%。促进就业,巩固和谐社会根基,2500人,14880人,5.9,2011年公司开发项目在建面积超过2800万平方米,仅在建筑施工领域就提供了超过5万人次的就业机会,无拖欠工资等行为,切实保障务工人员的合法权益。重分红,真情回馈股东支持,高度重视股东回馈,200625亿元,17.5亿元现金分红占实13.7%,现金分红占实现净利润比率呈上升趋势,2010年该比20%,使股东在获得资本增值的同时也取得了丰厚的现金回报。2011年,1.1元,33%102.15元的现金红利分配方案。客户至上,缔造精品理念,展面向全部区域公司的客户关系管理评价,对客户管理规范性、客户活动开展、掘客户关系建设中的关键环节,对区域客户工作开展情况做出客观考核,并依据考核结果形成考核报告,及时整改相关疏漏和不足,积极推行客户关系管理的先进举措。品质管理,以客户定义为质量目标：在质量管理上,保利地产将“客户定义的质量”作为质量管理的追求目标,严格开展产品质量管理,2011年,公司完成“花园系”、“百合系”、“心语系”、“香槟系”、“公馆系”、“林语系”六个产品体系的《产品线技术指引手册》,完善了华南区《保利住宅项目统一构造,,并针对广东省地区的构造与工艺,建设了技术交流的平台,深入解决住宅建设中的质量问题。和基金,承载慈善公益平台：2011年,,年内完成公益捐赠196.64“和乐中国活动”“成长基地到关爱老年群体的“善居养老计划和基金关爱生命成长的各个阶段。“文化长城计划”更从不同时间与空间,保护城市与人文共生的历史印记,传承及弘,共同开展各项环境保护、关爱弱势群体等公益活动,赢得了社会公众的认可和好评。年,战略研究,确定了企业未来五年的绿色发展计划,并制定下发了保利地产的绿色建筑管理规定,严格保证绿色战略目标的有效落实。同期,由公司总部技术研发中心牵头,借助广东省建筑科学研究院的专业技术力量,在对各子公司技术现状分析的基础上,制定了《节能减排建筑设计指引(试行版)为基础,确立了在现有条件下最具可操作性和现实意义的绿色建筑理念和技术,星、三星级推荐技术标准》,并搭建了由公司总部、区域子公司、外部绿色节能技术顾问三部分构成的保利地产绿色建筑支持系统,共同推进公司绿色技术的应用和绿色战略的实施。三、缺陷分析与改进建议（一）缺陷分析公司治理机构存在问题，具体问题如下：①公司虽设有监事会，但监事会不仅还知法犯法。详见附页案例12险管理中的职能时，未建立风险管理委员会。3/4社会责任质量有待提高，尽管公司设立了品质管理、环境保护等方面的制度，诸多问题。（二）改进建议组织架构上：公司要设立专门的风险管理委员会，设置风险管理员，同时，完的不断提高，增强企业主人翁责任感，提高企业经营管理水平。附页12012710“”出售本7512.2元的均价，通过交易所集中交易系统售出保利50826710日，保利地产2012201.8332.86%。5“”200745日发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十三条明确指出，上市公司业绩快报公告前10日内，上市公司董事、监事和高级管理人员不得买卖本公司股票”售股的事件，其本人和保利地产目前尚未作出声明（本文对此不做研究。案例22009316号，保利地产自己公布：自34日以来，包括董事长李彬海、总经理宋广菊、财务总监谭艳在内的7名高管，累计减持353.420.76元计算，高管们半个月内套现超过70