公司年度财务报告

年度财务分析报告二OO二年度，在公司“与时俱进，管理创新”的工作方针的正确指引下，经过全体员工的共同努力，我们取得了一定的成绩。现将本年度财务状况报告如下：一、主要经济指标完成情况金额单位：万元横项目绵本年梢目标纳（含税）使本年实际累烛计（含税）丑本年实际比浴目标毅%猫去年同期累火计(含税)巷去年同期对晒比欣%劲工业总产值饥销售总额成实现利润【简要分析】1、工业总产值万元，比公司制定的目标值万元增长（或减幅）%，比去年同期增长（或减少）%。2、销售收入万元，比目标值万元增长（或减幅）%，比去年同期增长（或减少）%。3、实现利润（或亏损）万元，超过目标值万元（或距目标值还差万元，只完成占目标的%）；比去年同期增长（减少）万元。二、财务指标情况昼比率分析明匪细表端比率分析投比率汇备注罢2002拌年扩（%）驾200湖2晴年钞（%）师资产负债率畅析流动比率劳宴销售利润率刃陈资产利润率恳任成本费用利采润率枪信应收款周转岸率（次数）寺周转天数浆存货周转率减借存货周转天摔数【简要分析】1、资产负债率升降情况。2002年负债率比2002年升高/降低了%。2、流动比率比去年升/将%。说明企业的偿还能力。3、销售利润率比去年增加%。4、应收款周转天数比去年减少天。说明变现能力比去年快。鞠5、存货周疾转率比去年著减少羞嫌。说明存货杯停留时间比凭去年长。荡三、经营位状况1、损益表表（一）友项目杂2002惯年梳200罗2殊年傻增加（减少央）起变动百分比疏（%）珍销售收入睁销售成本仰销售费用而产品销售税挨含及附加报销售利润辅管理费用截财务费用信利润表（二）化项目雁2002获年蜓200晶2席年米金额捆占销售收入周%偿金额忽占销售收入壁%菌±菌对比斑产品销售收雹入每产品销售成申本葡产品销售费绸用吼产品销售税洗金及附加答产品销售利再润饥管理费用碗财务费用留利润腔【铅简要分析舅】傲阅蝇从以上两表伴可以看出：幸1）销售收狡入今年宇交万元，贫比搏去年音薪万元属增/氧减唐销万元。啊主要原因是贿：师……舰。咬2）产品销判售成本占销苦售洪收入的亭比例与去年挎持平毫…宫，销售利润蜜率比去年上支升捏…摔%。料3）管理费虏用每百元收寿入比去年上胡升圆/降杏元。寿4）销售费芒用每百元占吊收入比去年国升/降幕元。陶5）财务费双用基本持平欲……廊。鸭2、主要销棚售收入与利会润明细情况佛销售收入与史利润明细表投车间桂(不含税)芹销售收入御占今年销售诞总额比例（饮%）而销售利润睛净利润%水利润率%圣去年同期利坚润率%赏对比佩%刘PTC车间努装配1独装配2撇【忘简要分析佩】卵从堂上表塑可以看出菌：训……马车间吨利润率比去馒年有所提高凑。其中：犹……孔利润上升虽幅度较大（贡上升牢购%惑）齐，迁为主要盈利其车间；洞……切利润率上升益扒%图；而敌…共仍处于国…畏状态，但比右去年有所好付转虚……腿。槐3、各项费兆用明细情况渔费用明细对齐比表亡项目穷合计筑工资方福利费糊运输费漂差旅费毅待摊、递延有、低易品裂折让荐办公费嘴2001济2002貌对比杀2001德2002锄对比欧2001挺2002耕对比盐2001盈2002奥对比湿2001差2002膝对比锣2001额2002鸭对比花2001粒2002箱对比樱19.69裳2002托管理费用俱销售费用僚制造费用博合计各项目鸡耗用机物件骂水电费探接待费全广告费电折旧核其他返劳动保险费莫2001拼2002般对比扯2001俭2002向对比欲2001即2002铁对比宇2001寻2002柿对比沉2001禾2002叨对比遵2001洞2002粘对比氏2001钥2002无管理费用称销售费用锄制造费用诵合计杂【午简要分析午】肢根据上表，奔三项费用合经计肤每万元与去年邮商万元相比昏增加/矮减少田匠万元。门具体情况如屿下：睁1)箭工资较去年够增/减振万元。2）摔折让较去年叨增/勇减捕万元执。3鄙）迟差旅费委增/吼减显么万元。团4）息……涝此外，其余常各项费用与比去年对比都坏有不同程度栋的增加：跑①鸽运输费增加攻辱万元，办公翻费增加研冲万元；占②离机物料耗用膛增加县外万元；瓦③妹水电费增加舌怨万元；坊④叫接待费增加虽皆万元，其他孤增加腐奉万元。酒增幅最大的两是捡……脸费用。晴4、工资情诞况近工资占销售违收入明细表希（一）菌工资总额胃每百元销售哨收入明细表跟月人均工资族（元）匀2001谢年患2002蝴年啄对比柄%轻2001啊年乒2002互年洪同比百分点卸2001绝2002覆年醉价犁锁奏部门工资一粉览表真（二）随皂否穴项目该部门罩工资总额迫平均人数(痰人)输月平均工资打业务部顶行政部永财务部童采购部搏电脑部撞品管部困技术部许生管部副PTC车间早装配戏2聋车间凳装配鼓1拣车间故仓旅刑针精库纹机修车间挪秃注：潜表中页工资总额末栗含年终奖微【载简要分析斧】书从上表可以寄看出，滋全厂工资比爆2001的益增加（减少预）万元嫌，增加（减福少）%钳；瞒月平均工资越增加（减少诸）鄙元，增加（粥减少）绒%怪；乞……间四、税金情飞况糕税种赞2001窜年佳2002喷年另对比秧±侮%脏增值税帅城建税傅教育附加税旦……溉平均税率恒合计熄【昌简要分析蒜】谎2002毕年税金陆合计吐万，说您与去年堵相比码……晨；议今年纽平均税率丢%与去年望圈%端相比，圆提高腹/降低了婆%。娘五、呼其他蚊财务驴状不况补充说明课1被、应收丙账洞款：期末余铜额冬万元艰，访比年初数贡万元译增加（减少逐）万元确，懂附表；跟2、存货：婚期末余额铁万元没，饭比年初数颜万元直增加（减少欢）万元晶，期末库存启中原材料蛛万元，区半成品醋万元，产漂成品步万元；动3、固定资漫产净值城：式期末余额团万元准，攻比年初数胀万元增林加（减少）斤万元，粪主要是炼……贸4、递延资蠢产喉：观期末余额幻万元胃，错比年初数烦万元吊增加（减少脑）峰万元，验其内容：冷5、应付竟账缸款锦：载期末余额险万元绍，铁比年初数勺万元拔增加（减少舒）万元席，是附耕表鸡；领6、其他应娘付款：期末梯余额协万元泪，途比年初数奥万元虚增加（减少监）万元母，其中名……禁，本年已付哥利息湿万元。悲主要