仓库日常运作审计表的24项内容仓库管理各项关键运作指标

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档仓库日常运作审计表检查内容1、库区和库内地面是否无淤泥、尘土、杂物等？2、装卸作业工具（如叉车、小拖车等）在不用时，停放在指定区域。3、门、窗、天窗及其它开口在不用时保持关闭，状况良好，能有效阻止鸟及其它飞行类昆虫进入。4、仓库照明设备是否完好、安全。5、仓库办单处是否整洁。（要求：a、所有单据摆放整齐；b、有清晰的分类）6、仓库地面是否清楚标明堆码区和理货区。7、手摸货架、货物、托盘，无灰尘。8、空托盘在指定区域堆放整齐。9、货物堆码无倒置和无超高现象。10、货物堆放整齐、无破损、开箱或变形货物。（破损、搁置区存放的货物除外）11、仓库的活动货位连贯，没有不必要的活动货位。12、各类警示标识（包括安全线路的箭头指示、禁止吸烟等）是否有效、整洁、张贴规范？13、每次收货，是否正确、清晰填写并张贴“收货标签”？14、破损、搁置、禁发货物是否分开存放并张贴相应标签？15、破损、搁置货物是否在3个月内处理完毕？16、可发货物中是否有渗漏、破损、污染货物未报状态及位置转移？17、所有退货的处理必须在2天内完成，并且退货上必须贴有“退货通知单”。18、仓库无“四害”侵袭痕迹。19、是否定期作“四害控制”处理，并记录每次处理的工序、时间、结果。20、系统库存和实际库存是否一致？21、仓库是否完全按“发货单”备货发货。22、同库、同品种的货物必须堆放于同区域或相近区域。23、同一客户的产品，如果可以共存于一个区域，且一个区域能够存放的下，那么该客户的产品必须存放于同一区域。24、收货时，是否按规定仔细分货物。仓库各项关键运作指标KPI1-盘点准确率定义：每月盘存箱数差异与系统实际盘存箱数的百分比考核标准：99.9%计算方法：KPI1=实际盘存数/系统库存数*100%KPI2-破损率定义：操作中发生的累计破损量与累计操作量的百分比考核标准：不超过0.1%计算方法：破损率%=操作中发生的累计破损量/累计操作量*100%KPI3-收发货不及时率定义；每月收发货不及时单数与每月收发货总单数考核标准：2%计算方法：每月收发货不及时单数/每月收发货总单数精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档开展企业仓库管理审计应关注以下几个要点：1、进行存货周转率分析，分析存货是否与销售额良性互动。2、进行存货结构分析。原材料及包装物、在产品、产成品之间的结构是否合理。3、对存货库龄进行分析。对超过一定时间（如：3个月）没有发货记录的存货和库存量大于一定时间（如：3个月）使用量的存货进行统计分析，在审计时进行重点关注。4、抽盘的品种选择要具有代表性。每一个仓库、每一个种类都要覆盖到，防止因为某个种类、某个仓库遗漏而造成的审计风险。5、分别进行两种方式的存货抽盘。（1）在存货帐中随机抽取一定数量的存货记录，查验其对应的存货是否存在。（2）随机抽点一定数量实物，并追踪到存货帐，以验证存货记录的完整性，特别关注仓库中特殊的存货（如：摆放不整齐、有特殊标识的）。6、检查卡片管理，检查存货收发是否及时登记库存卡片。7、特别关注返修品的处理是否正确，防止把客户返修品误为本公司存货。8、观察仓库储存条件，是否防水、防潮、防火、防盗。9、帐帐核对。采用手工记帐的，检查存货科目余额在总帐和明细帐之间是否相符。采用电脑记帐的，检查总帐模块存货科目余额是否与存货核算模块的库存总额相符。10、产品入库，检查是否有检验报告，生产成本输入是否有错误。11、采购入库，检查是否超过经批准的订单数量，检查是否有检验报告，价格是否与经批准的采购合同（或订单）一致。12、如果是根据手工单据录入电脑，检查是否有错误。13、检查“其他入库单”入库依据是否正常，是否存在绕过控制流程的情况。14、产品出库，检查是否有经批准的发货单。规定款到发货的，检查是否有财务的收款依据或者已收款确认，检查是否有对方单位或者承运单位的提货人签字。15、材料出库，检查是否与生产计划一致，检查是否有领用人及审批人签字。16、如果是根据手工单据录入电脑，检查是否有错误。17、样品出库、盘亏等非正常出库，检查是否有批准手续。18、检查职责分离情况。检查财