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文档简介

内部控制风险评估报告根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和我局《内部控实测》的有关规定，我们组织开展了对我局各科室的风险评估工作，现将结果报告如下： (一)工作机制我局内部控制工作领导小组的领导下，由风为顺利完成风险评估工作，经局领导同意，财组成内风险评估小组，专门从事此次风险 (二)风险评估范围决策风险及关键岗位人员 (1)组织架构风险：内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控 (2)经济决策风险：经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未 (3)关键岗位人员风险：岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等 (4)会计体系风险：会计机构和岗位设置不健全、会计制度不完善、 (5)信息系统风险。信息系统的选型不科学、日常维护不及时、输入管理风险、政风险、合同管理风险以及 (三)风险评估的程序和方法 (1)风险评估工作由财务科牵头组织，风险评估小组根据经内部控制计划具体实施 (2)各科室按负责风险信息收集、风险识别和科室内部评估并提出相 (3)风险评估小组负责对风险评估过程中出现的各类问题进行解释科室风险评估结果的汇总整理并形成单位年度风险评估工作报告草案。 (4)风险评估小组各成员应对风险评估工作报告草案认真分析研究， (1)头脑风暴法：风险评估工作小组从各科室选出人员组成讨论小将有价值的信息汇。 (2)流程分析法：把风险按经济活动业务过程的内在逻辑联系绘制成 (3)损失事件数据法：利用本年度及过往的损失统计记录识别将来可 (四)收集的资料和证据等情况，相关 轮岗。 (二)业务层面风险因素模糊，部分大额资根据风险评估表对各个层面风险进行打分评价，总体风险水平为(风险最高100

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