公司设备中小修费用管理办法(试行)-2017年4月

公司设备中小修费用管理办法（试行）（2017年4月发布）第一章总则第一条为加强公司设备中小修费用的管理，明确各部门的工作职责和权限，规范设备中小修费用的使用，让有限的设备中小修费用发挥最大经济效益，特制定本管理办法。第二条本办法适用于公司总部各设备中小修费用使用部门，各子公司结合本单位实际情况参照执行。第二章术语和定义第三条设备中小修费用设备中小修费用即固定资产维修费用,以下简称“维修费用”，列支范围包括：设备维修配件采购、设备委外维修、办公设备和信息化设施维修、动能设施维修、房屋基建维修、TPM推进等。第三章组织机构与管理职责第四条装备工程部（一）负责维修费用的归口管理，负责制定公司维修费用管理制度。（二）负责审核和汇总使用单位提出的年度维修费用预算。（三）负责对公司下达的维修费用指标进行二次分配到各相关单位。（四）负责维修费用使用的立项审批。（五）负责公共部分房屋建筑物维护维修。（六）负责对维修费用的使用情况进行检查和考核。（七）参与使用单位组织的维修项目和配件采购的招议标。（八）负责房屋建筑零星维修招投标审核。第五条使用单位（一）负责本单位维修费用的使用和管理。（二）负责编制本单位的设备维修费用年度预算（含半年度等阶段预算），负责根据公司下达维修费用指标修订维修费用预算明细。（三）负责签订和执行本单位设备维修及配件采购合同。（四）负责本单位维修项目和配件采购的招议标。（五）负责向装备工程部定期报告维修费用的使用动态和维修合同台帐。第六条信息技术部负责职能部门办公电子设备和信息化设施维修费的使用和管理。第七条资本与财务部（一）负责下达和调整公司设备维修费用指标（年度、半年度）。（二）负责根据维修合同支付维修费用。（三）参与维修项目和配件采购的招议标。第八条审计与风险管理部（一）负责审计维修和配件采购合同。（二）参与维修项目和配件采购的招议标。第九条监察部负责维修费用使用过程监察。第四章管理内容第十一条维修费用计划（一）各单位在11月前根据公司下年度的产能预算及本单位设备的技术状态编制本单位下年度维修费用预算，经单位负责人签认后报装备工程部。（二）费用预算须明细化，优先考虑重点关键设备。修理内容和零部件更换须详细明确，关键配件须注明型号和品牌。（三）装备工程部审核各单位的年度维修费用预算，汇总后报资本与财务部。（四）装备工程部根据公司下达的维修费用指标进行指标的二次分配，费用预算审核及指标分配应综合考虑固定资产的分布及新旧程度、上年度费用控制状况、公司产能预算、设备的关键性、设备及维修人员配备等因素。（五）公司资本与财务部批准的维修费用指标低于预算时，使用单位须根据年度（半年度）指标调整维修费用计划明细，经单位负责人签认后报装备工程部备案。（六）计划外维修项目或超计划维修项目，使用单位须提出专项费用申请报告，经公司财务副总经理批准后方可实施。第十二条维修费用使用（一）维修费用使用原则：1.先审批后实施、专款专用，不得挪用或变相它用，不得用于采购非设备维修所需的其它生产、工艺用成套仪器、工装、机物料等。2.坚持安全隐患整改优先、重点关键设备优先、生产急需设备优先。3.维修费用预算外的项目需落实费用来源后方可实施。（二）维修费用（设备）的使用审批标准：1.预计单项（批）≥1万元，须经装备工程部对口费用管理员审核；2.预计单项（批）≥3万元，须经装备工程部对口费用管理员审核并报装备工程部分管领导审批。3.年度维修费用指标下达前的费用：单项（批）费用预计≥5000元，须经装备工程部对口费用管理员审核后方可实施；单项（批）费用预计≥1万元，项目须经装备工程部分管领导审批后方可实施。（三）10万元及以上的维修及配件采购项目严格按公司招标管理规定进行招标实施，不得通过项目拆分等途径规避招议标。（四）各事业部设置维修费使用专职审核员负责审核费用使用需求、价格信息等，专职审核包含配件采购、委外维修，由使用单位确定后报装备工程部备案。（五）各单位列支固定资产维修费的卫生清理活动必须经装备工程部审核批准后方可实施，原则上属于高危作业的卫生清理活动方可考虑委外。（六）使用单位应积极开展TPM活动，坚持自主维修，积极开展修旧利废，节约费用。应充分调动维修人员和设备技术人员的积极性和创造性，充分利用本单位的技术资源：能自主维修的不得委外；能不更换的零部件或油脂暂不更换，充分利用其剩余寿命；能自主制作的零部件自主制作；进口配件能国产化的尽量国产化。装备工程部应充分协调利用公司维修资源，最大限度开展自主维修。（七）维修配件采购入库、出库领用严格按照公司配件采购及领用流程办理。第十三条维修费用的管理（一）使用单位应对照年度（半年度）维修费用预算计划使用和控制维修费用，及时更新费用使用动态，建立详细的合同台账。（二）装备工程部对各单位维修费用的使用进行跟踪管理，各单位及时结算维修费用。（三）使用单位每月28日提交：维修费用合同台账、设备维修费用异常情况统计表、关键设备单台设备维修费用统计表。（四）使用单位每季度末月28日前提交《季度维修费用使用分析报告》，每年11月30日提交《四季度维修费用使用分析报表》、《年度维修费用使用情况分析》。第四章检查与考核第十三条装备工程部对维修费用使用控制情况进行检查，对以下情形提出考核：（一）违反本制度规定、使用管理不规范，考核绩效分0.5分；（二）半年度、年度维修费用使用超标，考核绩效分0.5分。第八章附则第二十条本办法由装备工程部负责解释，自发布之日起施行。附件1、季（年）度维修费用使用分析报告附件2、固定资产维修及材料配件采购立项审批表附件3、设备维修费用使用审核专人申报表附件4、固定资产维修合同台账附件5、关键设备维修费用使用情况统计表

附件1XX年X季（年）度维修费用使用分析报告（模板）（填写单位名称）编制：审核：批准：（本报告中均为不含税的维修费用数据）一、费用使用情况概述截止月日，本单位：共计发生维修费用万元，费用使用率（已发生费用÷年度费用指标）%，其中本季度占比%共计万元；共计预算外项目项发生费用万元，占比已发生费用的%，已落实费用来源万元，费用落实率（已落实费用来源的费用/预算外总费用）%；关键设备共计发生费用万元，占比已发生费用的%；共计通过费用审批项共计万元，审批率（审批费用÷已发生费用）%。签订合同份共计万元，合同签订率（合同金额÷已发生费用）%。完成开票结算万元，结算率（结算费用÷已发生费用）%。二、维修费用分布情况及分析截止月日，本单位本季度发生维修费万元，同比上季度上涨（或下降）%，具体分布及分析如下：本单位维修费用发生分布情况如下表所示：维修费用发生分布表（单位：万元）时间零星维修委外维修配件采购合计费用占比费用占比费用占比1季度2季度3季度4季度合计1.零星维修费用分析本季度零星维修费用共计万元，同比上季度上涨（或下降）%，上涨（或下降）主要原因为：XXX……2.委外维修费用分析本季度委外维修费用共计万元，同比上季度上涨（或下降）%，上涨（或下降）主要原因为：XXX……3.配件采购费用分析本季度配件采购费用共计万元，同比上季度上涨（或下降）%，上涨（或下降）主要原因为：XXX……4.预算外费用情况分析本季度预算外项目费用共计万元，同比上季度上涨（或下降）%，上涨（或下降）主要原因为：XXX……关键生产设备维修费用分析本季度关键生产维修发生费用共计万元，同比上季度上涨（下降）%，上涨（或下降）主要原因为：XXX……6.费用异常情况分析（单位：万元）本季度计划内10万元以上项目及预算外5万元以上项目分析：序号项目编号内容费用类别预算费用实际发生原因分析后续改善措施经办人分为：零星维修、配件采购、委外维修三、主要存在的问题1.2.四、后续改善措施1.2.

附件2：固定资产维修及材料配件采购立项审批表单位：元使用单位编号此前已发生维修费含税除税序号名称型号规格数量预计单价预计总价备注合计\\理由描述费用列支年维修费用计划第项；是否可列入研发费用：（是或否）。使用单位审核经办：专职审核员：主管审核：批准：装备工程部审核费用管理员：批准：注：1.本表为使用单位签订维修、配件采购合同的凭证之一，一式两份，使用单位、装备工程部各留一份；2.预计单项（批）≥1万元，须经装备工程部对口费用管理员审核；3.预计单项（批）≥3万元，须经装备工程部分管领导审批。（三）针对年度维修费用指标下达前的费用使用审批标准：1.单项（批）费用预计≥5000元，须经装备工程部对口费用管理员审核后方可实施；2.单项（批）费用预计≥1万元，项目须经装备工程部分管领导审批后方可实施。

附件3：设备维修费用使用审核专人申报表单位（公章）序号姓名员工号联系电话审核项目配件采购委外维修所在单位意见：主管领导（签字）装备工程部意见：经办：主管领导：注：1、专职审核人员包含“配件采购、委外维修”；2、审核负责人应严格审核对应配件采购、委外维修需求及价格。附件4：年(单位)固定资产维修合同台账单位：元序号合同编号合同名称合同主要内容费用来源承揽单位报价合同签订金额决算金额税率不含税金额合同签定时间发票号合同完成进度装备工程部审批序号12345注：费用来源为对应年度维修费用计划项目或者专项报告编号，如维修费用计划第4项等。编制：审核：主管领导：附件5：年(单位)关键设备维修费用使用情况统计表单位：万元序号设备编号设备名称发生维修费用上年12月1-2月3