十二月风险管理银行从业资格阶段测试（附答案和解析）

十二月风险管理银行从业资格阶段测试(附答案和解析)

一、单项选择题(共50题，每题1分)。

1、下列关于风险分类的说法，不正确的是()O

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

C、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面J临的风险划分为信

用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风

险以及战略风险八大类

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。对风险分类的考查。按风险发生的范围可以将风险

分为系统风险和非系统风险。

2、银行可以通过()来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其

造成的潜在损失。

A、历史模拟

B、压力测试

C、方差分析

【参考答案】：B

【解析】：银行应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利

情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素

发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几

种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失。

3、关于声誉危机管理规划，下列说法错误的是()o

A、危机现场处理是声誉危机管理规划的主要内容之一

B、管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

C、商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的

沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风

险的冲击

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危

机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟

通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦

模拟训练和演习。

4、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()o

A、资产负债风险管理模式阶段

B、全面风险管理模式阶段

C、负债风险管理模式阶段

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段；20

世纪60年代进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代进入资产负债风险

管理模式阶段；20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段。

5、在客户信用评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险

溢价和相应的违约率。

A、CreditMetrics模型

B、CreditMonitor模型

C、CreditRisk+模型

【参考答案】：B

【解析】：KMV的CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率

模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中

的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论

求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率

(ExpectedDefauItFrequency,EDF)。

6、某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期

初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转

天数为()天。

A、19.8

B、16.0

C、22.5

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。该题涉及两个公式：存货周转率二产品销售成本/U

期初存货+期末存货)/2];存货周转天数=360/存货周转率。将题干中已知的

条件代入以上两个公式可得出存货周转天数为22.5天。

7、某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元，市

场利率为8%,假设市场利率突然上升2%,则按照久期公式计算，该债券价格

变化率()O

A、上涨2.76%

B、上涨2.96%

C、下跌2.96%

【参考答案】：C

【解析】：根据久期公式，△P/P=-DX4y/(1+y)=7.6X2%/(1+8%)

^-2.96%,其中D表示麦考利久期，y表示市场利率，Ay表示市场利率变动

幅度，AP/P表示债券价格变化率。

8、假设一家银行，今年的税后收人为20000万元，资产总额为1000000

万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为()o

A、0.02

B、0.03

C、0.35

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资

产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额=20000/1000000=0.020

9、操作风险评估准备阶段的步骤不包括()o

A、确认评估对象

B、收集整理操作风险信息

C、识别和评估固有风险

【参考答案】：C

【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤:①准备阶段，

包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息；②评估阶段，包

括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方

案；③报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。

10、假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益

率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来计算

风险价值的方法是()O

A、历史模拟法

B、蒙特卡罗模拟法

C、标准法

【参考答案】：A

【解析】：历史模拟法假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利

用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照

VaR的定义来计算风险价值。故选A。

11、下列关于《商业银行资本管理办法(试行)》中对资本监管的要求，

不正确的是()O

A、核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和

8%

B、系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%

和10.5%

C、系统重要性银行附加资本要求为2%

【参考答案】：C

【解析】：D项，系统重要性银行附加资本要求为1%。

12、某公司2012年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元。2012年

期初存货为450万元，2012年期末存货为550万元，则该公司2012年存货周

转天数为()天。

A、13.0

B、19.8

C、22.5

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】存货周转率:产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]

=8000/[(450+550)/2]=16存货周转天数=360/存货周转率=360/16=22.5

13、商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于()策略。

A、风险转移

B、风险分散

C、风险对冲

【参考答案】：B

【解析】：风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样

化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同

一业务、同一性质甚至同一个借款人。

14、若A银行资产负债表上有美元资产8000,美元负债6500,银行卖出

的美元远期合约头寸为3500,买入的美元远期合约头寸为2700,持有的期权

敞口头寸为800,则美元的敞口头寸为()o

A、多头1500

B、多头2300

C、空头700

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞

口头寸+其他敞口头寸=（即期资产一即期负债）+（远期买入一远期卖出）

+期权敞口头寸+其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸=（8000-6500）+

（2700-3500）+800=1500【点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说

明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机构

在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500。

15、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及

定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A、内部操作风险计量系统？

B、外部操作风险计量系统

C、内部操作风险识别系统

【参考答案】：A

【解析】：新版教材已删除此知识点内容。

16、高级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定

性和定量标准的前提下，通过（）计算监管资本要求。

A、内部操作风险计量系统

B、内部操作风险控制系统

C、内部操作风险监测系统

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】高级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求以

及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

17、缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差

额.判断商业银行在未来特定时段内的()是否充足。

A、安全性

B、流动性

C、可持续性

【参考答案】：B

【解析】：计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在

市场风险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。

18、物价稳定是要保持()的大体稳定，避免出现高通货膨胀。

A、生产者物价水平

B、国内生产总值

C、物价总水平

【参考答案】：C

【解析】：物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货

膨胀。

19、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是()o

A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性

B、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度

C、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量

的联合分布

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过

各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布

20、当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现

A、资产敏感型缺口

B、负债缺口

C、负债敏感型缺口

【参考答案】：C

【解析】：当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就

产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时市场利率上升会导致银行的净利息

收入下降；相反，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，

就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时市场利率下降会导致银行的净利

息收入下降。

21、在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的描述，

最不恰当的是（）O

A、对不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非

常有限的经济资本

B、对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置

C、经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些

业务的经济资本配置来实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进

行量化，然后依据董事会和高级管理层确定自身所能承担的总体风险水平

（或风险偏好）之后，计算所需的总体经济资本，最终表现为授信额度和交

易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其

配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使该业务部门

降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

22、风险水平类指标不包括（）o

A、核心负债比率

B、关注类贷款迁徙率

C、不良贷款拨备覆盖率

【参考答案】：B

【解析】：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风

险指标和流动性风险指标，A项是流动性风险指标；BD两项属于信用风险指

标；C项属于风险迁徙类指标。

23、我国要求资本充足率不得低于（）o

A、6%

B、8%

C、9%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中

国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施。按照《商业银行资

本充足率管理办法》要求，商业银行资本充足率不得低于8%,其中核心资本

充足率不得低于4%。

24、下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）o

A、监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主

要实行强制性的监管干预措施

B、资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产

+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）

C、一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资

产+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）

【参考答案】：A

【解析】：监管部门按照商业银行资本充足状况，将商业银行分为一、

二、三、四类，分别采取监管干预措施，以提高不同类别商业银行的资本充

足率水平。依据监管干预的强度不同，监管干预措施主要分为预警性监管干

预措施和强制性监管干预措施两大类。其中，对一、二类银行，监管部门主

要实行预警性的监管干预措施；对三、四类银行监管部门既实行预警性的监

管干预措施，又实行强制性的监管干预措施。

25、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（）o

A、内部关联交易频繁

B、系统性风险较高

C、风险监控难度较小

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较

大。

26、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责制

定本行的风险偏好。

A、监事会

B、董事会

C、风险管理部门

【参考答案】：B

【解析】：董事会负责设定本行的风险偏好。

27、1年期的2亿人民币的定期存款利率为4%,目前，1年期人民币贷款

的利率为8%,银行将获得4%的正利差，1年期无风险的美元收益率为10%,

该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后

用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为OO

A、2%

B、5%

C、8%

【参考答案】：B

【解析】：银行的资产加权收益率：50%X10%+50%X8%=9%,9%-4%=5%,

同银行的定期存款利息成本相比，银行产生了5%的正利差，所以答案为C。

28、资产收益率标准差越(),表明资产收益率的波动性越()o

A、大；小

B、大；大

C、小；大

【参考答案】：B

【解析】：方差的平方根称为标准差。资产收益率标准差越大，表明资

产收益率的波动性越大。当标准差很小或者接近于零时，资产的收益率基本

稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。

29、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例

不得超过()，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过()O

A、75%,65%

B、75%,25%

C、65%,25%

【参考答案】：B

【解析】：我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额

的比例不得超过75%,流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过25%o

30、随机变量分为()o

A、离散型随机变量和跳跃型随机变量

B、确定型随机变量和连续型随机变量

C、连续型随机变量和离散型随机变量

【参考答案】：C

【解析】：根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以

把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。

31、商业银行合理的贷款利率或产品定价应至少覆盖()o[2009年10

月真题]

A、灾难性损失

B、实际违约损失

C、预期损失

【参考答案】：C

【解析】：在实践中，贷款定价的公式为：贷款最低定价二(资金成本+经

营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。其中，资金成本包括债务成本和股权

成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，即预

期损失;违约概率X违约损失率X违约风险暴露；资本成本主要是指用来覆盖

该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最

低资本回报率的乘积。由此可知，商业银行合理的贷款利率或产品定价应至

少覆盖预期损失。

32、按照KPMG风险中性定价模型，如果回收率为0,某1年期的零息国

债的收益率为10%,1年期的信用等级为8的零息债券的收益率为15%,则该

信用等级为B的零息债券在1年内的违约概率为()o

A、0.04

B、0.95

C、0.96

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。将已知代入公式，可推导出违约概率=1-

(1+10%)/(1+15%)=1-22/23%0.04.

33、通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来特定时

段内的流动性头寸等于()加总。①新贷款净增值的预测值；②存款净流量

的预测值；③其他资产净流量预测值；④其他负债净流量预测值；⑤期初的

“剩余”或“赤字”。

A、①②④

B、①②⑤

C、①②③④⑤

【参考答案】：C

【解析】：为了合理预测商业银行在未来不同时段内的流动性需求，商

业银行应当尽可能准确预测未来特定时段内（如未来7天、15天、30天）的

新贷款净增值（新贷款额-到期贷款-贷款出售）、存款净流量（流入量-流出

量），以及其他资产和负债的净流量，将上述各项资金净流量加总，再与期

初的“剩余”或“赤字”相加，即可获得未来特定时段内的流动性头寸。

34、以下不是《巴塞尔新资本协议》中要求实施内部评级法的商业银行

估计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是（）o

A、外部违约经验

B、映射外部数据

C、统计违约模型

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其

各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有内部违约经验、映射外部

数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。

35、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期

权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现

知6个月后，股票S的价格上涨为40元.则此时该投资者手中期权的内在价

值为（）元。

A、5

B、-1.8

C、0

【参考答案】：A

【解析】：买方期权的内在价值=市场价格一执行价格。该股票的现在市

场价格是40元，执行价格是35元.所以内在价值是40—35=5元。

36、在操作风险经济资本计量的方法中，()的原理是将商业银行的所

有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系

数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银

行总体操作风险的资本要求。

A、高级计量法

B、标准法

C、内部评级法

【参考答案】：B

【解析】：在操作风险经济资本计量的方法中，标准法的原理是将商业

银行的所有业务划分为八类产品线，然后加总八类产品线的资本，即可得到

商业银行总体操作风险的资本要求。故选C。

37、()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，

不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等.从

而使银行在声誉上可能造成不良影响。

A、操作风险

B、声誉风险

C、法律风险

【参考答案】：B

【解析】：Co

38、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级

类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减

少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为()o[2009年10月真题]

A、17.1%

B、15%

C、11.3%

【参考答案】：A

【解析】：关注类贷款迁徙率二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关

注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)X100%=600/(4500-1000)

X100%=17.1%0其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款

中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

39、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商

业银行流动性越差的是OO

A、现金头寸指标

B、贷款总额与核心存款的比率

C、贷款总额与总资产的比率

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需

要的能力越强；核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与

核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对

越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。

40、监管部门是市场约束的核心，其作用不包括()o

A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、引导其他市场参与者改进做法，强化监督

C、建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用

【参考答案】：C

【解析】：D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发

挥作用。

41、关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法不正确的是()o

A、银行可采取基准测试、返回检验等验证方法，对内部评级体系进行验

证

B、负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查

C、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相

关验证活动应尽快实施

【参考答案】：B

【解析】：验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于

验证工作的设计和实施部门。

42、正常贷款迁徙率等于（）o

A、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）小（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

B、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额一期初

关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

C、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

【参考答案】：A

【解析】：正常贷款迁徙率二（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+

期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额一期初正

常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金

额）X100%

43、某企业从银行提出1年期的贷款申请，该贷款的贷款年利率为15%,

根据历史经验，同类评级的企业违约后，回收率为20%,若1年期的无风险年

收益率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型该客户在1年内的违约概率为

（）O

A、9%

B、11%

C、12%

【参考答案】：B

【解析】：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级

风险资产的预期收益是相等的，即PL(1+KL)+(1-PL)X(1+KL)X0

=1+iLo其中，PL为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-PL)即其违

约概率；KL为风险资产的承诺利息；6为风险资产的回收率，iL为期限1年

的无风险资产的收益率。本题中，PX(1+15%)+(1-P)X(1+15%)

X20%=1+5%,可得P=89%,即该客户在1年内的违约概率为11%。

44、下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正

确的是()O

A、保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具

B、目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险

C、商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险

【参考答案】：C

【解析】：购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影

响银行的效益。故选D。

45、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个方面，分别是()o

A、金融损失和财务损失

B、实际损失和理论损失

C、经济损失和会计损失

【参考答案】：C

【解析】：客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经

济损失，包括折现率、贷款清收过程中较大的直接成本和经济成本；二是会

计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利

息两部分。

46、下列商业银行风险中，()应当重视和加强跨风险种类的风险管理,

其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

A、战略风险

B、信用风险

C、流动性风险

【参考答案】：C

【解析】：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之

外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行的流动性

不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动

性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的

风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经

营管理水平。

47、Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）。

A、流动资产/流动负债

B、（流动资产一流动负债）/总资产

C、流动负债/总资产

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。（流动资产-流动负债）/总资产，该指标用来衡量在

一定总资产下营运资本所占的比重。Altman通过该指标来反映企业的流动性

状况。

48、我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债的比例不得低于

（）O

A、25%

B、50%

C、75%

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行风险监管核心指标（试行）》第八条第（一）款

规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行

流动性的总体水平，不应低于25%。

49、正常贷款迁徙率等于（）o

A、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）小（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）义100%

B、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额一期初

关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

C、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】正常贷款迁徙率二（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期

初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额一期初正常

类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）

X100%

50、按照巴塞尔委员会的分类，以下不属于流动性最差的资产的是（）。

A、银行的房产

B、银行在子公司的投资

C、在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

【参考答案】：C

【解析】：D属于流动性最好的资产。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为贷款的主要

融资来源。

A、现金流入

B、平均存款

C、最高存款

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为

核心资金，为贷款提供融资来源。

2、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险

迁徙类指标和()

A、流动性风险指标

B、风险抵补类指标

C、不良贷款迁徙率指标

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。依照中国证监会颁布的《商业银行风险监管核心指

标》(试行)，风险监管核。指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙

和风险抵补。

3、假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的

图形面积分别为0.3和0.1,则该CAP曲线对应的AR值等于()o

A、3

B、0.75

C、0.25

【参考答案】：B

【解析】:AR;A/(A+B),其中A=0.3；B=0.1。

4、某银行2008年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2008年末转

为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常

类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()o

A、7.0%

B、9.8%

C、9.0%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。将题中已知条件代入公式：正常类贷款迁徙率二期

初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减

少金额)X100%=900/(10000-800)X100%"9.8%0其中，期初正常类贷款向

下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可

疑类、损失类的贷款余额之和。

5、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部

分贷款面临的是()O

A、资产流动性风险

B、操作风险

C、声誉风险

【参考答案】：A

【解析】：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者

在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅

速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面临的是资产流

动性风险。

6、巴塞尔委员会提出的信用风险暴露计量方法不包括()o

A、现期风险暴露法

B、权重法

C、内部模型法

【参考答案】：B

【解析】：巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，

较常用的方法包括:①现期风险暴露法适用于场外衍生工具交易违约风险暴露

(EAD)的计量；②标准法仅适用于计算场外衍生工具交易的违约风险暴露;

③内部模型法适用于场外衍生工具交易和证券融资交易。

7、银行信息系统安全包括()o

A、操作安全

B、应用安全

C、媒介安全

【参考答案】：B

【解析】：银行信息系统安全具体包括：物理安全、系统安全、网络安

全、应用安全、信息安全、管理安全等方面。故选C。

8、()是市场约束的核心。

A、监管部门

B、股东

C、外部债权人

【参考答案】：A

【解析】：监管部门是市场约束的核心。

9、商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处

理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行

的投诉和批评，下列说法正确的是O0

A、解决表面问题，不须深究

B、正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管

理

C、容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。商业银行在运营和发展过程中。产生某些错误是不

可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和

效率。恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业

银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投

诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。

10、商业银行资产的流动性是指OO

A、商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B、商业银行流动负债数最的多少

C、商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。本题考查的是商业银行资产的流动性的定义。商业

银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值

的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。

11、战略风险属于一种()O

A、短期的显性风险

B、长期的显性风险

C、长期的潜在风险

【参考答案】：C

【解析】：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效

果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的

洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作

用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

12、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的

()的外汇交易。

A、第二个工作日

B、第三个工作日

C、第五个工作日

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或

卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

在实践中，即期通常是指即期外汇买卖(SpotExchange),即交割日(或称

起息日)为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。

13、流动性缺口是指()。

A、60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额

B、90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额

C、90天内到期的流动性负债减去90天内到期的流动性资产的差额

【参考答案】：B

【解析】：根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，流

动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产X100%。

流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差

额。

14、下列选项不是风险预警程序的是()o

A、信用信息的收集和传递

B、风险避免

C、后评价

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依

托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下

程序：①信用信息的收集和传递。②风险分析③风险处置。④后评价。

15、在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括()o

A、不定期审核声誉风险管理政策

B、制定危机处理程序

C、制定声誉风险管理政策和操作流程

【参考答案】：A

【解析】：董事会和高级管理层的责任包括：（1）负责制定商业银行的

声誉风险管理政策和操作流程；（2）在其直接领导下，独立设置声誉风险管

理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险；（3）除制定常态的风险处

理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据

自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的

管理混乱和重大损失。（4）董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理

政策。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等重要

风险长期积聚、恶化的综合结果。

【参考答案】：正确

【解析】：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，它是信

用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合

作用结果。

2、自我评估法可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度，使

得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和有效率。（）

【参考答案】：错误

【解析】：因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的

关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和效

率。

3、声誉危机管理规划只有在银行发生声誉危机时才会发生作用，没有声

誉危机发生时，声誉危机管理规划不会给商业银行创造附加价值。（）

【参考答案】：错误

【解析】：无论声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理

规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理，这有助于最大限

度地避免或延缓危机的到来。从这个意义上来说，声誉危机管理规划能够给

商业银行创造相当可观的附加价值。

4、远期利率协议中，差额的支付是在协议期限的期初即交割日进行，而

不是到期日。()

【参考答案】：正确

5、压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承担能力。()

【参考答案】：正确

【解析】：银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下

所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件

等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。因此，题干说法正确。

6、流动性资产与总资产的比率越高，则表明商业银行存储的流动性越低。

【参考答案】：错误

【解析】：流动性资产与总资产的比率越高，则表明商业银行存储的流

动性越高。

7、流动性偏好理论可以很好地解释反向收益率曲线。()

【参考答案】：错误

【解析】：流动性偏好理论可以很好地解释正向收益率曲线。