保险和我们的生活

保险和我们的生活保险是什么？风险是损失的不确定性，保险就是把不确定性的损失降到最低。保险是人类对抗风险最好的工具。日本大地震的启示：地震能量30倍于汶川，伤亡人数不及十分之一；汶川震后重建靠全国人民捐赠，日本靠保险，迄今可计算的赔款将超过350亿美元，其中大部分为欧美的再保险公司赔付。保险的历史中国人的红白钱。民间互助会：古埃及的石匠互助会、古希腊的共同信仰互助会、古罗马的丧葬互助会。意大利热那亚商人在1347年10月23日签发的船舶航运保险契约是迄今发现的一份最古老的保险单。冒险借贷船主（货主）资本所有人[借款人][放款人]（1）出航前，获得借款，以船货为抵押品（2）平安到达，履行借贷合同，归还本息和，息高一倍（3）途中出险，合同取消，不必归还保险本质：借款=赔款（预付）；利息溢额=保险费业务流程：示意图：(保险标的)重在分摊损失保险的起源著名的天文学家哈雷，在1693年编制了第一张生命表，使人身保险成为科学。保险的发明为欧洲工业革命保驾护航，这也成了中国近现代大幅落后西方的原因之一。一对夫妇过去……现在和未来……家庭结构的改变让保险的需求越来越强烈保险的中高端功能的释放在即人生最大的风险：今天的美好,未来能否最大限度地继续？健康保障养老规划资产保全保险三大功能私营企业主为什么要买保险？事业打拼千辛万苦财富创造来之不易

创造财富的过程从来都不是一帆风顺的，很少有人知道要付出多少汗水，很难有人体会要经历多少磨难。看看中国的事实：

广州1990年排名前100位的富翁到2000年仅有5人！中国最早产生的10大千万富豪目前只剩1个。三大流失：

1.不当投资（盲目扩张）、技术因素等

2.各种税收

3.挥霍《中国经营报》

据统计,中国的集团公司平均寿命只有7～8年,中小企业的平均寿命更短，只有2.9年。

数据来源《中国工业报》作者：叶炳昌

昙花效应创业容易守业难！私营业主/职业投资人:误区：对财富成长的信心过大，忽略资产的安全性和合理配置企业财富与个人财富混合在一起，当企业陷入危机之时，个人财富也迅速缩水，个人生活品质就可能大大降低，高收益并不足以让你的生活高枕无忧关心财富增长，却陷入误区“我现在的企业很赚钱，赚了钱，我要扩大项目，发展事业，赚更多钱。”“最近能源、原材料价格上涨，价格激战，我忙个没完没了啊”风险规划是决定投资收益的前提和保障社会风险投资风险健康风险收入风险职业风险融资风险……信用风险财务风险政策风险家庭资产收入支出固定资产(房产、门店)银行储蓄(解决短期现金流)高收益投资(高风险)家庭理财四分法2134安全、稳定型投资基金、股票、房产、实体等无论发生什么事情，确保有一笔钱花有事时雪中送炭，无事时锦上添花！保险四大帐户四平八稳保险三大附加功能能周转不还债能避税保单借钱，随时变现能周转方便灵活比如《阳光财富两全保险》保单贷款借款时保留帐户有效性（至75岁），不影响保单各项利益现金价值的80％无需担保，只需客户身份证及保单6个月一个周期，可反复、重复办理保单贷款功能借款利率按条款约定，未约定的最少500元，最多不超过保单现金价值的80%，可分次借款。借款金额按照投保人贷款至还款期间确定的利率进行分段复利计算，公司将在每一年的6月30日和12月31日，参照中国人民银行当时公布的六个月期流动资金利率（以此为基础利率可上下浮动百分之十）公布贷款利率，目前利率5.85%。借款期限当保险合同所欠缴的保险费和累积利息、保单贷款本金和累积利息的总金额超过或等于保险合同的现金价值时，保险合同的效力根据保险合同条款中的规定中止或终止。

保单贷款功能资产所有人：某30岁男性客户，资产转出额度：10万/年，共转出5次，累计转出资金50万保单借款按年利率5.85%计算。基本资料客户在5年后急需20万元资金周转，申请保单借款.相当于无息贷款需支付借款利息共计：

20万×5.85%×0.5年=5850元借款期间保单的利益生存领取、当年红利和现金价值不受影响;半年期间保单产生的收益为7291元，足以支付半年的借款利息还赚1441元。可避债任何时候都属于您一个人的资产！不怕钱没了《公司法》规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包括了业主的私有财产。而我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保险，追索保单解约的现金价值来偿债。

——《中国保险报》最高人民法院关于《合同法》若干问题的解释：根据《合同法》第七十三条第一款规定：人寿保险不属于债务的追偿范围，资金帐户不受债务纠纷困扰。认识安然前总裁——肯尼斯·莱2002年安然公司因假帐丑闻破产后，清算了公司所有资产，并将肯尼斯·莱的豪华别墅、游艇、飞机、个人的私产，有价证券，全部冻结，用于抵债，以示惩罚….但——肯尼斯·莱夫妇在2000年花400万美元购买了各种年金保险。这些年金保险将保证从2007年开始，每年有90万美元。这些年金是受法律保护的，债权人无法以此为由起诉肯尼斯·莱。每年可领到固定保险金90万美金成功的从企业中分离个人资产目前查实的文强房产共有8处。文强被“双规”后，专案组人员在其家中搜查时发现，他家中各个角落都藏匿有金钱，包括人民币、港币、美元、英镑以及金条，价值3800万元。一个保险箱里放有40多块名表，每块价值都在数十万元。同时从他家里搜出国内外名酒近千瓶，其中茅台酒就有400多瓶，大部分是30年以上的老茅台！更让专案组人员瞠目的是，文强家里还藏有大量珍贵的文物字画。里面包括三幅张大千的真迹，每幅价值都在千万元以上；在这个鱼塘底的淤泥里，专案组人员花了两天时间捞出2000万元赃款，每一叠都用油纸包得很好，裹得很紧，没有一叠进水的。

身居高位，生活奢华，文强一家还非常注重买各种保险。昨日上午，公诉人称，文强家先后在四家保险公司花了238万买保险。保险——转移资产最好的工具！

“人在商海走，哪能不湿鞋。”企业经营得再成功，也怕有风有雨。以企业主来说，只要经营，都会准备一笔储备金存到银行以备需要时拿出来进行生意的周转。但是当债权债务问题出现，发生法律诉讼时，银行的这些钱以至包括股票、房地产等都可能被冻结。当冻结发生时，企业主就可能陷入困境，生意上的往来或运作可能会因为缺少周转的现金流而导致停业甚至濒临破产。但是，如果提前拥有人寿保险的保单，这个问题就会轻易解决。

当所有的财产都被冻结甚或拍卖时，人寿保险的保单不能被冻结和拍卖，而其保单贷款功能则又使其成为了最好的变现工具。假设一个企业家拥有1000万个人资产，每年拿出50万—100万（总资产的5%--10%）购买人寿保险，选择五年或十年交清的付款方式，在企业运作期间建立资金充足的保险账户；之后万一因种种原因企业面临困难，其保单账户里500万元可以保单借款的方式筹措流动资金盘活生意；

保险的及时“变现”功能不仅可以帮助企业主及时获得一笔现金，而且如果一旦企业破产，保险又成了企业主最好的资产保全的工具。保险单是不能被冻结或拍卖的，被保险人领取保险金是受法律保护的，不计入资产抵债程序。案例一张三欠李四100万，张三身故，留下存款50万，张三家人和李四都要争取张三留下的50万存款。谁能得到这50万？债权>继承权《继承法》第33条规定：遗产继承人应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。案例二张三欠李四100万，张三身故，留下保险金100万，指定张三儿子为受益人。张三儿子和李四都要争取这100万保险金。谁能得到这100万？受益权>债权《保险法》第24条规定：任何单位或个人都不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。法院无权冻结保险金！受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产,既不纳入遗产分配也不用于清偿被保险人生前债务受益权＞债权＞继承权合理避债可避债：●

唯一变现的工具，用于盘活生意●资产保全：保险金资不抵债●转移资产：不冻结任何时候都属于您一个人的资产！最有效的合法避税工具不怕钱少了能避税

在经济发展的基础上，更加注重社会公平，着力提高低收入者收入水平，逐步扩大中等收入者比重，有效调节过高收入，坚决取缔非法收入，促进共同富裕。

——《中共中央关于构建和谐社会若干重大问题的决定》税收是国家的保险!“传富”担忧—税收

第一条：凡在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，死亡（含宣告死亡）时遗有财产者，应就其在中华人民共和境内、境外的全部遗产，依照本条例的规定征收遗产税。不在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，以及外国公民、无国籍人，死亡（含宣告死亡）时在中华人民共和国境内遗有财产者，应就其在中华人民共和国境内的遗产，依照本条例的规定征收遗产税。

中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）

第一条

凡在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，死亡（含宣告死亡）时遗有财产者，应就其在中华人民共和国境内、境外的全部遗产，依照本条例的规定征收遗产税。

第二条

本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。第五条

下列各项不计入应征税遗产总额：（四）被继承人投保人寿保险所取得的保险金；第十五条

在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交付遗赠，不得办理转移登记。遗产税法草案摘要我国遗产税起征点拟定为50万元值得注意的是，这个数字中包括房产价值。—2005年9月8日《中国青年报》

假如拥有了一套二室一厅住房的业主，也许就是未来需要纳遗产税的“富人”了!级别应纳税遗产净额税率%速算扣除数1不超过50万元的部分1002超过50万至200万元的部分205万元3超过200万元至500万元的部分3025万元4超过500万元至1000万元的部分4075万元5超过1000万元的部分50175万元遗产税五级超额累进税率表理财规划[规划前]动产300万不动产700万+=财产净额×税率－累进差额=应缴税额

1000万50%175万325万第二代实得675万[规划后]动产150万+不动产700万保险费150万+=1000万850万×税率-累进差额40%75万=应缴税额

265万免税现金698万850万-265万=585万第二代实得1283万在台湾还有几个鲜明对比的案例：一个是名列台湾前十大实业家的新光集团创始人吴火狮先生去世时，数百亿的遗产，因为生前的仔细规划，要缴纳的遗产税仅两亿元；另一个是台湾纸业大王永丰集团董事长何传先生去世时，留有20亿的资产，继承人缴了约10亿的遗产税。更有甚者，台湾某官员洪文栋的母亲去世时留有5亿元的资产，最后遗产税加滞纳金再加罚款一共要交5.6亿元！

这些数字对比告诉我们，如果没有财税规划，您辛勤劳动的一生所得，也许什么也留不下。富人的生活态度：从容真正的富人可以为各种可能性买单，你等我动！！以“从容”跑赢“政策”！！法规明确、国家支持人寿保险很安全2009版新保险法将在2009年10月1日正式实施

新《保险法》中所谓“不可抗辩条款”，即规定保险合同成立满2年后，保险公司不得再以该投保人未履行如实告知义务解除合同。

？商业保险公司该如何应对？第十六条：自合同成立之日起超过二年的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。第三十条：采用保险人提供的格式条