第三章信用证的开立、审核与修改

第三章

信用证的开立、审核与修改一、信用证的开立1、程序（1）进口商填写开证申请书(DocumentaryCreditApplication，见WORD文档)要求开证行开立信用证的条款申请人对开证行做出的声明（2）开证申请人提交保证金或抵押品（3）开证申请人须向开证行支付有关手续费和其它相关费用2、SWIFT中的信用证MT700/MT701——开立跟单信用证MT705——跟单信用证的预先通知MT707——跟单信用证的修改MT700中关于信用证开立的格式及项目（见WORD文档）（1）关于信用证自身的项目L/CnumberFormofCreditIssuingdateBeneficiary,Applicant,IssuingBankL/CamountDateandPlaceofExpiry15thJuly,2011inthecountryofbeneficiary/applicant（2）关于汇票的项目Drawer——出票人:只能是L/C的受益人Payer——付款人可以示开证行或其指定的付款行，不得以开证申请人为付款Payee——收款人可以是受益人或其开户行，也可以是议付行AmountDateandPlaceofIssue出票条款（3）关于单据的项目主要规定应提交单据的种类、份数以及具体要求。Beneficiary’soriginalsignedcommercialinvoicein6copies,issuedinthenameoftheBuyer,indicatingthemerchandise,thecountryoforiginandanyotherrelevantinformation.FullsetofcleanonboardoceanB/L,madeouttoorderandblankendorsed,markedfreightprepaid,notifyingapplicant.（4）关于货物的项目主要描述货物的名称、单价、数量、规格、包装、唛头等内容100dozenof“cock”Brandhoes,articleNo.H32-351,dark-bluepaintedatUSD12.8perdozen.GreenTea10M/T,grade2,UnitpriceUSD300perM/T,CIFTokyo,packedingunnybags.（5）关于装运的项目PortofLoading/shipmentPortofdischarge/destinationTransshipment(not)allowedPartialshipment(not)permittedLatestdateofshipmentFromChinaporttoSingaporenotlaterthan30thJuly,2011.Transshipmentnotallowed.（6）其他项目特殊条件Alldocumentsmustbeairmailedtousintwoconsecutivelots.根据UCP600开立ThisL/CwasissuedsubjecttoUniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredit(2007Revision,ICCPublicationNo.600)二、信用证的审核与修改（一）L/C的审核1、审核信用证的条款与合同条款是否一致2、审核信用证中是否有一些难以或无法做到的条款3、审核信用证中是否有软条款与风险条款（1）一份不可撤销的L/C中，规定了若干条款后赋予了开证申请人或开证行单方面可随时解除责任的权利——软条款规定L/C暂不生效，必须取得某种条件/文件后方可生效ThiscreditwillbeanoperativeinstrumentsuponreceiptoftheadvicefromtheIssuingBank.规定检验证书等单据必须经由进口商的代理人签字，且签字式样与在开证行预留印鉴相符。规定装运日期、装运港、船名或船公司必须经开证申请人同意方可装船。（2）信用证的风险条款规定海运提单的收货人为开证申请人，造成出口商难以控制物权。案例：中国A公司与巴西B公司签订一笔出口合同，对方要求提单以B公司为收货人，并雇用美国货轮。我方于2010年1月20日备货完毕并装运后交单议付。随后2月1日收到开证行来电，称单证不一致而拒付。我方A公司要求退回单据自行处理货物。当开证行退回单据，我方打算处理货物时才发现，承运人已经将货物交给了开证申请人。规定正本提单直接寄交开证申请人案例：我国A公司与韩国B公司在广交会上首次洽谈成功一笔出口交易，B公司要求将1份正本提单直接寄给自己，考虑到首次建立贸易往来，且金额较小，A公司同意了对方要求。在这一次顺利的交易之后，B公司又下了第二笔订单，金额较大且交货期限紧，并仍要求将1份正本提单直接寄交给自己。A公司在签订合同之后，紧急备货发运但是却因为交货期太短，难以如期发货，于是联系B公司要求信用证延期，B公司回电称同意信用证延期。A公司在信用证规定的最迟装运期之后2个星期完成了发货，并将正本提单寄交B公司后向开证行交单，开证行拒付，理由是延迟装运。于是，我方紧急联系B公司，但却发现B公司已经提货并人去楼空无法联系。（二）信用证的修改当开证申请人、开证行、受益人以及保兑行均同意时，信用证方能进行修改。自发出修改之时起，开证行就不可撤销地受其所发出的修改的约束。对保兑行而言，可将其保兑延展至修改，也可以拒绝对修改内容加具保兑，但须毫不延迟地将其决定通知开证行和受益人。对受益人而