社会保障立法与管理

第5章社会保障立法与管理

本章内容概述社会保障立法社会保障管理第1节概述

一、社会保障法制化（一）内在价值（二）外在价值

二、社会保障管理是社会保障主体履行自己责任的象征。尽管绝大多数国家均由政府机构行使对社会保障事务的管理权，但在一些西方国家也存在着区别。

第2节社会保障立法一、社会保障法的缘起和历史演进（一）缘起和社会历史条件一般认为缘起于英国中世纪的济贫立法。1601年，济贫法（PoorLaw)，使社会保障首次有了法制化的外衣。社会保险立法（“俾斯麦先生的社会主义”）的出现才真正意味着现代社会保障立法的产生。（二）世界社会保障法的历史演进

1.济贫法阶段从1601英国颁布《济贫法》为起始标志，直到19世纪80年代社会保险法律产生为止。

2.现代社会保障立法产生阶段从社会保险法律产生开始-----20世纪40年代二战结束为止。

3.现代社会保障立法成熟阶段二战以后，定型与成熟。标志:立法理念变化、立法国家增加、立法内容扩展、国际组织推动h和发达国家修订和充实法律。

4.现代社会保障立法的完善与发展阶段

20世纪70年代以后------至今。二、社会保障法的本质与特征

（一）本质社会成员生存权利保护法、社会安全法、社会稳定法和社会和谐法。（二）特征

1.安全性

2.强制性

3.普遍性法律是普遍性的规范。

4.平等性

5.鼓励性三、社会保障法的原则、形式及内容（一）原则

1.人权保障原则

2.公平原则

3.权利与义务相结合原则

4.与社会经济发展水平相适应原则

5.普遍性与特殊性相结合原则（二）社会保障法的形式

1.宪法

2.法律2010年颁布，2011年7月1日正式实施《社会保险法》。

3.行政法规比较重要的行政法规：

1997年《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》1998年《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》1999年《失业保险条例》、《社会保险费征缴暂行条例》、《城市居民最低生活保障条例》2003年《工伤保险条例》（2010年《国务院关于修改工伤保险条例的决定》）

2004年《劳动保障监察条例》

4.地方性法规、自治条例和单行条例

5.部门规章和地方规章

6.法律解释

7.国际条约和协定（三）社会保障法的内容

1.调整对象主要是国家或政府、企业或集体和社会成员在社会保障中所发生的各种社会经济关系。2.主体（1）国家或政府（2）社会保障实施机构（3）企业、社会团体及官方机构（4）城乡居民及其家庭（特别是劳动者）

3.客体指各关系主体的权利义务共同指向的目标。人是社会保障法律制度中最重要的客体，而物是部分社会保障法律制度中的特殊客体。

四、我国社会保障立法（一）现状

1.缺乏合理的理念。

2.缺乏统筹规划，体系结构残缺。

3.法制建设的层次低。

4.立法主体混乱、立法层级无序。

5.欠缺与国际组织的社会保险规则相适应的法律规范。

（二）中国社会保障立法的发展趋势1.由地方立法向中央立法发展。

2.由分散立法向相对集中立法发展。

3.由行政立法向人大立法发展。

4.强化社会保障法律制度的实施机制。

关于我国《社会保险法》的几点认识《社会保险法》的出台，是我国人力资源社会保障法制建设中的又一个里程碑，是一部着力保障和改善民生的法律。

2.《社会保险法》的立法原则（1）贯彻落实党中央的重大决策部署。（2）使广大人民群众共享改革发展成果。（3）公平与效率相结合，权利与义务相适应。（4）确立框架，循序渐进。3.《社会保险法》确立了我国社会保险体系的基本框架

（1）基本养老保险包括职工基本养老保险、新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险。（2）基本医疗保险包括职工基本医疗保险、新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险。（3）对工伤保险、失业保险和生育保险也分别单独成章，对其覆盖范围、资金来源、待遇项目和享受条件等作了具体规定。4.《社会保险法》明确了各项社会保险制度的覆盖范围

（1）基本养老保险制度和基本医疗保险制度覆盖了我国城乡全体居民。（2）工伤保险、失业保险和生育保险制度覆盖了所有用人单位及其职工。（3）被征地农民按照国务院规定纳入相应的社会保险制度。（4）在中国境内就业的外国人，也应当参照本法规定参加我国的社会保险。

5.《社会保险法》规定了社会保险制度的筹资渠道

（1）城镇职工社会保险基金的主要来源是社会保险缴费。（2）居民社会保险基金主要由社会保险缴费和政府补贴构成。（3）明确了政府在社会保险筹资中的责任。6.《社会保险法》规定了各项社会保险的待遇项目和享受条件对养老、医疗、工伤、失业、生育保险的待遇做出了规定，此外还对养老保险、医疗保险、失业保险的转移接续制度做了规定。

7.《社会保险法》完善了社会保险费征缴制度

（1）规定了社会保险信息沟通共享机制。（2）规定了灵活就业人员社会保险登记、缴费制度。（3）规定了社会保险费实行统一征收的方向，授权国务院规定实施步骤和具体办法。（4）建立了社会保险费的强制征缴制度。8.《社会保险法》规定了社会保险基金管理制度

（1）规范了社会保险基金的管理原则。

包括：各项社会保险基金按照社会保险险种分别建账，分账核算，执行国家统一的会计制度；社会保险基金通过预算实现收支平衡；社会保险基金专款专用，任何组织和个人不得侵占或者挪用；社会保险基金在保证安全的前提下，按照国务院规定投资运营实现保值增值，从而为社会保险基金投资运营奠定了法律基础。（2）明确了提高社会保险基金统筹层次的方向。

▲规定：基本养老保险基金逐步实行全国统筹，其他社会保险基金逐步实行省级统筹。9.《社会保险法》规定了社会保险经办服务的内容确立了社会保险经办服务体制，对社会保险信息系统建设作了原则规定。10.《社会保险法》规定了社会保险监督制度11.《社会保险法》规定了违反《社会保险法》应当承担的法律责任我国《社会保险法》的不足之处1.授权条款太多。2.基金的性质未予以确定。3.运行规范没有到位。

《社会保险法》需要进一步完善：

一是需要通过行政法规，即国务院层面进一步完善。

二是需要适时修改法律。第3节社会保障管理一、社会保障管理模式社会保障管理体制是指国家为实施社会保障事业而规定的从中央到地方的各种社会保障管理机构、管理原则和运行机制的总和。

社会保障管理模式：A.根据政府介入的程度，可以分为政府管理、自治管理与民间管理等模式。

B.根据集权程度，可以分为集中管理、分散管理、集散结合管理等模式。（一）集中管理模式

是把养老、失业、医疗、工伤以及其他社会保障项目全部统一在一个管理体系中，建立统一的社会保障管理机构，集中对社会保障各项目基金的筹集、待遇给付以及运营监督等实施统一的管理。

代表国家：英国、新加坡。

1.特征（1）决策权统一，集中在中央。（2）预算权统一，即编制和执行全国范围内的社会保障预算。（3）政府间的社会保障联系是一种直接的双重联系。

2.集中管理模式的优点（1）有利于社会保障的统一规划、实施和监督，避免多头管理产生的诸多利益冲突，使社会保障的功能更有效的发挥。（2）有利于社会保障各项目之间、社会保障运行机制各环节之间的协调和社会保障基金的集中管理，并在一定范围内调剂使用，更好地发挥社会保障的互济功能。（3）有利于控制管理费用，减低管理成本。（4）有利于增加透明度，便于社会监督。

3.集中管理模式的缺点：（1）某些社会保障项目的管理与政府业务主管部门往往难以协调。（2）以政府行政管理为主，受行政干预较多。（二）分散管理模式

是不同的社会保障项目由不同的政府部门或机构管理，并且各自建立一套社会保障执行机构、资金营运机构及监督机构，各个社会保障项目之间相互独立，资金不能相互融通使用。

代表国家：德国。

1.特点（1）各级政府及社会保障部门事权独立。（2）各级政府社会保障部门预算独立。（3）政府间的社会保障联系是间接的。2.分散管理模式的优点（1）各管理机构具有较大的自主性。（2）管理的独立性强。

3.分散管理模式的局限性（1）管理机构多，管理成本高。（2）机构庞杂，重复工作。

德国的社会保险机构及管理原则

德国属于分散管理模式和自治管理模式。

德国的社会保险机构不是政府机构，而是按照“自主管理”原则组建的独立公法企业。金融学家把这类企业称为半国有企业或半公有企业，它们不是按照私法组建的公司。

在具体执行法律上规定的任务时，它们不用遵照政府的指令办事。

自主管理原则在法定医疗保险领域表现极为突出。联邦政府必须确保养老保险和失业保险收支平衡，尤其在上述领域里出现投保人（包括雇主和雇员）所支付的保险费低于养老保险和失业保险支出时，差额部分由政府来承担，因此养老保险和失业保险的财务自主权受到了严重的制约，无法自主决定保险费率的高低。

法定医疗保险领域的情况却截然不同：医疗保险公司的预算独立于国家财政预算，医疗保险预算基本上来源于雇主和雇员按照工资的一定比例缴费。联邦政府仅向法定医疗保险机构提供小额补助，大约占到法定医疗保险预算的1%，这笔经费的用途也仅限于联邦政府委托医疗保险机构所提供的服务，例如向怀孕和哺乳期的妇女提供的医疗服务。联邦政府和各州政府的监督仅限于审查医疗保险机构的行为是否符合法律规定，却不能对具体的业务如预算、人事、合同以及福利保障等方面进行干预。如果在具体执行过程中，医疗保险机构管理失误，导致法定任务无法完成，这时国家机构才能采取措施来干预具体的执行过程。德国经验

一是除了必要的法律监督外，政府基本上不干预社会保险机构的自主管理。

二是对于养老保险、失业保险和医疗保险的管理，政府根据其财务自主权的不同进行不同程度的干预，财务自主权较大的医疗保险具有较大的独立性。（三）集散结合管理模式

既能体现社会保障社会化、一体化的要求，又能兼顾个别项目的特殊要求，且有利于调动各方面的积极性，提高工作效率，降低管理成本。二、社会保障管理的原则

（一）公开、公正及效率原则（二）依法管理原则

1.管理机构及管理岗位的设置需要有相应的法律、法规作为依据。

2.管理系统必须依法运行。

（三）属地管理原则除新加坡等少数城市国家或小国家以外，各国社会保障事务通常都是在国家法律、法规的统一规范下，由各地区组织实施并由各地区的社会保障管理机构负责管理与监督的

（四）与相关系统协调一致原则

a.与财政系统、金融证券系统。

b.管理系统内部。

c.社会保障管理系统与社会保障实施系统、法制系统、监督系统。三、社会