国际结算4(武汉大学国际结算)

《国际结算》讲义

--商业单据张东祥版权所有谢绝复制2/1/20231商业单据

商业单据的基本概念运输单据保险单商业发票2/1/20232单据的含义与作用单据Documents即商业单据，指以反映或说明货物有关情况为目的的商业凭证单据的作用：出口商履行合同的证明、收取货款的依据进口商提取货物的依据、履行付款义务的依据银行受委托收、付款的依据报关、纳税的依据2/1/20233单据的种类根据作用分为A基本单据

不可缺少的单据；出口商必须提供。包括商业发票、运输单据、保险单。

B附属单据基本单据以外的其他单据；只在进口商需要时提供。

包括海关发票、领事发票、原产地证、商检证明、装箱单、重量单等。2/1/20234根据签发人分为A出口商签发单据商业发票、装箱单、重量单、跟单汇票B其他企业签发单据运输单据、保险单C有关政府机关、社会团体签发单据商检证明、原产地证、出口许可证2/1/20235合格单据的基本要求内容完整、准确符合法规和常理符合合同规定符合货物实际UCP600、L/C条款（L/C项下单据）形式合格正本应标明“正本”（original）字样正本签章应为真迹（genuine）标明签发日期L/C项下单据应做到单证一致、单单一致、单货一致、货约一致2/1/20236不同结算方式下的银行与单据贸易汇款银行一般不管单据跟单托收银行应核对、传递单据跟单信用证UCP600要求：小心审核信用证要求的一切单据（表面）遵循“严格相符原则”审单合理时间为5天，通知寄单方是否接受对未列明单据可不与理会2/1/20237运输单据性质基本单据，在出口商负责（如FOB、CIF、CFR等）运输时，必须提供运输单据的种类海洋运输单据铁路（含公路、内河）运输单据航空运输单据邮包收据多式联运单据2/1/20238海运单据的作用含义MarineBillofLading，B/L：承运人在收到货物或货物装船后签发给托运人的约定通过海运将该项货物运往目的地交予提单持有人的运输单据作用海运单据是货物收据海运单据是运输合同证明海运单据是物权凭证代表货物所有权，简称为提单（海运—物权凭证—提单）2/1/20239管辖海运提单的国际公约《海牙规则》TheHagueRules草案于1921年在荷兰海牙通过，1924年26个主要航运国家在布鲁塞尔正式通过，1931年生效。规定了承运人的最低责任限度，但偏袒承运人利益，忽视货方利益“货物”定义较窄，不包括活牲畜、甲板货承运人责任期间：钩至钩承运人责任模糊：谨慎17项免责条款，承担“不完全过失责任”赔偿额较低：每件£100提起诉讼、仲裁时间较短：1年2/1/202310《维斯比规则》VisbyRules《汉堡规则》HamburgRules1978年在汉堡通过，1992年生效调整《海牙规则》原则，注重保护货方利益拓宽“货物”范围，包括活牲畜、甲板货延长承运人责任期间：港至港废除17项免责条款，承担“完全过失责任”提高赔偿限额：SDR835延长诉讼、仲裁时限：2年2/1/202311海运提单的正面内容承运人、托运人、收货人被通知人（货到通知对象）提单号码船名装运港、卸货港发票号码提单正本唛头（货物运输标志）货物件数、货物描述、毛重、尺码、总件数运费：到付/预付签发日期、地点契约文句（约定条款）：装船条款、内容不知悉条款、承认接受条款、签署条款船方签章2/1/202312海运提单的背面条款首要条款（适用规则）承运人责任期间包装与标志错误申报留置权分装与转船2/1/202313提单的种类是否装船装船提单备运提单（货物装船后）备运提单可转换成装船提单银行只接受装船提单，不接受备运提单有无不良批注清洁提单不清洁提单银行只接受清洁提单，不接受不清洁提单2/1/202314按提单抬头记名提单（收货人提单）不记名提单（空白提单、来人提单）指示提单：记名指示、不记名指示（空白指示）按是否转船直达提单联运提单联运：性质属于海运，包含两个及以上运输段，第一段必须为海运；第一承运人（海运）签发全程提单，收取全程费用，代为安排以后运输；各承运人只对自己的运输段负责转船为联运的特殊形式2/1/202315按船舶营运方式班轮提单：班轮公司签发。分为全式提单、简式提单（无背面条款）租船提单：承运人根据租船合约签发的提单，是一种简式提单，不是一个完整的文件，要受租船合约的约束。如果信用证不禁止接受租船提单，银行可接受，但应要求出口商提交租船合约副本，银行不审查租船合同按交单日与签单日分正常提单信用证有效期之内或信用证规定的最迟交单日之前签单时间不超过21天过期提单不满足以上任何一个条件银行只接受正常提单，不接受过期提单2/1/202316按提单签发日与装船日关系分倒签提单：以早于实际装船完毕日期作为签单日的装船提单。银行可接受单证相符的倒签提单预借提单（无货提单）：尚未装船或装船尚未完毕时签发的已装船提单。银行可接受单证相符的预借提单倒签提单和预借提单隐瞒了出口商延迟交货的真相,进口商如发现,可以提出索赔

集装箱提单整箱货FCL、拼箱货LCL货场CY、货站CFSCY/CY、CY/CFS、CFS/CY、CFS/CFS2/1/202317银行审核提单的要点提单与信用证是否相符提单与其它单据是否相符单据的性质是否为装船提单是否为清洁提单是否禁止租船提单签名、盖章是否合格提单份数交单日期是否为正常提单2/1/202318其它运输单据铁路运单、航空运单、邮包收据不是物权凭证，不能转让，只能由记名人提货多式联运单据多式联运：一种使用集装箱、通过海陆（铁路、公路、内河）空等两种或两种以上方式完成的国际连贯运输。多式联运承运人（MTO）对运输全程负责。多式联运单据因是否包含海运而不同：多式联运单据（MTD）多式联运提单（MTB/L）2/1/202319保险单保险的含义与作用保险的当事人保险单的含义与作用保险人收取保费后，向被保险人签发的对保险标的物进行承保的书面证明。作用：保险合同证明赔偿证明2/1/202320保障的危险即造成损失的原因或承保的风险类型，包括：海上风险（海难）PerilsofSea自然灾害意外事故外来风险ExtraneousRisks一般外来风险特殊外来风险2/1/202321保障的损失即海损Average全损实际全损、推定全损、部分全损部分损失共同海损：当载货船舶遇到自然灾害、意外事故，威胁到船货的共同安全时，船方为解除这种威胁、有意识地采取合理措施而造成的特殊支出共同海损的费用由获救后的船舶、货物、运费方按获救价值按比例分摊单独海损2/1/202322保障的费用施救费用保险有关当事人救助发生的费用救助费用保险人和被保险人以外的第三者救助发生的费用2/1/202323基本险平安险FPA自然灾害、意外事故造成的全损自然灾害、意外事故造成的共同海损意外事故造成的单独海损水渍险WPA平安险的承保范围自然灾害造成的单独海损一切险AR水渍险的承保范围一般外来原因造成的损失2/1/202324附加险一般附加险一般外来原因造成的损失，包括11种险别特殊附加险包括战争险、罢工险等2/1/202325保险人的责任期限时间、空间双重约束时间：投保有效期之内空间：仓至仓例外：被保险货物在目的港卸离海轮后满60天被保险货物在到达目的地之前，运往航程之外的地点储存被保险货物在到达目的地之前，由被保险人用作分配与分派2/1/202326保险条款《伦敦保险协会保险条款》（I.C.C）1982年开始运用，世界上最主要的海上运输货物保险条款险别I.C.C（A）--一切险I.C.C（B）--水渍险I.C.C（C）--平安险战争险罢工险恶意损害险2/1/202327《中国人民保险公司海洋运输货物保险条款》(C.I.C)《约克·安特卫普规则》国际间清算共同海损的一项规则，1860年制订1864年、1877年分别在英国约克城、比利时安特卫普修改，故命此名。现为1974年修订版。2/1/202328保险单的内容保险人名称、被保险人名称保险单种类保险单编号唛头、包装与数量保险货物名称投保金额CIF110%保费率、投保费运输工具、开航日期运输起