公平竞争与补救措施协议(一)

第十章公平竞争与补救措施协议第一节《反倾销协议》第二节《补贴与反补贴措施协议》第三节《保障措施协议》第一节《反倾销协议》一、产生背景二、关于反倾销的实体性规定三、实施反倾销措施的基本程序四、其他规定五、《反倾销协议》对调查的补充要求一、产生背景

在“肯尼迪回合”中，有关缔约方首次就实施《1947年关税与贸易总协定》第6条达成了协议。该协议重新定义倾销，明确了实质损害标准，并对反倾销诉讼程序作了规定，进一步发展和充实了《1947年关税与贸易总协定》第6条的内容。该协议是“肯尼迪回合”在非关税壁垒领域达成的惟一正式协议，但签署方有限，不具备普遍约束性。在“肯尼迪回合”的基础上，“东京回合”对反倾销规则作了重大修改和补充，达成《反倾销守则》，取代了“肯尼迪回合”的有关协议，并于1980年1月1日起生效。《反倾销守则》仅有23个签署方，约束范围也很小。为推动缔约方普遍接受反倾销规则，促进反倾销措施公正实施，避免反倾销措施被滥用来对国内产业实行长期保护，“乌拉圭回合”仍将反倾销列为重要议题。该轮谈判对《反倾销守则》进行了较大调整，就倾销和损害的认定、调查程序及证据原则等作了较为详细的规定，以确保《1947年关税与贸易总协定》第6条确立的核心原则得到正确实施。经过多次磋商，最终达成《关于实施〈1994年关税与贸易总协定〉第6条的协议》，即《反倾销协议》。对所有世贸组织成员适用。（一）实施反倾销措施的基本要件（二）反倾销措施（三）反倾销税的征收（四）价格承诺二、关于反倾销的实体性规定《反倾销协议》第2条明确界定了倾销的含义。倾销是指，一项产品的出口价格，低于其在正常贸易中出口国供其国内消费的同类产品的可比价格，即以低于正常价值的价格进入另一国市场。（一）实施反倾销措施的基本要件倾销的确定产品正常价值的确定有三种方法：一是按正常贸易过程中出口国国内销售价格，二是按出口国向第三国正常贸易中的出口价格，三是按结构价格。一般情况下，应优先采用第一种方法。只有在不能采用第一种方法时，才能采用第二或第三种方法。正常贸易过程中出口国国内销售价格，一般是指被指控出口产品的同类产品在调查期内（通常是1年至1年半），国内市场正常贸易中的成交价（包括批发价格），或销售牌价，或一段时间内的加权平均价。出口国向第三国正常贸易中的出口价格，是指出口到适当的第三国的可比价格。结构价格是根据同类产品在原产国的生产成本（包括实际消耗的原材料、折旧、能耗和劳动力等费用），加上合理的管理费、销售费、一般费用和利润确定的。（一）实施反倾销措施的基本要件正常价值的确定出口价格是指在正常贸易中一国向另一国出口某一产品的价格，也就是出口商将产品出售给进口商的价格。在特定情况下，如果不存在出口价格，或是出口价格因进出口商有关联关系等原因不可靠时，可在进口产品首次转售给独立买主的价格基础上推定出口价格。如果该产品不是转售给独立买主，或不是以进口时的状态或条件转售，则进口方可以在合理的基础上确定出口价格。（一）实施反倾销措施的基本要件出口价格的确定倾销幅度是对正常价值和出口价格进行适当的比较后确定的。正常价值和出口价格是两个不同市场的销售价格，不仅在贸易环节上存在差异，其交易水平和渠道也各不相同。因此，在比较这两个数据之前必须进行必要的调整，使之具有可比性。调整主要考虑如下因素：相同的贸易水平，通常倒推至出厂前的价格水平；尽可能是在相同时间进行的销售；影响价格可比性的差异，包括销售条件、税收、销售数量和产品的物理特征等方面的差异；转售的费用；汇率；产品的同类性等。比较正常价值和出口价格的方法有三种。第一，加权平均的正常价值同所有可比出口交易的加权平均价格进行比较。第二，正常价值与出口价格以逐笔交易为基础进行比较。第三，如果因进口商、进口地或进口时间的不同，出口价格差异较大，而且进口方主管机构因这类差异不能使用上述两种方法进行比较，并对此作出解释说明，进口方可以用在加权平均基础上确定的正常价值与每笔交易的出口价格进行比较。

（一）实施反倾销措施的基本要件倾销幅度的确定《反倾销协议》中的损害分三种情况：一是进口方生产同类产品的产业受到实质损害；二是进口方生产同类产品的产业受到实质损害威胁；三是进口方建立生产同类产品的产业受到实质阻碍。（一）实施反倾销措施的基本要件损害的确定实质损害指对进口方国内生产同类产品的产业造成实质性的重大损害。对实质损害的确定应依据肯定性证据，并应审查以下内容：第一，进口产品倾销的数量情况。包括调查期内被控产品的进口绝对数量，或相对于进口方国内生产或消费的相对数量，是否较此前有大量增长。第二，进口产品的倾销对国内市场同类产品价格的影响。包括调查期内是否使进口方同类产品的价格大幅下降，或在很大程度上抑制价格的上涨，或本应该发生的价格增长。第三，进口产品的倾销对国内同类产品、产业产生的影响。应考虑和评估所有影响产业状况的有关经济因素和指标，包括销售、利润、产量、市场份额、生产率、投资收益或设备利用率的实际和潜在的下降；影响国内价格的因素；倾销幅度的大小；对流动资金、库存、就业、工资、增长率、筹措资本或投资能力的实际和潜在的消极影响等。（一）实施反倾销措施的基本要件

实质损害实质质损损害害威威胁胁指指进进口口方方的的有有关关产产业业虽虽尚尚未未受受到到实实质质损损害害，，但但可可以以明明显显预预见见倾倾销销将将对对相相关关产产业业造造成成实实质质性性损损害害，，且且这这种种情情形形非非常常迫迫近近。。对对实实质质损损害害威威胁胁的的确确定定应应依依据据事事实实，，而而不不是是依依据据指指控控、、推推测测或或极极小小的的可可能能性性。。（一）实实施反倾倾销措施施的基本本要件实质损害害威胁产业建立立受阻指指进口产产品的倾倾销阻碍碍了新产产业的实实际建立立过程，，而不是是阻碍建建立一个个新产业业的设想想或计划划。产业业建立受受阻的确确定必须须有充分分的证据据。（一）实实施反倾倾销措施施的基本本要件产业建立立受阻《反倾销销协议》》规定，，在一定定条件下下，进口口方可以以累积评评估从不不同来源源进口的的倾销产产品对本本国产业业的影响响。这些些条件是是：第一，来来自每个个国家的的产品的的倾销幅幅度超过过了2％％，即超超过了““最低倾倾销幅度度”。第二，来来自每个个国家的的倾销产产品的进进口量并并非可忽忽略不计计，一般般来讲是是指高于于进口方方对该类类倾销产产品进口口总量的的3％；；或者几几个出口口国各自自所占份份额虽低低于3％％，但他他们的总总和超过过进口方方进口该该倾销产产品总量量的7％％。第三，根根据进口口产品之之间的竞竞争条件件及进口口产品与与国内同同类产品品之间的的竞争条条件，对对进口产产品所作作的累积积评估是是适当的的。（一）实实施反倾倾销措施施的基本本要件损害的累累积评估估《反倾销销协议》》规定，，进口方方主管机机构应审审查除进进口倾销销产品以以外的、、其他可可能使国国内产业业受到损损害的已已知因素素。这些些因素包包括：（1）未未以倾销销价格出出售的进进口产品品的价格格及数量量。（2）需需求萎缩缩或消费费模式的的改变。。（3）外外国与国国内生产产商之间间的竞争争与限制制性贸易易做法。。（4）技技术发展展、国内内产业的的出口实实绩及生生产率等等。但是，进进口方主主管机构构审查的的已知因因素不限限于上述述因素。。进口方方主管机机构应调调查、审审议其他他方面的的因素，，并分析析其对产产业损害害的影响响，并且且不应把把这些因因素造成成的产业业损害归归咎于进进口产品品倾销。。（一）实实施反倾倾销措施施的基本本要件倾销与损损害之间间因果关关系的认认定临时反倾倾销措施施是指，，进口方方主管机机构经过过调查，，初步认认定被指指控产品品存在倾倾销，并并对国内内同类产产业造成成损害，，据此可可以在全全部调查查结束之之前，采采取临时时性的反反倾销措措施，以以防止在在调查期期间国内内产业继继续受到到损害。。临时反反倾销销措施施有两两种形形式：：一是是征收收临时时反倾倾销税税；二二是要要求进进口商商自裁裁决之之日起起，提提供与与临时时反倾倾销税税数额额相等等的现现金保保证金金或保保函。。进口方方主管管机构构应自自反倾倾销案案件正正式立立案调调查之之日起起60天后后，才才能采采取临临时反反倾销销措施施。这这种措措施的的实施施时间间应尽尽可能能短，，一般般情况况下不不得超超过4个月月，特特定情情况下下可以以延长长到6个月月至9个月月。（二））反倾倾销措措施临时反反倾销销措施施在全部部调查查结束束后，，如果果有充充分的的证据据证明明被调调查的的产品品存在在倾销销，国国内生生产同同类产产品的的产业业受到到损害害，且且倾销销与损损害之之间有有因果果关系系，则则进口口方主主管机机构可可以采采取最最终反反倾销销措施施。最最终反反倾销销措施施采取取征收收反倾倾销税税的形形式。。（二））反倾倾销措措施最终反反倾销销措施施反倾销销税是是指在在正常常海关关税费费之外外，进进口方方主管管机构构对倾倾销产产品征征收的的一种种附加加税。。反倾倾销税税的税税额不不得超超过所所裁定定的倾倾销幅幅度。。除达成成价格格承诺诺的产产品，，进口口方主主管机机构应应在非非歧视视的基基础上上，对对所有有造成成损害害的倾倾销产产品征征收反反倾销销税，，但要要根据据每一一个案案件的的不同同情况况，征征收不不同的的、适适当的的反倾倾销税税。反倾销销税的的纳税税义务务人是是倾销销产品品的进进口商商，出出口商商不得得直接接或间间接替替进口口商承承担反反倾销销税。。初裁裁时的的反倾倾销税税率与与终裁裁的税税率不不同时时，其其不足足部分分不再再补交交，而而多交交部分分则应应退还还。除非进进口方方主管管机构构以复复审方方式决决定继继续维维持反反倾销销税，，反倾倾销税税的征征收应应自决决定征征收之之日起起不超超过5年。。（三））反倾倾销税税的征征收价格承承诺是是指，，被控控倾销销产品品的生生产商商和出出口商商与进进口方方主管管机构构达成成协议议，出出口商商提高高价格格以消消除产产业损损害，，进口口方相相应地地中止止或终终止案案件调调查。。从实实际效效果讲讲，价价格承承诺也也属于于反倾倾销措措施的的一种种形式式。《反倾倾销协协议》》规定定，如如任何何出口口商就就修改改出口口价格格，或或停止止以倾倾销价价格向向所涉涉地区区出口口，向向进口口方主主管机机构作作出令令人满满意的的自愿愿承诺诺，并并使主主管机机构确确信倾倾销的的损害害性影影响已已经消消除，，则主主管机机构可可以中中止或或终止止调查查程序序，而而不采采取临临时反反倾销销措施施或征征收反反倾销销税。。价格格承诺诺协议议对承承诺者者的出出口价价格进进行限限制，，并通通过定定期核核查等等手段段对其其进行行监督督。（四））价格格承诺诺（一））申请请人申申请（二））进口口方主主管机机构审审查立立案（三））反倾倾销调调查（四））行政政复审审和司司法审审议三、实实施反反倾销销措施施的基基本程程序一般情情况下下，反反倾销销调查查应基基于申申请人人的申申请而而开始始。为为保证证申请请人的的产业业代表表性，，《反反倾销销协议议》除除了规规定对对国内内产业业的一一般理理解外外，还还规定定了进进口方方主管管机构构应对对产业业的代代表性性进行行审核核。《《反倾倾销协协议》》进一一步规规定，，在表表明支支持或或反对对立案案申请请的企企业中中，若若支持持者的的集体体产量量占支支持者者和反反对者者总产产量的的50％以以上，，且支支持者者的集集体产产量不不低于于国内内同类类产品品生产产总量量的25％％，这这些支支持者者应被被认为为可代代表该该产业业提出出申请请。申请必须以以书面形式式提出，内内容应包括括倾销、损损害及因果果关系的有有关材料，，缺乏证据据的简单判判断不能满满足立案的的要求。（一）申请请人申请进口方主管管机构应审审查申请人人提供的申申请材料的的准确性和和充分性，，以及申请请企业的代代表性，以以便判定是是否有足够够的证据证证明立案调调查是适当当的，并就就立案问题题作出决定定。（二）进口口方主管机机构审查立立案进口方在正正式决定立立案调查后后，应立即即发布立案案公告。公公告应载明明出口国的的名称、涉涉及的产品品、开始调调查的日期期、申请书书声称倾销销的依据和和损害存在在的概要说说明。一般般情况下，，反倾销调调查应在1年内结束束，最长不不得超过从从调查开始始之后的18个月。。1．在调查查开始后，，如存在下下列情况，，反倾销调调查应尽快快终止。（1）无充分分证据证明存存在倾销或产产业损害，或或者两者之间间没有因果关关系。（2）倾销幅幅度，或倾销销产品的进口口数量，或产产业损害，是是可忽略不计计的。2．调查的参参与。公告发发布后，被控控产品的出口口商、生产商商或其他利害害关系方，有有权要求参与与反倾销调查查，陈述自己己的观点和意意见。3．听证会及及其他申辩机机会。初裁之之后，进口方方主管机构将将会利用各种种机会，进一一步核实涉诉诉双方提供的的证据材料，，包括举行听听证会，听取取评论意见及及实地核查。。4．快速审议议。对于反倾倾销调查期间间未出口被控控产品的厂商商，如其在反反倾销征税命命令有效期间间出口相同或或相似产品，，进口方应采采取“快速审审议”的办法法来确定这些些厂商的单独独的反倾销税税率。5．追溯征税税。指对那些些在临时措施施适用之前90天内进入入消费领域的的产品，追溯溯征收最终反反倾销税。追追溯征税的条条件是：（1）被控产产品存在造成成损害的倾销销的历史记录录，或者进口口商知道或理理应知道出口口商在实施倾倾销，并且该该倾销会造成成损害。（2）损害是是由于在相当当短的时期内内倾销产品的的大量进入造造成的。（三）反倾销销调查征收反倾销税税是以抵消倾倾销造成的损损害为最终目目的。一旦有有证据证明倾倾销所造成的的损害已经被被抵消，或损损害程度有所所减轻，或出出现了新的影影响征税的情情况，则反倾倾销税也应相相应取消或变变更。为此，，《反倾销协协议》赋予了了利害关系方方向进口方主主管机构申请请复审的权利利。当然，进进口方主管机机构也有主动动提起复审的的权利。这种种复审统称为为行政复审。。行政复审主要要是就继续征征收反倾销税税的必要性进进行审查，以以及论证损害害是否会因取取消或变更反反倾销税而重重新发生。如如经论证继续续征收反倾销销税或按照原原税率征收反反倾销税是不不合理的，则则应终止或减减少征收反倾倾销税。实践中，复审审的形式有年年度复审、新新出口商复审审、情势变迁迁复审、中期期复审和日落落复审等多种种形式。复审审的程序—般般与反倾销调调查程序相同同。价格承诺诺的复审程序序，大体与征征收反倾销税税的复审程序序相同。（四）行政复复审和司法审审议行政复审为保证各成员员方公正实施施反倾销措施施，《反倾销销协议》规定定，各成员在在其国内的反反倾销法律中中应包含司法法审议机构及及程序。对最最终裁决和行行政复审决定定等行政行为为，利害关系系方可以要求求通过司法、、仲裁或行政政法庭按照程程序迅速进行行审议。这类类法庭、仲裁裁、行政法庭庭及程序，应应完全独立于于作出裁决或或复审决定的的行政主管机机构，保持其其独立性。采采取何种形式式的司法审议议方式，由各各成员方自行行决定。（四）行政复复审和司法审审议司法审议（一）证据要要求及对利害害关系方信息息的处理（二）关于发发展中成员的的特别规定（三）反倾销销措施委员会会及其职能（四）磋商和和争端解决四、其他规定定《反倾销协议议》规定，进进口方主管机机构有权要求求各利害关系系方提供与调调查有关的证证据材料，并并应给予其充充分的提供信信息的机会。。有关证据方方面的要求如如下：1．给予利害害关系方提供供证据的机会会。2．利害关系系方应有充分分的辩护机会会。3．进口方主主管机构为利利害关系方的的陈述提供帮帮助和方便。。4．对任何机机密信息，进进口方主管机机构应按照机机密信息处理理。5．核实信息息。6．对不当信信息或关系方方不合作的处处理。7．裁决基本本事实的披露露。8．抽样调查查。9．进口方主主管机构应给给受影响的工工业用户及有有代表性的消消费者提供机机会，以便其其了解有关倾倾销、损害及及因果关系的的信息。（一）证据要要求及对利害害关系方信息息的处理《反倾销协议议》规定，在在考虑实施该该协议项下的的反倾销措施施时，发达成成员应对发展展中成员的特特殊情况给予予特别注意。。在实施会影影响发展中成成员根本利益益的反倾销措措施之前，发发达成员应探探讨采用该协协议规定的其其他建设性救救济措施的可可能性。但在在《反倾销协协议》中，没没有详细规定定对发展中成（二）关于发发展中成员的的特别规定为保障《反倾倾销协议》的的实施，世贸贸组织专门设设立了反倾销销措施委员会会。该委员会会由各成员代代表组成，可可以酌情设立立附属机构。。该委员会每每年至少召开开两次会议，，也可应任何何成员方要求求召开会议。。反倾销措施委委员会履行《《反倾销协议议》项下或各各成员指定的的职责，并应应向各成员就就《反倾销协协议》的实施施，以及促进进该协议目标标实现的任何何事项，提供供磋商机会。。该委员会及其其附属机构履履行职责时，，经有关成员员方和有关企企业的同意，，可向其认为为适当的任何何信息来源进进行咨询和寻寻求信息。各成员应将负负责调查反倾倾销的机构、、立案和调查查的国内程序序通知反倾销销措施委员会会。各成员应应尽快向该委委员会报告其其采取的临时时反倾销措施施和最终反倾倾销措施，并并应每半年向向委员会报告告一次前6个个月采取的反反倾销行动的的情况。（三）反倾销销措施委员会会及其职能（四）磋商和和争端解决任何成员方采采取反倾销措措施，影响了了其他成员方方的利益，可可以通过反倾倾销的磋商和和争端解决途途径寻求解决决。《反倾销销协议》规定定，除该协议议另有规定外外，世贸组织织的争端解决决机制同样适适用于反倾销销。1．如果一成成员方认为进进口方实施反反倾销措施，，使其从世贸贸组织协定项项下直接或间间接获得的利利益受到减损损或丧失，或或该项措施妨妨碍了任何协协议目标的实实现，则该成成员方可以以以书面形式要要求与有关的的一个或多个个成员方进行行磋商，以寻寻求各方满意意的解决办法法。每一成员员方应对另一一成员方提出出的磋商要求求给予积极的的考虑，并应应提供充分的的磋商机会。。2．如果磋磋商不能达达成满意结结果，且进进口方的主主管机构已已经采取最最终措施或或接受价格格承诺，则则该成员可可以将争端端提交争端端解决机构构处理。如如果一出口口方成员认认为进口方方成员所采采取的临时时反倾销措措施，违反反了《反倾倾销协议》》的有关规规定，则也也可将之提提交争端解解决机构处处理。3．在受影影响的成员员方请求下下，争端解解决机制应应设立专家家组就该成成员方的请请求进行审审查。世贸贸组织《关关于争端解解决规则与与程序的谅谅解》，同同样适用于于《反倾销销协议》项项下的磋商商和争端解解决。4．专家组组对保密信信息负有保保密义务。。五、《反倾倾销协议》》对调查的的补充要求求（一）进口口方主管机机构的实地地核查（二）可获获得最佳信信息的采用用《反倾销协协议》附件件1对进口口方主管机机构到有关关涉案企业业进行核查查的程序，，作了详细细规定。主主要包括：：1．立案调调查后的适适当时间，，进口方主主管机构应应将实地核核查的意向向通知该企企业所在国国家的主管管机构和已已知的有关关公司，并并应得到有有关方面的的同意。2．若核查查组中包括括非政府专专家，也应应通知上述述有关方面面。3．一般情情况下，核核查应在收收到有关涉涉案企业对对调查问卷卷的答复后后进行。核核查前应通通知有关企企业需要核核实信息的的性质及提提供的信息息，但核查查时也可要要求有关企企业进一步步提供细节节。4．在可能能的情况下下，进口方方主管机构构对接受核核查的有关关成员方或或企业提出出配合核查查的问题，，在核查前前予以答复复。（一一））进进口口方方主主管管机机构构的的实实地地核核查查可获获得得最最佳佳信信息息是是指指，，进进口口方方主主管管机机构构在在调调查查过过程程中中对对有有关关利利害害关关系系方方信信息息处处理理的的一一种种方方式式，，即即弃弃用用或或部部分分弃弃用用不不配配合合调调查查或或阻阻碍碍调调查查方方提提供供的的信信息息，，而而使使用用认认为为适适当当的的其其他他信信息息。。《反反倾倾销销协协议议》》附附件件2对对不不采采用用利利害害关关系系方方提提供供的的证证据据或或信信息息的的处处理理原原则则，，作作了了一一般般规规定定：：1．．调调查查开开始始后后，，进进口口方方主主管管机机构构应应向向有有关关利利害害关关系系方方说说明明所所需需要要得得到到的的信信息息及及组组织织信信息息的的方方式式。。同同时时应应说说明明，，如如果果信信息息未未按按照照要要求求提提供供，，进进口口方方主主管管机机构构可可认认为为利利害害关关系系方方的的信信息息不不可可用用，，或或不不符符合合调调查查要要求求，，并并有有权权以以可可获获得得的的事事实实为为基基础础作作出出裁裁定定，，包包括括申申请请书书中中提提出出的的事事实实。。2．．进进口口方方主主管管机机构构可可要要求求有有关关利利害害关关系系方方以以特特殊殊介介质质（（如如计计算算机机磁磁盘盘））提提供供信信息息，，但但不不应应给给有有关关利利害害关关系系方方增增加加不不合合理理的的额额外外负负担担。。3．．在在裁裁定定时时，，进进口口方方主主管管机机构构应应考考虑虑使使用用可可接接受受的的、、所所有有可可核核实实的的、、以以适适当当方方式式提提交交的的信信息息。。4．．当当信信息息或或证证据据未未被被接接受受时时，，进进口口方方主主管管机机构构应应向向有有关关企企业业说说明明理理由由，，并并给给予予对对方方在在合合理理时时间间内内进进一一步步说说明明的的机机会会。。在在其其后后的的任任何何裁裁决决公公告告中中，，应应载载明明拒拒绝绝接接受受该该证证据据或或信信息息的的理理由由。。5．．在在调调查查过过程程中中，，进进口口方方主主管管机机构构应应特特别别慎慎重重处处理理二二手手信信息息。。如如有有可可能能，，进进口口方方主主管管机机构构应应利利用用其其他他独独立立的的信信息息来来源源核核查查二二手手信信息息的的准准确确性性。。（二）可可获得最最佳信息息的采用用第二节《《补补贴与反反补贴措措施协议议》一、产生生背景二、组成成部分及及概念界界定三、补贴贴的分类类四、补贴贴的争端端解决和和反补贴贴措施五、优惠惠待遇和和过渡期期六、机构构和监督督补贴与反反补贴规规则的形形成历经经了近半半个世纪纪的漫长长历程。。关税与与贸易总总协定的的早期规规则中，，仅有两两个条款款涉及这这一问题题，即《《1947年关关税与贸贸易总协协定》第第6条和和第16条。其其中，第第6条关关于反倾倾销措施施的最初初规则，，也规范范反补贴贴税的使使用；第第16条条直接涉涉及到补补贴的使使用，但但表述相相当含混混，处理理措施缺缺乏力度度。因此此，加强强补贴纪纪律，确确立规范范的反补补贴制度度，一直直是关税税与贸易易总协定定缔约方方努力的的一个方方向。在“东京京回合””中，缔缔约方达达成了《《关于解解释与适适用〈1947年关税税与贸易易总协定定〉第6条、第第16条条和第23条的的协议》》，也称称《反补补贴守则则》。该该守则确确立了补补贴的一一般纪律律，丰富富了反补补贴的有有关规定定，同时时制定了了补贴争争端解决决的规则则。《反反补贴守守则》是是对《1947年关税税与贸易易总协定定》补贴贴与反补补贴制度度的重大大发展，，并对日日后“乌乌拉圭回回合”达达成《补补贴与反反补贴措措施协议议》产生生了积极极影响。。但《反反补贴守守则》只只是一个个诸边守守则，实实际签署署的仅有有24个个缔约方方，因此此其约束束范围有有限。在“乌拉拉圭回合合”长达达8年的的谈判过过程中，，补贴与与反补贴贴措施一一直是难难点和焦焦点议题题。最终终达成的的《补贴贴与反补补贴措施施协议》》，作为为世贸组组织一揽揽子协议议的组成成部分，，适用于于世贸组组织所有有成员。。一、产生生背景（一）补补贴（二）专专向性二、组成成部分及及概念界界定《补贴与与反补贴贴措施协协议》从从主体、、形式和和效果三三个方面面对补贴贴进行了了界定，，即补贴贴只有在在满足下下列三个个条件时时才成立立：第一一，补贴贴是由政政府或公公共机构构提供；；第二，，政府提提供了财财政资助助或任何何形式的的收入或或价格支支持；第第三，补补贴使产产业或企企业得到到了利益益。1．财政政资助财政资助助包括：：（1））政府直直接提供供资金（（如赠款款、贷款款和资本本注入））、潜在在的资金金或债务务的直接接转移（（如政府府为企业业提供贷贷款担保保）；（（2）政政府应征征税收的的减免；；（3））政府提提供除一一般基础础设施之之外的货货物或服服务，或或者购买买货物。。2．收入入或价格格支持收入或价价格支持持是政府府补贴的的另一种种形式。。这种支支持可能能是由法法律限定定某一种种产品的的最低价价格，也也可能表表现为一一种维持持物价的的物资储储备制度度。3．产业业或企业业得到利利益衡量补贴贴的另一一标准是是，政府府的资助助、收入入或价格格支持使使有关产产业或企企业获得得利益。。这种利利益是指指产业或或企业在在正常商商业条件件下不能能获得的的条件、、条款或或优惠。。（一）补补贴专向性是是指补贴贴只给予予一部分分特定的的产业、、企业、、地区。。《补贴与与反补贴贴措施协协议》只只约束具具有专向向性的补补贴，并并规定了了4种类类型的专专向性补补贴：（1）企企业专向向性补贴贴，即政政府对部部分特定定企业进进行补贴贴；（2）产产业专向向性补贴贴，即政政府对部部分特定定产业进进行补贴贴；（3）地地区专向向性补贴贴，即政政府对其其领土内内的部分分特定地地区的某某些企业业进行补补贴；（4）禁禁止性补补贴，即即与出口口实绩或或使用进进口替代代相联系系的补贴贴。《补贴与与反补贴贴措施协协议》第第2条，，还明确确了认定定专向性性补贴的的一些标标准和条条件。凡凡是有关关法律、、法规有有明确规规定，或或执行此此项法律律、法规规的主管管机构明明确表示示，补贴贴只给予予特定的的企业或或产业，，则该种种补贴即即具有了了法律上上的专向向性。（二）专专向性（一）禁禁止性补补贴（二）可可诉补贴贴（三）不不可诉补补贴三、补贴贴的分类类出口补贴贴指法律律上或事事实上以以出口实实绩为条条件而给给予的补补贴。如如果法律律上明确确规定以以出口实实绩作为为给予补补贴的惟惟一条件件或条件件之一，，该种补补贴则属属于出口口补贴；；如果法法律上虽虽没有明明确规定定以出口口实绩作作为补贴贴条件，，但补贴贴的给予予事实上上与实际际出口或或预期出出口（或或出口收收入）联联系在一一起，则则该补贴贴也属于于出口补补贴。但但并不是是出口企企业得到到的补贴贴都是出出口补贴贴，因为为出口企企业也完完全可以以享受非非专向性性补贴。。出口补贴贴的影响响在于，，它会刺刺激出口口的增长长，使其其他未受受补贴的的同类产产品在竞竞争中处处于不利利境地，，并可能能对进口口方或第第三方相相关产业业造成实实质损害害或实质质损害威威胁。《补贴与与反补贴贴措施协协议》附附件1专专门列出出了一个个出口补补贴例示示清单，，列举了了12种种可归于于出口补补贴的典典型情况况。（一）禁禁止性补补贴出口补贴贴进口替代代补贴指指以使用用国产货货物为条条件而给给予的补补贴。与与出口补补贴给予予出口产产品的生生产者或或出口商商不同，，进口替替代补贴贴给予的的对象是是国产品品的生产产者、使使用者或或消费者者。这种种补贴的的影响在在于：它它会使进进口产品品在与受受补贴的的国产品品的竞争争中处于于劣势，，从而抑抑制相关关产品的的进口。。鉴于进进口替代代补贴对对进口贸贸易的抑抑制和扭扭曲作用用，《补补贴与反反补贴措措施协议议》同样样将它纳纳入了禁禁止范畴畴。进口替代代补贴可可以是给给予进口口替代产产业优惠惠贷款，，或为此此类企业业提供比比其他企企业更优优惠的货货物或服服务，或或在外汇汇使用方方面提供供更多的的便利条条件，或或减免此此类企业业所得税税等直接接税，或或通过允允许加速速折旧等等方式减减小所得得税税基基，等等等。进口替代补贴贴既可以给生生产商，也可可以直接给使使用者或消费费者。如对进进口替代产品品使用者给予予物质奖励，，允许该使用用者对进口替替代设备进行行加速折旧，，或者对此类类设备的增值值税予以全额额抵扣，对购购买进口替代代设备提供优优惠贷款等。。（一）禁止性性补贴进口替代补贴贴（二）可诉补补贴《补贴与反补补贴措施协议议》第5条，，对可诉补贴贴规定了总体体原则，即成成员方不得通通过使用该协协议第1条所所规定的专向向性补贴，而而对其他成员员的利益造成成不利影响。。这种不利影影响指以下三三种情况：一一是对另一成成员的国内产产业造成损害害，二是使其其他成员丧失失或减损根据据《1994年关税与贸贸易总协定》》所获得利益益，三是严重重侵害另一成成员的利益。。损害指一成员员方政府的补补贴对另一成成员方国内产产业所造成的的实质损害，，这与倾销对对国内产业所所造成的损害害是非常相似似的。利益的丧失或或减损是一个个非常模糊的的概念。对于于补贴来讲，，比较典型的的情况是，一一成员实施补补贴，使另一一成员本应获获得的市场准准入机会受到到了削弱。严重侵害是一一个范围更广广的概念。《《补贴与反补补贴措施协议议》第6条对对严重侵害规规定了一些推推定标准。《补贴与反补补贴措施协议议》还规定，，如果提供补补贴的成员能能证明补贴并并未造成第6条规定的任任何一种影响响，则不得视视为存在严重重侵害。（三）不可诉诉补贴不可诉补贴又又称“绿灯补补贴”。《补补贴与反补贴贴措施协议》》第四部分规规定了两大类类不可诉补贴贴，一类是不不具有专向性性的补贴，另另一类是符合合特定要求的的专向性补贴贴。不具有专向性性的补贴可普普遍获得，不不针对特定企企业、特定产产业和特定地地区。符合特定要求求的专向性补补贴，包括研研究和开发补补贴，贫困地地区补贴，环环保补贴。研究和开发补补贴是指，对对公司进行研研究和开发活活动的援助，，或对高等教教育机构、研研究机构与公公司签约进行行研究和开发发活动的援助助。贫困地区补贴贴是指，按照照一项总体地地区发展规划划给予贫困地地区的援助。。环保补贴是指指，为促进现现有设施适应应法律、法规规规定的新的的环保要求而而提供的援助助。《补贴与反补补贴措施协议议》第8条，，对上述补贴贴规定了非常常详细的限定定条件。该协协议第31条条规定，有关关不可诉补贴贴的规定临时时适用5年（（1995年年1月1日至至1999年年12月31日）。四、补贴的争争端解决和反反补贴措施（一）补贴的的争端解决（二）反补贴贴措施一成员如果有有理由认为另另一成员正在在实施禁止性性的补贴，即即可请求同实实施补贴的成成员进行磋商商。若在提出出磋商请求后后30天内未未能达成双方方同意的解决决办法，则可可将争端提交交争端解决机机构。争端解决机构构受理争端后后，应立即成成立专家组。。专家组应在在成立后的90天内，向向争端当事方方提交最终报报告，并发送送给世贸组织织其他所有成成员。如专家家组认定补贴贴为禁止性的的，则应建议议立即撤销补补贴，并明确确限定撤销补补贴的时限。。除非争端一一方表示上诉诉，或争端解解决机构经协协商一致不通通过专家组报报告，否则争争端解决机构构应在报告发发送给所有成成员后的30天内通过该该报告。如专家组报告告被上诉，上上诉机构一般般应在30天天内提出裁决决报告，例外外情况下不得得超过60天天，并交由争争端解决机构构予以通过。。除非争端解解决机构在20天内经协协商一致决定定不予通过，，否则争端各各方必须无条条件接受上诉诉机构报告。。如果被诉方没没有在专家组组指定的时限限内执行争端端解决机构的的建议，争端端解决机构应应授权申诉方方采取适当的的报复措施，，除非争端解解决机构经协协商一致拒绝绝授予申诉方方这种权利。。实施补贴的的成员方可就就报复措施是是否适当提请请仲裁。（一）补贴的的争端解决禁止性补贴的的争端解决一成员如果有有理由认为另另一成员实施施的可诉补贴贴对其利益造造成了不利影影响，则可要要求与实施补补贴的成员方方进行磋商。。若提出磋商商请求后的60天内未能能达成协议，，则任何—方方可将争端提提交争端解决决机构。（一）补贴的的争端解决可诉补贴的争争端解决（二）反补贴贴措施反补贴措施指指进口方主管管机构应国内内相关产业的的申请，对受受补贴的进口口产品进行反反补贴调查，，并采取征收收反补贴税或或价格承诺等等方式，抵消消进口产品所所享受的补贴贴，恢复公平平竞争，保护护受到损害的的国内产业。。《补贴与反补补贴措施协议议》规定了使使用反补贴措措施的规则。。这些规则与与《反倾销协协议》的有关关规则非常相相似，但两者者仍存在一些些不同点：（1）对微量量的标准规定定不同。（2）对忽略略不计的标准准规定不同。。（3）邀请磋磋商是发起反反补贴调查成成员方的义务务，而反倾销销调查中不存存在此类规定定。（4）价格承承诺的方式有有所不同。如果一成员在在采取反补贴贴措施过程中中，未能遵守守《补贴与反反补贴措施协协议》第五部部分的实质性性或程序性要要求，其他成成员可以通过过争端解决机机制提出质疑疑。《补贴与反补补贴措施协议议》规定，争争端解决程序序与反补贴措措施可以平行行引用。对某一特定补补贴只能采取取一种形式的的救济措施，，要么征收反反补贴税，要要么根据《补补贴与反补贴贴措施协议》》第4条或第第7条的规定定采取报复措措施。五、优惠待遇遇和过渡期（一）发展中中成员的优惠惠待遇（二）转型经经济成员（三）发达成成员（1）最不发发达成员可以以无限期使用用出口补贴，，并在世贸组组织成立后8年内（即至至2002年年底），可使使用进口替代代补贴。（2）附件7所列的20个发展中成成员，在其年年人均国民生生产总值达到到1000美美元之前，有有权使用出口口补贴，并在在世贸组织成成立后5年内内（即至1999年底）），可保留进进口替代补贴贴。（3）其他发发展中成员在在世贸组织成成立后8年内内（即至2002年底）），可以保留留出口补贴，，但应在这8年内逐步取取消，且不得得提高其出口口补贴的水平平。（一）发展中中成员的优惠惠待遇禁止性补贴方方面的优惠《补贴与反补补贴措施协议议》第27条条还针对发展展中成员，放放宽了该协议议第三部分规规定的、适用用于可诉补贴贴的多边规则则，且这些更更加优惠的待待遇没有时间间限制。如果果发展中国家家维持出口补补贴、进口替替代补贴的做做法，符合《《补贴与反补补贴措施协议议》第27条条2～5款的的规定，则其其他成员不得得援引有关禁禁止性补贴的的争端解决程程序，只能援援引可诉补贴贴的程序。（一）发展中中成员的优惠惠待遇可诉补贴方面面的优惠《补贴与反补补贴措施协议议》第五部分分，就针对发发展中成员采采取反补贴措措施作了一些些特殊规定。。如果发展中中成员产品的的补贴水平不不足从价金额额的2％（非非发展中成员员为1％），，则针对其采采取的反补贴贴调查应立即即终止。对于以下三类类成员，微量量补贴的幅度度为3％：（1）最不发发达成员。（2）《补贴贴与反补贴措措施协议》附附件7所列的的人均国民生生产总值低于于1000美美元的发展中中成员。（3）可在世世贸组织成立立后的8年内内继续使用出出口补贴，但但提前取消该该类补贴的发发展中成员。。如果源源自发发展中中成员员的受受补贴贴进口口产品品不足足进口口份额额的4％，，则反反补贴贴调查查也应应立即即终止止。但但如果果低于于4％％份额额的发发展中中成员员的合合计比比例超超过9％，，反补补贴调调查仍仍可继继续进进行。。（一））发展展中成成员的的优惠惠待遇遇反补贴贴调查查中的的优惠惠（二））转型型经济济成员员转型经经济成成员可可以实实施转转型所所必需需的计计划和和措施施。他他们可可以在在世贸贸组织织成立立后的的7年年内，，保留留已向向世贸贸组织织通知知的出出口补补贴和和进口口替代代补贴贴。但但这些些补贴贴在7年内内应逐逐步取取消，，或使使其符符合《《补贴贴与反反补贴贴措施施协议议》的的规定定。在在7年年期限限内，，为有有助于于经济济结构构调整整，这这些成成员可可以免免除政政府持持有的的债务务，向向企业业提供供赠款款以偿偿还债债务，，而不不受““严重重侵害害”规规则的的制约约。发达成成员在在3年年过渡渡期（（1995～1997年年）后后，应应取消消在签签署《《建立立世贸贸组织织协议议》之之前就就已存存在的的禁止止性补补贴。。这类类计划划应在在该协协议对对该成成员生生效后后的90天天内，，通知知世贸贸组织织补贴贴与反反补贴贴措施施委员员会。。（三））发达达成员员根据《《补贴贴与反反补贴贴措施施协议议》第第六部部分规规定，，世贸贸组织织设立立补贴贴与反反补贴贴措施施委员员会，，还设设立了了常设设专家家小组组。常常设专专家小小组可可以在在争端端解决决机构构专家家组的的请求求下，，依据据争端端解决决程序序确定定某一一补贴贴是否否属被被禁止止的补补贴。。《补补贴贴与与反反补补贴贴措措施施协协议议》》第第七七部部分分，，对对成成员员方方就就补补贴贴进进行行通通知知的的义义务务作作了了详详尽尽规规定定，，并并明明确确了了补补贴贴与与反反补补贴贴措措施施委委员员会会监监督督该该协协议议实实施施的的职职能能。。六、、机机构构和和监监督督第三三节节《《保保障障措措施施协协议议》》一、、产产生生背背景景二、、实实施施保保障障措措施施的的条条件件和和程程序序三、、保保障障措措施施的的具具体体实实施施四、、保保障障措措施施委委员员会会的的职职能能1943年年，，美美国国和和墨墨西西哥哥签签订订的的《《互互惠惠贸贸易易协协定定》》首首次次规规定定了了保保障障条条款款。。随随后后，，在在美美国国的的主主导导下下，，保保障障条条款款正正式式纳纳入入了了《《1947年年关关税税与与贸贸易易总总协协定定》》，，即即第第19条条““对对某某种种产产品品进进口口的的紧紧急急措措施施””。。但是是，，《《1947年年关关税税与与贸贸易易总总协协定定》》第第19条条的的实实施施状状况况并并不不理理想想，，这这主主要要是是条条款款本本身身的的缺缺陷陷造造成成的的。。例例如如，，缺缺乏乏对对重重要要概概念念的的定定义义，，可可操操作作性性差差；；没没有有界界定定““增增加加的的进进口口””与与““损损害在“东京回合”保障措施谈判流产后，“乌拉圭回合”中仍把保障措施列为15个谈判议题之一。经过缔约方艰苦的讨价还价，最终达成了《保障措施协议》，适用于所有成员方。《保障措施协议》由14个条款和1个附件组成。一、、产产生生背背景景（一一））实实施施保保障障措措施施的的条条件件（二二））实实施施保保障障措措施施的的程程序序二、、实实施施保保障障措措施施的的条条件件和和程程序序《保保障障措措施施协协议议》》规规定定的的进进口口激激增增，，是是指指产产品品进进口口数数量量的的急急剧剧增增长长，，包包括括绝绝对对增增长长和和相相对对增增长长两两种种情情况况。。绝对对增增长长是是产产品品实实际际进进口口数数量量的的增增长长。。相对增长长是相对对进口方方国内生生产而言言，进口口产品所所占市场场份额上上升。进进口产品品出现相相对增长长的情况况时，实实际进口口量并不不一定发发生改变变。例如如，某——产品的的进口量量始终保保持在1000，而国国内同类类产品的的产量由由原来的的4000下降降为2000，，进口所所占市场场份额则则从20％上升升至33．3％％，这种种情况属属于相对对增长。。（一）实实施保障障措施的的条件进口激增增进口激增增是由于于不可预预见的情情况和世世贸组织织成员方方履行世世贸组织织义务的的结果。。“不可预预见的情情况”在在《1994年年关税与与贸易总总协定》》和《保保障措施施协议》》中没有有非常明明确的解解释。在在1950年捷捷克斯洛洛伐克诉诉美国的的“皮帽帽案”中中，关税税与贸易易总协定定工作组组曾将““不可预预见的情情况”解解释为，，关税减减让时不不能合理理预见的的情况。。世贸组织织成员方方履行世世贸组织织义务，，主要是是指成员员方履行行关税减减让和削削减非关关税壁垒垒等义务务。履行行这些义义务，往往往会增增强进口口产品的的竞争力力，可能能导致进进口激增增。世贸组织织成员方方实施保保障措施施，必须须证明进进口激增增是由上上述两种种原因造造成的。。（一）实实施保障障措施的的条件进口激增增的原因因进口激增增对国内内生产同同类产品品或直接接竞争产产品的产产业，造造成了严严重损害害或严重重损害威威胁。《保障措措施协议议》中的的“国内内产业””是指，，在世贸贸组织一一成员方方境内生生产与进进口产品品相似或或直接竞竞争产品品的全体体国内生生产商，，或者其其产量之之和占该该成员方方这种相相似或直直接竞争争产品生生产总量量主要部部分的生生产商。。“严重损损害”是是指对国国内某一一产业的的状况总总体上造造成重大大损害。。在确定定对国内内某一产产业造成成严重损损害或严严重损害害威胁的的调查中中，主管管机构应应评估影影响该产产业状况况的、客客观和可可量化的的所有相相关因素素，特别别是有关关产品进进口绝对对增长或或相对增增长的比比例和数数量，增增长的进进口产品品在国内内市场所所占份额额，以及及国内产产业的销销售水平平、总产产量、生生产率、、设备利利用率、、盈亏与与就业的的变化等等。“严重损损害威胁胁”应理理解为危危急且显显而易见见的威胁胁，不能能仅是想想像或推推测的威威胁。（一）实施保保障措施的条条件进口激增的后后果调查是采取保保障措施的必必经步骤。有有关调查应根根据成员方事事先制定的程程序进行，并并且应按《1994年关关税与贸易总总协定》第10条规定予予以公开。世贸组织成员员方主管机构构在采取保障障措施前，应应向所有利害害关系方作出出适当的公告告、举行公开开听证会，或或给进口商、、出口商及其其他利害关系系方提供适当当的机会，以以陈述证据和和看法，对其其他相关方的的陈述作出答答复。调查结结束后，主管管机构应公布布调查报告，，列明对一切切相关事实和和法律问题的的调查结果，，以及作出的的合理结论。。（二）实施保保障措施的程程序调查世贸组织成员员方应将下列列事项立即通通知保障措施施委员会：（1）发起调调查的决定及及理由。（2）对进口口增长造成严严重损害或损损害威胁的调调查结果。（3）就实施施或延长保障障措施作出的的决定。在履行上述（（2）和（3）项通知义义务时，世贸贸组织成员方方应提供以下下有关信息：：进口增长造造成严重损害害或严重损害害威胁的证据据，对调查所所涉及产品和和拟采取措施施的准确描述述，保障措施施实施的日期期、期限及逐逐步放宽的时时间表等。货货物贸易理事事会或保障措措施委员会，，可以要求准准备采取措施施的世贸组织织成员方提供供必要的补充充资料。（二）实施保保障措施的程程序通知由于采取保障障措施会影响响到有关成员员方根据世贸贸组织相关协协议所享有的的权利，《保保障措施协议议》规定，采采取或延长保保障措施的成成员方应与各各利害关系方方进行磋商，，交换意见，，并达成谅解解。磋商结果果应及时通知知货物贸易理理事会。（二）实施保保障措施的程程序磋商（一）保障措措施实施的形形式和期限（二）临时保保障措施（三）对实施施保障措施的的若干限制（四）补偿与与报复（五）禁止““灰色区域””措施（六）发展中中成员的优惠惠待遇三、保障措施施的具体实施施实施保障措施施，可以采取取提高关税、、纯粹的数量量限制和关税税配额等形式式。但保障措措施应仅在防防止或救济严严重损害的必必要限度内实实施。鉴于非关税措措施对贸易的的扭曲作用较较大，《保障障措施协议》》第5条对实实施数量限制制和配额措施施作了专门限限定。即实施施数量限制，，不得使进口口数量低于过过去三个有代代表性年份的的平均进口水水平，除非进进口方有正当当理由表明有有必要采用与与此不同的进进口水平。在在实施配额限限制时，进口口方应当与有有利害关系的的供应方就配配额分配进行行磋商。如磋磋商未能达成成协议，则进进口方应基于于供应方前一一有代表性时时期的进口份