人寿寿险产品

第二章寿险产品介绍人寿保险的主要种类分红保险投资连结保险万能保险人寿保险的主要类型普通型人寿保险新型人寿保险终身寿险定期寿险两全保险年金保险……普通型人寿保险被保险人是单个人，以被保险人在保险期内死亡或生存为保险赔付条件或给付条件。预先规定保险金额的水平及其给付方式，并根据经验生命表和预定利率等预先确定保费水平和现金价值。很难从保费中清楚区分出哪些用于保险成本补偿、费用补偿、投资收益等不同部分主要功能是保障和储蓄传统寿险产品资金流向图共同的保险基金保费费用保证利益＋盈余投资现金价值又称解约金、退保金、不丧失保单利益、不丧失价值或不丧失现金价值。现金价值指，投保人退保或保险公司解除保险合同时，由保险公司向投保人退还的那部分金额。往往特指以现金方式支付的不丧失保单利益。定期寿险在保单约定的保险期限内，以死亡为给付条件的保险，保险金额在保单上载明。优点：保费低廉现金价值很低或者没有分类均衡保费定期寿险：通常缴费期与保险期相同递增保费定期寿险：保险人每年根据死亡风险重新确定保费水平，并通知投保人续保，直到被保险人死亡或者达到保单所规定的最高续保年龄为止。保额可能恒定，也可能与某消费价格指数挂钩，还可能采取保费恒定但每年根据保费水平和死亡率水平重新调整保额等不同形式。保额递减定期寿险：实践中最常见的是以抵押贷款余额为死亡赔付额，以还款期为保险期的定期保险。

定期寿险保单-新华人寿

投保年龄：1周岁-65周岁保险期限：可选择10年、15年、20年、30年

交费方式：趸缴、年缴交费期限：5年或同保险期限

保险责任合同生效一年内因疾病导致身故或高残，将获得相当于保险金额10%的保险金给付及无息退还已交保险费，保险责任终止。因意外伤害或合同生效一年后因疾病导致身故或高残，将获得相当于保险金额全数的保险金给付，保险责任终止。定期寿险实例罗征30岁，结婚时贷款39万买房，贷款需20年还清。约2500元的房款是家中每月的主要支出。为了在遭遇不幸时避免债务危机的发生，他为自己投保了50万元的新华定期寿险A款，选择20年的保险期限，缴费期20年。每年交保费1250元，平均每月交104元。

保费支出：20年累计交保费25000元保障收益：身故或高残给付50万元，一年内因病身故或高残给付51250元。

终身寿险以死亡为给付条件且期限为终身。相当于保险期延长至生命极限年龄的定期寿险，但终身寿险有显著的现金价值。优点：可得到永久保障，可获得退保现金价值保险金额通常为恒定的数额根据保费缴纳方式的不同，分为：普通终身寿险限期缴费终身寿险趸缴终身保险两全保险两全保险：：以死亡或或生存为给给付条件的的。在规定定保险期限内，如果被保保险人死亡，则保险人人赔付死亡保险金金，如果被保保险人在保保险满期仍存活，则保险人人给付生存保险金金。保险费通常常采取均衡衡保费方式式储蓄性极强强分类：分红红两全保险险、非分红红两全保险险两全保险保保单—友邦如意宝宝友邦如意宝宝五年期两两全保险投保年龄：：18周岁至60周岁保险期限：：五年交费方式：：趸缴在合同责任任有效期内内，保险公公司承担下下列保险责任：1、若被保险险人在保险险合同有效效期内不幸幸身故，本本公司给付付受益人等等值于两倍倍基本保额额的身故保保险金。2、若被保险险人在保险险合同有效效期内不幸幸残废，本本公司给付付被保险人人等值于两两倍基本保保额的残废废保险金。。3、本合同有有效至第五五个保险单单周年日满满期且被保保险人于该该满期日仍仍然生存，，本公司给给付投保人人等值于基基本保险金金额或本合合同的保险险费（以较较大者为准准）的满期期金。两全保险实实例小王今年30岁，是一名名公司内勤勤，他购买买了保额为为10万元的如意意宝。一次缴纳99,800元，小王拥拥有下述保保障，外加加享有随保保险合同附附赠的美国国国际支援援服务：身故或残废废保障：20万元生存利益：：5年后，保险险合同满期期，小王可可获得10万元满期金金。年金保险年金保险：：以生存为为给付条件件，按约定定分期给付付生存保险险金，且给付付间隔不超超过一年分类：定期确定的的生存年金金在一定时期期内给付确确定年金，，即在这个个时期内无无论被保险险人是否死死亡都按期期给付，在在规定的时时期结束后后，以被保保险人存活活为条件给给付，直到到被保险人人死亡。指数化年金金年金采取指指数化（通通常是通胀胀指数）方方法定期调调整给付数数额联合生存年年金在一张保单单上同时承承保两个或或两个以上上有相互联联系的年金金领取人的的年金常见的是两两人联合生生存年金，，这两个人人通常是夫夫妻关系。。为两个人同同时存活期期提供生存存年金，如如果其中一一个人死亡亡，年金给给付额通常常降低到原原来的2/3或3/4，直到两个人人都死亡为为止年金保单-子女教育保保险投保年龄：：0岁至14岁，保险期期限至21岁交费方式：：年交，，交至14岁保险期限：：

至21周岁保险责任：：高中教育保保险金：被被保险人生存至15、16、17周岁时，每年按基本保额额的10%领取高中教教育保险金金大学教育保保险金：被被保险人生存至18、19、20、21周岁时，每年按基本保额额的30%领取大学教教育保险金金身故保险金金：被保险险人身故，

可领取保险单单的现金价价值，

合同终终止成长年金：：投保人身身故或高度度残疾，若若被保险险人生存，每年可领取基本本保额5%的成长年金金至21周岁止附加利益：：豁免保费费。若交费费期内投保保人身故或或身体高度度残疾，可可免交以后后各期保险险费，保保险合同继继续有效金色年华养养老金保险险-新华人寿投保年龄：：30天--69周岁交费方式：：年交、趸趸交交费期限：：10年、15年、20年、30年领取年龄：：任选50岁、55岁、60岁、65岁或70岁保险责任：：在约定领取取养老金前前，因意外伤害或或疾病身故故，按所交保保费及增加加值（年单单利3％）退还于于受益人。。生存至合同约定定领取年龄龄的合同生生效对应日日，按下列列方式之一一领取养老老金：月领100元，若未领领满10年，被保险险人身故，，受益人可可继续领取取直至领满满10年；若领满满10年，被保险险人仍生存存，则按原原方式继续续领取，直直至身故。。年领1000元，若未领领满10年，被保险险人身故，，受益人可可继续领取取直至领满满10年；若领满满10年，被保险险人仍生存存，则按原原方式继续续领取，直直至身故。。一次性领取取10000元，合同效效力终止。。产品特色：：保证至少领领取10年，生存越越长，领得得越多，活活得越好新型保险国内保险市市场产生新新型保险的的背景96年5月1日开始，中中国人民银银行8次降息，我我国各大寿寿险公司的的利差损逐逐步扩大，，为化解经经营风险，，增强偿付付能力，同同时，也为为了体现保保险产品的的保障和投投资的双重重功能，市市场需要投投资理财类类产品的出出现。投资回报，，主要与保保险公司的的投资收益益或经营业业绩有关，，保险公司司资金运作作得好，经经营效率高高，投保人人就能获得得较好的收收益，即保保险公司与与投保人利利益共享、、风险共担担。保险人将被被保险人所所缴纳的保保险费依照照约定的方方式扣除各各项费用后后，依照被被保险人指指定的投资资分配方式式，置于专专设帐户内内，被保险险人将承担担全部或部部分投资风风险。分红保险（（1）分红保险，，指保险公公司在每个个会计年度度结束后，，将上一会会计年度该该类分红保保险的可分分配盈余，，按一定的的比例、以以现金红利利或增值红红利的方式式，分配给给客户的一一种人寿保保险。分红险的主主要功能依依然是保险险，红利分分配是分红红保险的附附属功能。。分红保险（（2）特点1、保单持有有人享受保险公公司的实际际经营成果果。至少将当当年可分配配盈余的70%分配给客户户2、保单持有有人承担一定风风险：红利收益具具有不确定定性，与保保险公司的的实际经营营成果挂钩钩，上不封封顶，但也也可能没有有红利分配配3、定价精算假设比较保守，保险险产品的价价格相对较较高4、保险给付付、退保金金中含有红利保单红利利源：利差差益、死差差益、费差差益分配：满足足公平性原原则和可持持续性原则则分配方式：：现金红利利、增额红红利（增加加保额）分红保险保保单顺享两全保保险（分红红型）-中新大东方方人寿缴费方式：：趸交、、年交在合同有效效期内，本本公司承担担以下保险险责任：（（1）身故保险险金：若若被被保险人不不幸身故，，本公司按按基本保险险金额和所所交保费扣扣除已领取取的生存保保险金二者者的最大值值给付身故故保险金，，同时保单单的保险责责任即告终终止。（（2）永久完全全残疾保险险金：若若被被保险人于于65周岁前不幸幸永久完全全残疾，本本公司按基基本保险金金额和所交交保费扣除除已领取的的生存保险险金二者的的最大值给给付永久完完全残疾保保险金，同同时保单的的保险责任任即告终止止。

（3）生存给付付金：若若被被保险人在在保险合同同每第三个个保险合同同周年日仍仍然生存，，本公司按按基本保险险金额的10%给付生存保保险金。（（4）祝寿金：：在在被保险险人满99周岁时，，本公司司将给付付等同于于基本保保险金额额的祝寿寿金，为为大寿献献厚礼，，同时保保单的保保险责任任即告终终止。分红保险险实例被保险人人年年龄龄保保险金额额交交费费期限年年交交保费李李先生生30周岁50,000元15年6,995元李李先生可可获得如如下保障障及利益益：1.每三年领领取5,000元的生存存保险金金至99周岁，最最高可达达23期，共计计115,000元2.拥有至少少50,000元的身故故保险金金至99周岁；3.拥有至少少50,000元的永久久完全残残疾保险险金至65周岁；4.99周岁时，，可获得得50,000元的祝寿寿金，为为大寿献献厚礼；；5.更可灵活活运用红红利领取取方法，，自由支支配每年年派发的的红利。。万能保险险（1）万能保险险是一种种交费灵活活、保额额可调整整、非约约束性的寿险风险与保保障并存存，介于于分红险险与投资资连结险险之间的的一种投投资型寿寿险。购买万能能险后，，投保人人所缴的的保费被被分成了了两部分分：一部部分用于于购买期期望得到到的寿险保障障；另一部部分用于于个人投资资账户。保障额额度与投投资额度度的设置置主动权在在投保人人。万能险险投保后后，投保保人可以以根据人人生不同同阶段的的保障需需求和财财力状况况，调整整保额、、保费及及缴费期期，确定定保障与与投资的的最佳比比例，让让有限的的资金发发挥最大大的作用用。万能保险险（2）主要特征征：1、死亡给给付模式式A方式：均均衡死亡亡给付额额B方式：死死亡给付付额为基基本保额额与现金金价值之之和2、保费缴缴纳须缴纳首首期保费费，首期期保费有有个最低低限额，，要足以以覆盖第第一个月月的费用用和死亡亡成本对每次交交费的最最高和最最低基本本保费做做出规定定，只要要符合保保单规定定，可以以在任何何时间不不定额交交费。容易失效效万能保险险（3）主要特征征3、结算利率率：设立单独独账户（（单独账账户中，，不得出出现资产产小于负负债的情情况。一一旦出现现小于的的情况，，保险公公司应立立即补足足资金；；结算利利率低于于实际收收益率时时产生的的公司收收益也应应被转出出单独账账户）可以提供供最低保保证利率率结算利率率不得高高于实际际投资收收益率，，两者之之差不高高于2%若单独账账户的实实际收益益率低于于最低保保证利率率时，结结算利率率应是最最低保证证利率保险公司司自行决决定结算算利率的的频率万能保险险保单-中新大东东方顺鸿鸿终身寿寿险（万万能型））投保范围围：出院院且出生生满30天——65周岁保险期间间：终身身保费期间间：终身身交费方式式：年交交、追加加保险费费在合同有有效期内内，本公公司承担担以下保保险责任任：身故保险险金：合同有有效期内内，若被被保险人人不幸身身故，按按下列公公式给付付身故保保险金：：身身故保保险金=基本保险险金额+身故当时时的个人人账户价价值永久完全全残疾保保险金：若被保保险人在在65周岁前永永久完全全残疾，，我们将将按下列列公式给给付永久久完全残残疾保险险金：永永久完完全残疾疾保险金金=基本保险险金额+永久完全全残疾当当时的个个人帐户户价值部分领取取：您可随随时申请请部分提提取个人人账户价价值，并并且只要要个人账账户价值值足以支支付保障障成本及及保单管管理费，，您就可可以继续续享有保保险保障障。灵活活套现，，随需应应变，轻轻松满足足人生各各个阶段段的需要要保证结算算利率：保证结结算利率率为年复复利2%投资连结结保险（（1）“投资连结结”的含义一般的寿寿险产品品都有一一个固定定的预定定利率，，保险合合同一旦旦生效，，无论保保险公司司经营状状况如何何，预定定利率都都固定不不变。投投资连结结保险则则没有预定定利率，投保人人购买了了保险后后，投资资连结保保险的保保费分成成两部分分：小部部分用于于购买保险保障障，大部分分划入专专门的投资账户户，由保险险公司的的投资专专家进行行运作。。保险公公司根据据获利多多少，来来回报客客户。如如果赔了了，购买买人一分分钱回报报都没有有。从这这个意义义上来说说，“投资连结结型保险险”的投资回回报具有有不确定定性。换换句话说说，所谓谓“投资连接接”，就是将投资收收益的不不确定性性（风险险）“连接”给客户。投资连结结保险（（2）保险公司司一般帐户户专设帐户户保险监管管机构投资连结结保险（（3）-资金流向向图个人投资资帐户保费费用死亡给付付固定收费费和保险险成本投资收益益投资连结结保险（（4）投连保险险更强调调客户资资金的投资功能能投连产品品当中可可包含多多个不同同类型（（根据投投资对象象分类））的投资资账户供供客户选选择，客客户购买买后资金金将直接接进入其其选择的的投资账账户。投连产品品同时可可以向客客户提供供人身风风险保障障功能，，保障责责任可多多可少，，客户购购买保障障发生的的费用及及其他投投连产品品规定向向客户收收取的管管理费用用均定期期从客户户的投资资账户中中扣除。。与资本市市场结合合紧密。。同股票票、基金金类似，，投连账账户中的的资产由由若干个个标价清清晰的投投资单位位组成，，资金收收益体现现为单位位价格的的增加。。客户享有有投连账账户中的的全部资资金收益益，保险险公司不不参与任任何收益益分配而而只收取取相应管管理费用用，同时时客户要要承担对对应投资资风险（（全部投投资风险险）保险险公司不不得保证证最低投投资回报报率。现金价值值与投资资账户资资产相联联，一般般无最低低保证投资连结结保险（（5）特征1、设置单单独的投投资账户户，保费费转换为为投资单单位2、死亡保保险金额额：给付保险险金额和和投资账账户价值值较大者者（方法法A）均衡的基基本保额额与投资资账户价价值之和和（方法法B）3、保险费费：灵活活的交费费机制固定保费费基础上上增加保保险费假假期取消交费费期间、、频率、、数额的的概念，，随时支支付任意意数额的的保费4、费用收收取上相相当透明明可收取的的费用：：初始费费用、买买入卖出出差价、、风险保保险费、、保单管管理费、、资产管管理费、、手续费费、退保保费用一般头几几年的费费用较高高，适合合于长线线的理财财规划投资连结结保险（（6）投资连结结保险适适合于具具有理性性的投资资理念、、追求资资产高收收益同时时又具有有较高风风险承受受能力的的投保人人。产品定位投资为主的保险理财产品投保年龄投保年龄：60天－60周岁保险费基本保费5000元；首期追加保费10000元保险期间被保险人年满88周岁，或保单终止；保障期同缴费期保险责任●身故保险金；第5个保险单周年日前（不含当天）身故:按以下两者的较大值给付1.保险金额扣除累计已部分提取的个人账户价值；2.个人账户价值的105%。第5个保险单周年日后（含当天）身故:按个人账户价值的105%给付身故保险金●满期生存金：个人账户价值；初始费用基本保费：50%/25%/15%/10%;追加保费：2%买卖差价2%保单管理费5元/月资产管理费策略成长/精选平衡：2%；稳健避险：1%退保费用保单年度1－5：10%/8%/6%/4%/2%；6年＋：0%持续奖金保费年期5年及以上：每年基本保费的2%适合人群1．有闲钱没有时间打理，虽然不懂投资也想分享股市的平均收益；

2．打算长期持有，起码5年不会用到这笔钱；用于养老金储备或者孩子教育金储备的最佳；3．相信机构理财和专家理财；太平智胜胜投连2007(投连险)产品介绍绍投资账户\资产类别股票股票主导型基金混合型基金债券类投资及债券主导型基金货币市场基金、银行存款及现金央行票据和短期债券资

产

配

置

目

标

区

间策略成长型√√√

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90-100%0-10%精选平衡型

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20-30%80-100%0-10%

稳健避险型

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0-20%80-100%三个不同同风格账账户投资连结结险实例例张先生，，30岁，投投保太平平智胜投投资连结结保险2007，年交基基本保费费5000元，基本本保险金金额10万元。假假设张先先生每年年按时交交纳基本本保费，，同时每每年固定定交纳追追加保费费10000元，均交交费至60周岁，则则其获得得的利益益如下：：1.满期保险险金：张先生生生存至88周岁保单单周年日日，一次次性领取取满期时时的个人人账户价价值。2.身故保险险金：（假设张张先生未未领取账账户价值值）第第1~5个保单年年度10万元或个个人账户户价值的的105%（给付两两者的较较大值））；第6个保单年年度及以以后个个人账户户价值的的105%。3.88周岁前，，张先生生可以随随时申请请部分领领取个人人账户价价值。张先生的的个人账账户价值值演示：：（假设设张先生生从未领领取账户户价值））寿险产品品定价简简介寿险产品品定价原原则保费充足足原则法律要求求的首要要法则，，也是保保险经济济关系确确定要求求的原则则。保费充足足指保费费应高至至足以抵抵补一切切可能发发生的给给付、有有关的费费用及保保险公司司合理的的利润。。如果保费费不充足足，会导导致保险险公司缺缺乏偿付付能力，，从而可可能使被被保险人人的利益益受到损损害。保费公平平原则保险人对对被保险险人所承承担的责责任与投投保人缴缴纳的保保费对等等。如，，对于出出险概率率搞、赔赔付成本本高的被被保险人人收取更更多的保保费保费合理理原则指保费不不能过高高，否则则，保险险人获得得太多的的非正常常经营性性利润，，从而损损害被保保险人利利益。影响定价价假设的的因素经济和社社会环境境公司特点点市场特点点产品特点点产品的类类型（分分红还是是不分红红）保障内容容保险期限限交费方式式投资风险险分担方方式再保险(有自留额额限制的的保险公公司、大大额保单单需考虑虑的因素素)保单选择择权（退退保、贷贷款、红红利选择择权等））定价假设设死亡率利率费用率失效率定价假设设-死亡率假假设寿险业的的经验生生命表是是死亡率率假设的的基础。。预定死死亡率可可采用《中国人寿寿保险业业经验生生命表(2000-2003)》所提供的的数据，，也可以以根据保保险责任任的不同同，选择择使用相相应的经经验生命命表因险种不不同而不不同（如如，死亡亡类和生生存类保保险）对于同一一险种，，除了年年龄、性性别等因因素外，，还要考考虑其他他因素，，如吸烟烟者和不不吸烟者者等与保险金金额有关关（小额额保单的的死亡率率通常更更高)通常，定定期寿险险对于死死亡率假假设的变变动更为为敏感定价假设设-利率假假设利率假假设的的基础础是公公司的的投资资收益益水平平寿险预预定利利率一一般都都以当当时的的银行行存款款利率率作参参考，，略高高于存存款利利率。。与产品品的类类型有有关。。（如如分红红寿险险和不不分红红寿险险，普普通寿寿险和和投连连险等等）在整个个保险险期间间一般般是均均衡的的，但但有时时也可可以不不均衡衡利差损损:是指保保险资资金投投资运运用收收益率率低于于有效效保险险合同同的平平均预预定利利率而而造成成的亏亏损我国寿寿险的的预定定利率率1997年之前前,预定利利率并并没有有受到到太多多限制制。当当时寿寿险保保单的的预定定利率率都比比较高高,有些险险种高高达8％、9％,甚至达达到10％以上上。高高回报报造成成每次次降息息都出出现投投保人人抢购购的风风潮,但由此此给保保险公公司带带来越越来越越多的的“利利差损损”。。1997年10月23日,央行第第三次次降息息之后后,当时保保险业业的监监管部部门————中国人人民银银行下下发了了《关于调调整保保险公公司保保费预预定利利率的的紧急急通知知》,通知规规定:“将人寿寿保险险业务务的保保费预预定利利率上上下限限调整整为年年复利利4％至6.5％。””1999年6月10日,央行第第七次次降息息,同一天天保监监会下下发《关于调调整寿寿险保保单预预定利利率的的紧急急通知知》,规定““将寿寿险保保单(包括含含预定定利率率因素素的长长期健健康险险保单单)的预定定利率率调整整为不不超过过年复复利2.5％,并不得得附加加利差差返还还条款款”。。定价假假设-费用率率计量的的基础础一般般有三三种：：保费的的百分分比（（如，，代理理人的的佣金金）每1000元的保保额（（如，，核保保费用用）每份保保单（（如，，保单单的日日常维维护））《保险精精算规规定》对各险险种的的附加加费用用率的的上限限进行行了限限定定价假假设-失效率率假设设通常用用失效效保单单数或或失效效单位位数（（常用用1000元保额额衡量量）在在年初初保单单数或或单位位数中中的比比例衡衡量一般基基于本本公司司的经经验数数据。。或者者找与与本公公司经经营状状况相相似公公司的的经验验数据据，再再根据据年龄龄、性性别、、保额额等因因素进进行调调整。。新险种种，只只能基基于精精算人人员的的判断断估计计定价假假设-失效率率假设设相关影影响因因素保单年年度（（大部部分随随保单单年度度的增增加而而降低低，但但保费费递增增的定定期寿寿险的的失效效率岁岁保单单年度度的增增加而而提高高）投保年年龄（（十几几岁至至二十十几岁岁的人人口保保单失失效率率较高高，而而30岁以上上的被被保险险人岁岁年龄龄的增增加而而降低低）保额（（大额额保单单的失失效率率通常常较低低）保费支支付方方式的的频率率（一一般交交费频频率越越高，，失效效率相相对较较高））性别（（女性性通常常比男男性保保单的的失效效率低低）保单类类型定价方方法传统定定价方方法资产份份额定定价法法折现现现金流流法宏观定定价法法传统定定价法法总保费费管理费用佣金（个人业务）或手续费（团体业务）意外准备附加费用风险保费储蓄保费净（纯）保费附加保费总保费费结构构图传统定定价法法-各项费费用说说明纯保费费：用用于保保险金金给付付附加保保费：：补偿偿保险险人在在经营营管理理上必必要的的费用用开支支，以以及对对风险险附加加的安安全系系数、、税收收等其其他费费用意外准准备：：用于于满足足死亡亡率、、利息息和费费用等等因素素的实实际值值偏离离预期期时的的补偿偿需要要。附加费费用：：用于于满足足由于于开发发、维维护和和管理理该险险种所所开支支的费费用传统定定价法法净保费费加成成法总保费费的精精算现现值=纯保费费的精精算现现值+附加保保费的的精算算现值值精算现现值：：现值值的期期望值值资产份份额定定价法法根据利利润目目标进进行定定价，，是目目前国国际上上经常常使用用的方方法根据构构成保保费的的几个个基本本因素素，选选择一一个试试验性性保费费，预预测产产品在在未来来的资资金流流入和和流出出，据据此反反映该该产品品逐年年利润润变化化的情情况，，判断断是否否满足足保险险公司司的利利润目目标。。如果果其结结果与与公司司的利利润相相差很很远，，则更更换新新的保保费重重新进进行计计算，，直到到在新新的保保费假假设下下能够够与公公司的的利润润目标标更为为接近近。在在很多多情况况下，，可以以计算算保费费的变变化对对利润润产生生的影影响，，从而而在一一个试试验性性保费费进行行计算算后可可以直直接解解出能能够达达到期期望利利润指指标的的最终终保费费。资产份额定价价法资产份额法的的思想：从资资产负债表出出发，保单的的资产（资产产份额）减去去保单的负债债（期末准备备金）等于盈盈余，通过设设置利润目标标，评价保费费实现盈利的的能力。资产份额法是是用来分析保保险公司盈余余状况非常有有效的方法资产份额资产份额：保保险人对每单单位有效保单单预先估计的的资产额，或或者说是单位位保额有效保保单平均分配配的资产额资产份额不是是过去结果的的历史概括，，而是一种预预测性的计算算，目的在于于把握影响财财务状况的主主要原因资产份额类似似于一个收支支账户：每年年的保险费和和利息作为收收入计入贷方方账户，死亡亡赔付金、生生存给付金、、退保金、红红利、费用作作为支出计入入借方账户。。年末的账户户余额根据保保单保额除以以年末有效保保单数得出每每张有效保单单的账户余额额就是资产份份额。资产份份额扣除为该该保单提存的的准备金，就就是保单的积积累盈余。当当年的盈余减减去上年盈余余在当年末的的积累值就是是这张保单在在当年的获利利。准备金是寿险公司负负债的最重要要组成部分，，代表公司未未来的偿付责责任产生的来源：：保费的一大大部分必须由由保险公司持持有并不断积积累以备应对对未来的赔款款和费用等支支出。准备金的科学学合理计算和和及时提取对对保证寿险公公司的偿付能能力极为重要要。折现现金流法法从损益表的思思想出发，用用收入减去支支出估计利润润，再将各年年利润折现得得到利润现值值，用利润目目标评价保费费。通过对一组保保单未来保单单年度预期收收入（保费收收入和投资收收入）和预期期支出（赔付付支出、费用用支出、红利利、退保等））的估计，研研究保单组随随被保险人死死亡、退保、、分红、满期期等的过程，，在一定的定定价策略和利利润目标下，，给出保单的的定价。宏观定价法根据总利润最最大化的原则则，始终以总总利润作为判判断产品本身身及其价格优优劣的标准。。即既考虑了了单位利润，，又考虑了预预期的销售量量给出一系列价价格，对每一一价格考虑若若干销售方案案，并计算出出所有可能的的总利润，从从中选取总利利润最大的一一组，得到最最优价格不把非边际费费用（固定费费用，指由于于开发这种产产品本身而带带来的公司总总费用增加的的那一部分，，与产品的价价格及销售量量均无关）考考虑在内，只只考虑边际费费用。宏观定价法-决策过程更新已有产品品时，从最小小利润出发，，把原有产品品的总体利润润设定为最小小利润目标，，由精算部门提出一系列产产品的价格、、销售量组合合，计算其相相应的总体利利润，从这些些组合中去掉掉那些总体利利润小于最小小利润的组合合；由业务部门选择那些认为为在销售过程程中可能达到到的组合，再再从中选取预预期利润最高高的一组。设计一种新产产品时，由精精算部门提出出一系列产品品的价格、销销售量组合及及相应利润，，然后交与业业务部门。精算部门业务部门宏观定价法-优点能够最大程度度使产品的价价格最优，保保证公司的安安全运行在一定程度上上解决了精算算部门和业务务部门之间的的冲突，使他他们之间的利利益趋向一致致。宏观定价法-缺点理论上合理，，但实施中比比较困难销售量难以预预测会遭遇来自寿寿险业组织结结构更严重的的障碍9、静夜夜四无无邻，，荒居居旧业业贫。。。1月-231月-23Saturday,January7,202310、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。05:43:3905:43:3905:431/7/20235:43:39AM11、以我独沈久久，愧君相见见频。。1月-2305:43:3905:43Jan-2307-Jan-2312、故人江海海别，几度度隔山川。。。05:43:3905:43:3905:43Saturday,January7,202313、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。1月-231月-2305:43:3905:43:39January7,202314、他乡生生白发，，旧国见见青山。。。07一一月20235:43:40上午午05:43:401月-23