仓库管理制度解析

仓库管理制度解析

2010年5月15号

前言

编制mengfanzhi审核gaoyongliang批准xuxinmin目录（1）

一、物资供应计划二、设计最佳库存

三、严格入库程序四、严格出库程序五、强化仓库管理六、仓库管理员职责引言

为了更好地发挥仓库对物料的调配功能，规范公司仓库的材料管理程序，加强成本核算，提高公司的基础管理水平，促进本公司仓库的各项工作科学、安全、高效、有序、合理地运作，特制定本仓库管理制度。本制度适用于配件及成品库的管理。

《一》物资供应计划

物资供应计划由生产部，供应根据生产计划编制而成（或由生产部根据销售计划与生产情况编制）。

编制销售计划编制生产计划

审批

采购计划

库存报表

销售

生产部供应部仓库总经理二、设计最佳库存(1)1、主料：库存情况要根据生产订单、材料消耗定额、供应商状况、最短供货时间以及资金的周转情况等确定；

2、辅料：根据平时生产时的消耗量、最短供货时间、资金的周转情况等确定；

3、主料、辅料都必须在生产需要时给予满足，但又不能积压太多的资金，要加强物料的周转频率，提高资金的利用率和周转率。

二、设计最佳库存(2)合理的库存是根据销售计划生产周期采购周期来确定的。

例;每天生产能力为两台车，采购周期为8天。合理库存18件预警。

由采购部门制定各个部件的采购周期，仓库制定预警库存。三、入库程序（1）

1、外购物资（包括外购材料、商品等）到达后，由业务（供应）部门经办人或者内勤填制“配件入库检验通知单”一式三份（经仓管员签字后的“配件入库检验通知单”，一联由业务（供应）部门留底，一联交质检，一联由业务部门交财务，一联交仓库作为开具“入库单”依据），仓管员根据“配件入库之间通知单”填写的品名、规格、数量、单价，将实物点验入库后，在“配件入库质检通知单”上签名，并根据点验结果如实填制“入库单”一式四份，送货人须就货物与入库单的相应项目与仓库员核对，确认无误后在“入库单”上签名，做到货、单相符，仓管员凭手续齐全的“配件入库质检通知单（仓库联）”和“入库单”的仓库联登记仓库实物账，其余一联交财务部门，一联交业务部门或者客户对账用。

三、入库程序（2）《1》物资（配件和原材料）入库程序

入库质检通知单

物资质检单

质检联

入库单

黄色为入库质检通知单流程，绿色为质检单流程，蓝色为入库单流程，每月由财务对入库单通知单及入库单进行多联核对，供应部同客户对账。各单位对单据进行存档。不合格的配件由供应退回客户。客户供应部质检仓库财务仓库联仓库联财务联客户联财务联审核入库单发票审核后三、入库程序（3）

《2》、产品入库程序企业自身生产的产成品入库，须有质检管理部门出具的产品质量合格证（质检单），由质检调试员送交仓库，仓管员根据入库情况填制“入库单”一式三份，双方相互核对无误后须在“入库单”上签名，签名后的入库单一联由仓库作为登记实物账的依据，一联交生产车间做产量统计依据，一联交财部作为成本核算和产品核算的依据。三、入入库程程序（（4）成品入入库流流程成品入入库单单生产车车间质检检仓库库入库质质检申申请单单调试质质检单单财务务三、入入库程程序（（5）3、所有有物料料进库库前采采购员员必须须要申申请检检验（（或由由仓库库管理理通知知质检检员检检验））。4、检验验员必必须认认真负负责。。对物物料质质量进进行严严格把把控，，在数数量上上与仓仓管共共同把把关，，实施施监控控；5、物料料进库库时，，仓库库管理理员必必须凭凭入库通通知单单、检验验合格格单办办理入入库手手续，，入库库单必必须有有质检检员签签字。。送货货数量量依据据采购购计划划单。。6、入库库时，，仓库库管理理员必必须查查点物物资的的数量量、规规格型型号、、合格格证件件，是是否是是合格格供方方等项项目，，如发发现物物资数数量、、质量量、单单据等等不齐齐全时时，不不得办办理入入库手手续。。三、入入库程程序（（5）7、未经经办理理入库库手续续的物物资一一律作作待检检物资资处理理放在在待检检区域域内，，经检检验不不合格格的物物资一一律退退回，，放在在暂放放区域域，同同时必必须在在短期期内通通知经经办人人员负负责处处理。。8、一切切原材材料的的购入入都必必须用用增植植税专专用发发票方方可入入库报报销，，无税税票的的，其其材料料价格格必须须下浮浮到能能补足足扣税税额为为止。。同时时要注注意审审查发发票的的正确确性和和有效效性。。（根据据财务务制度度执行行）9、入库库材料料在未未收到到相应应发票票前，，仓管管员必必须建建立货货到票票未到到材料料明细细账，，并根根据检检验单单等有有效单单据及及时填填开货货到票票未到到收料料单（（在当当月票票到的的可不不开）），在在收到到发票票后，，冲销销原货货到票票未到到收料料单，，并开开具材材料票票到收收料单单，月月底将将货到到票未未到材材料清清单上上报财财务。（暂不不执行行）三、入入库程程序（（6）10、入库库单单单的填填开必必须正正确完完整，，供应应单位位同财财务及及技术术提供供的名名称应应填写写全称称并与与发票票单位位一致致，如如属票票到抵抵冲的的，应应在备备注栏栏中注注明原原入库库时间间。收收料单单上必必须有有保管管员及及经手手人签签字，，并且且字迹迹清楚楚。每每批材材料入入库合合计金金额必必须与与发票票上的的金额额一致致。外加工单单位质检检机加工车车间仓库库入库单质检单财务三、入库库程序（（7）11、委托加加工材料料和产品品加工完完后的入入库手续续类比外外购物资资入库手手续进行行办理，，但在“入库单”上注明其其来源，，并在“外加工来来往帐”上予以登登记。12验员对合合格（质质量、数数量）的的物料办办理合格格手续（（或在入入库单上上签章））；仓管管办理相相关的入入库手续续（入库库单）；；13入库手续（（入库单））一式三份份，仓库一一份、供应应部门二份份（一份存存根、一份份在财务结结算时与发发票一同交交财务）；；月底同同财务对入入库单是否否有遗漏挂挂账或者多多挂账的并并有供应部部及财务同同客户发对对账函对账账。四严格的出出库程序（（1）1、各类材料料的发出，，原则上采采用先进先先出法。2、物料（包包括原材料料、辅助材材料等）出出库时必须须办理出库库手续，并并做到限额额领料，各各单位领用用物料必须须有单位主主管领导和和领料员的的签字。3、领取物料料时，仓管管员凭相关关领导在领领料单上签签字，核对对物品的名名称、规格格、数量、、质量状况况，核对正正确后开具具出库单领领料人在出出库单上签签字后方可可发料。生产车间领领用原料、、工具等物物资时，仓仓管员凭生生产技术部部门的用料料定额和车车间负责人人签发的领领料单发放放，仓管员员和领料人人均须在出库单上签名。四严格的出出库程序（（2）出库单一式三份份，一联车车间作为其其物资消耗耗的考核依依据，一联联交财务部部作成本核核算依据，，领料单仓库库联由仓库作作为开出库库单登记实实物帐的依依据。售后服务人人员领取物料时时，凭借销销售内勤开开具的发货货单经审批后，到财务缴缴纳现金或或者打好借借条后，凭凭盖财务章章的发货单单去仓库提提料。维修修完成后退退会旧件根根据质检和和技术的鉴鉴定材料或或者带有总总经理签字字及相关领领导的报废签字的单子子抽回欠条条，属于配配套厂家的的质量问题题有质检和技术的签签字，仓库和配配套退会厂厂家仓库开退库库单处理。发往外单位位委托加工工的材料，，应同样办办理出库手手续，但须须在出库单单上注明，，并让外协协加工单位位开具借条条。设置“外加工来往往帐”进行登记。。四严格的出出库程序（（3）车间领料流流程领料单出库单劳保用品，，工具具，钻头，，割嘴，焊焊枪等本着着以旧换新新新领必须须有车间主主任签字以以及高永亮亮的签字才才能发放。。生产配件件出库单单必须要以以技术中心心出具的生生产定额超超出部分必必须有高永永亮的签字字。生产车间仓库库财务务四严格的出出库程序（（3）售后领料信息反馈单单发货单审批后售后后销售内勤财务务仓库库出库单四严格的出出库程序（（3）外加工领料料流程领料单外加工单位位机加工车间间仓库库财务务出库单外加工单位位到机加工工车间开领领料单经审审批后去仓仓库开具借借条仓库凭凭借领料单单和借条开开出库单，，拿出库单单去财务盖盖章出门。。四严格的出出库程序（（4）4、成品出库库必须由相相关部门开开具销售发发货单据，，仓库管理理人员凭盖盖有财务发发货印章和和业务部门门负责人签签字的发货货单仓库联联发货，并并开出库单单。发货单单一式四份，，一联交业业务部门，，一联交财财务部门，，一联交仓仓库作为开开具“出库单”登记实物帐帐依据，一一联交统计计。由公司司业务员办办理出库，，出门手续续。发货单出库单销售内勤财务务仓库库门卫卫所有货物的的出门手续续必须由财财务的盖章章四严格的出出库程序（（5）5、对于一切切手续不全全的提货、、领料事项项，仓管员员有权拒绝绝发货，并并视其程度度报告业务务部门、财财务部门和和公司经理理处理。6、领料单，，出库单一一式三份，，领料单位位一份、仓仓库二份（（一份存根根、一份交交财务核算算）。五强化仓库库管理1、仓库保管员员必须合理设设置各类物资资和产品的明明细账簿和台台账（对于底底盘及成品车车这种物资应应建立单独的的明细台账并并且记录其识识别代号做好好追溯记录））。仓库设商品材材料实物保管管帐（简称“仓库实物帐”）和实物登记记卡，仓库实实物帐按物资资类别、品名名、规格分类类进行销存核核算，只记数数量，不记金金额，同时，，在每一商品品材料存放点点设置商品材材料实物登记记卡，根入库库单、出库单单和领料单等等及时登记仓仓库实物帐及及实行卡，保保证帐、卡、、物相符。五强化仓库管管理9、仓管员在月月末结账前要要与车间及相相关部门做好好物料进出的的衔接工作，，各相关部门门的计算口径径应保持一致致，以保障成成本核算的正正确性。每日日各车间必须须把原材料的的的实际领用用量并开领料料单到仓库开开出库单作为为出实物账的的依据。10、每月月必须须对库库存的的商品品材料料进行行实物物盘点点一次次，财财务人人员予予以抽抽查或或监盘盘，并并由仓仓管员员填制制盘点点表一一式三三份，，一联联仓库库留存存，一一联交交财务务部，，一联联交公公司有有关领领导，，并将将实物物盘点点数与与仓库库实物物帐核核对，，如有有损耗耗或升升溢应应在盘盘点表表中相相关栏栏目内内填列列，经经财务务部门门核实实，并并报有有关部部门和和领导导批准准，方方可作作调帐帐处理理，以以保证证财务务帐、、仓库库实物物帐、、实物物登记记卡和和实物物相符符合。。仓库库对所所有机机具类类工具具进行行登记记造表表，建建立起起借用用要登登记的的管理理办法法。每每月清清理、、整理理一次次，按按可用用、在在用、、废旧旧、报报废情情况登登记造造表上上报公公司。。特别别是由由于使使用寿寿命极极限报报废的的且属属于公公司固固定资资产的的机具具要及及时上上报公公司财财务部部销帐帐。五强化仓仓库管理理2、原材料料仓库必必须根据据实际情情况和各各类原材材料的性性质、用用途、类类型分明明别类建建立相应应的明细细账、卡卡片；半半成品、、产成品品应按照照类型及及规格型型号设立立明细账账、卡片片；3、财务部部门与仓仓库所建建账簿及及顺序编编号必须须互相统统一，相相互一致致。合格格品、逾逾期品、、失效品品、料废废、返修修品等应应分别建建账反映映。4、必须严严格仓库库管理规规程进行行日常操操作，仓仓库保管管员对当当日发生生的业务务必须及及时登记记入账，，做到日日清日结结，确保保物料进进出及结结存数据据的正确确无误。。5、做好各各类物料料和产品品的日常常核查工工作，仓仓库保管管员必须须对各类类库存物物资定期期进行检检查盘点点，并做做到账、、卡、物物一致。。如有变变动及时时向主管管领导及及相关职能部门门反映，，以便及及时调整整。五强化仓仓库管理理6、仓库通通道出入入口要保保持畅通通，仓库库内要及及时清理理，保持持整洁。。仓库物资资的保管管要根据据各种物物资的不不同种类类及其特特性，结结合仓库库条件，，采用不不同方法法分别存存放，既既要保证证物资免免受各种种损害，，又要保保证物资资的进出出和盘存存方便。。对于某某些特殊殊物资，，如易燃燃、易爆爆、剧毒毒等物资资，应指指定专人人保管，，并设置置明显标标志。7、各种物物料码放放、搬运运入库时时应先内内后外、、先下后后上；出出库时应应先外后后内、先先上后下下，先进进先出，，防止坍坍塌伤人人及损坏坏机械设设施。各各种物料料不得抛抛掷。8、库房必须根根椐生产计划划及仓库库存存情况合理确确定采购数量量，并严格控控制各类物资资的库存量，，在有条件的的情况下逐步步实行零库存存；仓库保管管员必须定期期进行各类存存货的分类整整理，对存放放期限较长，，逾期失效等等不良存货，，要按月编制制报表，报送送部门领导及及财务人员，，供应部门必须须根椐生产计计划及仓库库库存情况合理理确定采购数数量，并严格格控制各类物物资的库存量量。做好仓库与供供应、销售环环节的衔接工工作，在保证证生产供应等等合理储备的的前提下，力力求减少库存存量，并对物物资的利用、、积压产品的的处理等提出出建议。五强化仓库管管理9、仓管员在月月末结账前要要与车间及相相关部门做好好物料进出的的衔接工作，，各相关部门门的计算口径径应保持一致致，以保障成成本核算的正正确性。每日日各车间必须须把原材料的的的实际领用用量并开领料料单到仓库开开出库单作为为出实物账的的依据。10、每月必须对对库存的商品品材料进行实实物盘点一次次，财务人员员予以抽查或或监盘，并由由仓管员填制制盘点表一式式三份，一联联仓库留存，，一联交财务务部，一联交交公司有关领领导，并将实实物盘点数与与仓库实物帐帐核对，如有有损耗或升溢溢应在盘点表表中相关栏目目内填列，经经财务部门核核实，并报有有关部门和领领导批准，方方可作调帐处处理，以保证证财务帐、仓仓库实物帐、、实物登记卡卡和实物相符符合。仓库对对所有机具类类工具进行登登记造表，建建立起借用要要登记的管理理办法。每月月清理、整理理一次，按可可用、在用、、废旧、报废废情况登记造造表上报公司司。特别是由由于使用寿命命极限报废的的且属于公司司固定资产的的机具要及时时上报公司财财务部销帐。。五强化仓库库管理11、必须正确确及时报送送规定的各各类报表，，收发存报报表、材料料耗用汇总总表、三个个月以上积积压物资报报表、货到到票未到材材料明细表表。次月一一号前上报财财务及相关关部门，并并确保其正正确无误。。12、库存物资资清查盘点点中发现问问题和差错错，应及时时查明原因因，并进行行相应处理理。如属短短缺及需报报废处理的的，必须按按审批程序序经领导审审核批准后后才可进行行处理，否否则一律不不准自行调调整。发现现物料失少少或质量上上的问题（（如超期、、受潮、生生锈、老化化、变质或或损坏等）），应及时时的用书面面的形式向向有关部门门汇报。13、仓库现场场管理工作作必须严格格按照5S要求及各仓仓库的具体体规定执行行仓库管理理制度。五强化仓库库管理14、建立和健全全出入库人人员登记仓仓库管理制制度，入库库人员均须须经过仓管管员的同意意，并经过过登记之后后，方可在在仓管员的的陪同下进进入仓库，，进入仓库库的人员一一律不得携携带易燃、、易爆物品