第八章股东与股权

第八章股东与股权

☆本章分为四节：①股东②股权③有限责任公司股东的出资④股份有限公司股东的股份

第一节股东☆本节包括三个问题：一、股东的概念二、股东的法律地位三、股东的权利与义务一、股东的概念1、股东的定义。【股东】是指与公司有投资关系并因此对公司享有权利和承担义务的人。2、股东的分类。①依据取得股东资格的原因和时间不同，可分为原始股东和继受股东。②依据投资动机，可分为经营股东、投机股东和投资股东。

二、股东的法律地位1、股东享有股权。2、股东平等。

三、股东的权利与义务（一）股东的权利新《公司法》第4条公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。1.参与权。即参与公司重大决策、参与公司管理或选择管理者的权利。如：①出席或委托代理人出席股东(大)会行使表决权，但无表决权股除外——优先股股东例外。表决权一般情况按出资比例或所持股份行使，但新法规定有限公司可按章程约定比例行使表决权，股份公司按股份表决。（新法第43条，第104条）表决事项为《公司法》规定的由股东会决议的事项。②股东也具有选举和被选举公司董事、监事的权利。③少数股东的召开临时股东大会提议权和提案权。召开临时股东（大）会提议权：

10%表决表决权有权提议。召集和主持权：在法定情况下行使。临时提案权：股份公司中3%表决权。第40条股东会会议分为定期会议和临时会议。

定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。

第41条有限责任公司设立董事会的，股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。

有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事召集和主持。

董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持；监事会或者监事不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。新《公司法》：（股份公司）第101条股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：

(一)董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时；

(二)公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；

(三)单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；

(四)董事会认为必要时；

(五)监事会提议召开时；

(六)公司章程规定的其他情形。第102条股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。

董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。

第103条召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开30日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。

单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开十提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。

股东大会不得对前两款通知中未列明的事项作出决议。2.知情情权权。。如：：查阅阅公公司司章章程程、、股股东东(大大)会会会会议议记记录录以以及及财财务务会会计计报报告告等等有有关关资资料料的的权权利利。。新法法第第28条股股东东有有权权查查阅阅、、复复制制公公司司章章程程、、股股东东会会会会议议记记录录、、董董事事会会会会议议决决议议、、监监事事会会会会议议决决议议和和财财务务会会计计报报告告。。股股东东可可以以要要求求查查阅阅公公司司会会计计账账簿簿。。股股东东要要求求查查阅阅公公司司会会计计账账簿簿的的，，应应当当向向公公司司提提出出书书面面请请求求，，说说明明目目的的。。公公司司有有合合理理根根据据认认为为股股东东查查阅阅会会计计账账簿簿有有不不正正当当目目的的，，可可能能损损害害公公司司合合法法利利益益的的，，可可以以拒拒绝绝提提供供查查阅阅，，并并应应当当自自股股东东提提出出书书面面请请求求之之日日起起15日内内书书面面答答复复股股东东并并说说明明理理由由。。公公司司拒拒绝绝提提供供查查阅阅的的，，股股东东可可以以请请求求人人民民法法院院要要求求公公司司提提供供查查阅阅。。新法法第第97条股股份份有有限限公公司司应应当当将将公公司司章章程程、、股股东东名名册册、、公公司司债债券券存存根根、、股股东东大大会会会会议议记记录录、、董董事事会会会会议议记记录录、、监监事事会会会会议议记记录录、、财财务务会会计计报报告告置置备备于于本本公公司司。。第98条股股东东有有权权查查阅阅公公司司章章程程、、股股东东名名册册、、公公司司债债券券存存根根、、股股东东大大会会会会议议记记录录、、董董事事会会会会议议决决议议、、监监事事会会会会议议决决议议、、财财务务会会计计报报告告，，对对公公司司的的经经营营提提出出建建议议或或者者质质询询。。3.监督督权权。。如：：①通通过过股股东东会会和和监监事事会会行行使使监监督督权权。。②了了解解公公司司经经营营情情况况，，对对公公司司的的经经营营提提出出建建议议或或者者质质询询的的权权利利。。4.利益益请请求求权权（（收收益益权权））。。如：：①股股利利分分配配请请求求权权。。一般般按按其其实实缴缴出出资资比比例例或或所所持持股股份份取取得得股股利利。。（（新新法法第第35条规定：：有限公公司可按按章程规规定比例例分配；；第167条规定：：股份公公司章程程另定除除外）②公司终终止后对对公司剩剩余财产产的分配配请求权权。（新法187条规定：：按出资资比例或或股份比比例分配配）5.股权处分分权。如：依法转让让出资或或股份的的权利。。6.新股优先先认购权权。公司原有有的股东东对新股股有优先先认购权权。7.行使股东东诉权。。一为自己己利益之之诉，是是损害赔赔偿之诉诉。二为公司司利益之之诉，也也称“代代表诉讼讼”或““派生诉诉讼”。。新法第21条公公司的控控股股东东、实际际控制人人、董事事、监事事、高级级管理人人员不得得利用其其关联关关系损害害公司利利益。违反前款款规定，，给公司司造成损损失的，，应当承承担赔偿偿责任。。新法第22条公公司股东东会或者者股东大大会、董董事会的的决议内内容违反反法律、、行政法法规的无无效。股东会或或者股东东大会、、董事会会的会议议召集程程序、表表决方式式违反法法律、行行政法规规或者公公司章程程，或者者决议内内容违反反公司章章程的，，股东可可以自决决议作出出之日起起60日内，请请求人民民法院撤撤销。股东依照照前款规规定提起起诉讼的的，人民民法院可可以应公公司的请请求，要要求股东东提供相相应担保保。公司根据据股东会会或者股股东大会会、董事事会决议议已办理理变更登登记的，，人民法法院宣告告该决议议无效或或者撤销销该决议议后，公公司应当当向公司司登记机机关申请请撤销变变更登记记。新法第152条董董事、高高级管理理人员有有本法第第150条规定的的情形的的，有限限责任公公司的股股东、股股份有限限公司连连续180日以上单单独或者者合计持持有公司司1%以上股份份的股东东，可以以书面请请求监事事会或者者不设监监事会的的有限责责任公司司的监事事向人民民法院提提起诉讼讼；监事事有本法法第150条规定的的情形的的，前述述股东可可以书面面请求董董事会或或者不设设董事会会的有限限责任公公司的执执行董事事向人民民法院提提起诉讼讼。监事会、、不设监监事会的的有限责责任公司司的监事事，或者者董事会会、执行行董事收收到前款款规定的的股东书书面请求求后拒绝绝提起诉诉讼，或或者自收收到请求求之日起起30日内未提提起诉讼讼，或者者情况紧紧急、不不立即提提起诉讼讼将会使使公司利利益受到到难以弥弥补的损损害的，，前款规规定的股股东有权权为了公公司的利利益以自自己的名名义直接接向人民民法院提提起诉讼讼。他人侵犯犯公司合合法权益益，给公公司造成成损失的的，本条条第一款款规定的的股东可可以依照照前两款款的规定定向人民民法院提提起诉讼讼。（（代表诉诉讼）第153条董董事、、高级管管理人员员违反法法律、行行政法规规或者公公司章程程的规定定，损害害股东利利益的，，股东可可以向人人民法院院提起诉诉讼。（（直接诉诉讼)2、股东东的义务务。①遵守公公司章程程。②向公司司缴纳出出资或认认缴股款款。③对公司司所负债债务承担担有限责责任。④不得抽抽回出资资。⑤填补出出资。第二节股股权权☆本节包包括三个个问题：：一、股权权的概念念和种类类二、股权权的法律律性质三、股权权的形式式一、股权权的概念念和种类类1、概念念：【股权】】即股东东权，狭狭义是指指股东因因与公司司投资关关系而享享有的权权利，广广义还应应包括股股东的义义务。股权法律律关系实实质上是是股东基基于其地地位而与与公司之之间形成成的法律律关系。。2、分类类：①自益权权和共益益权。这是依股股权行使使的目的的和内容容为标准准进行的的划分。。自益权，，是指股股东以自自己的利利益为目目的而行行使的权权利。如如：股利利分派请请求权，，剩余财财产请求求权等。。多为财财产权利利。共益权，，是指股股东以自自己的利利益并兼兼以公司司的利益益为目的的而行使使的权利利。多为为管理权权利。如如：出席席股东(大)会的表决决权等参参与权或或监督权权。②固有权权和非固固有权。。这是依股股权性质质为标准准进行的的划分。。固有权又又称不可可剥夺权权，是公公司法赋赋予股东东的，不不得以公公司章程程或股东东(大)会决议议予以剥剥夺或限限制的权权利。非固有权权又称可可剥夺权权，是指指依公司司章程或或股东(大)会决议可可剥夺或或可限制制的权利利。共益益权多属属于固有有权，而而自益权权多属于于非固有有权。③单独股东权权和少数股东东权。单独股东权是是指可以由股股东一人单独独行使的权利利。少数股东权是是指持有已发发行股份一定定比例以上的的股东才能行行使的权利。。④一般股东权权与特别股东东权。一般股东权是是指公司的普普通股东即可可行使的权利利。特别股东权则则是指专属于于股东中特定定人的权利。。二、股权的法法律性质1．所有权说说。该说认为：股股权的性质属属于物权中的的所有权，是是股东所有权权和公司法人人所有权并存存，称之为““所有权的二二重结构”。。2．债权说。。该说认为，股股东享有债权权，公司欠股股东债。3．社员权说说。该说认为，股股权是股东基基于其在营利利性社团中的的社员身份而而享有的权利利，属于社员员权的一种，，包括财产权权和管理参与与权。4.独立民事权利利说。该学说认为股股权是一种自自成一体的独独立权利类型型，与物权、、债权均不同同。是股东出出资的对价，，兼有请求权权和支配权的的属性，既有有自益权，也也包含共益权权。三、股权的形形式第三节有有限公司股东东的出资☆本节包括三三个问题：一、出资的概概念二、出资证明明书三、出资的转转让一、出资的概概念我国公司法中中通常使用的的出资概念有有广义和狭义义之分。狭义义的出资是和和股份对应的的概念，通常常是指有限责责任公司股东东对公司所作作的投资及所所形成的相应应资本份额。。广义的出资资可泛指各种种公司的股东东对公司的投投资。二、出资证明明书1、概念【出资证明书书】是有限责责任公司股东东出资的凭证证，是有限责责任公司成立立后应当向股股东签发的文文件，是一种种权利证书。。2、法律特征征（见教材））3、记载事项项4、法律效力力三、出资的转转让1、出资转让让的概念出资转让是指指有限责任公公司的股东依依照法律或公公司章程的规规定将自己的的出资转让给给他人的行为为。2、出资转让让的方式及限限制出资转让有两两种方式：一是公司内部部的出资转让让，即股东将将出资转让给给现有股东；；二是公司外部部的出资转让让，即股东将将出资转让给给现有股东以以外的其他投投资者。另一种分类，，按转让原因因：①任意转让：：内部转让②股东会同意意的外部转让让③股东会不同同意的外部转转让④因强制执行行的转让⑤因股东行使使股权回购请请求权的转让让⑥因继承的转转让我国《公司法法》第35条规定：“股东之间可可以转让其全全部出资或者者部分出资。。股东向股东东以外的人转转让其出资时时，必须经全全体股东过半半数同意；不不同意转让的的股东应当购购买该转让的的出资，如果果不购买该转转让的出资，，视为同意转转让。经股东东同意转让的的出资，在同同等条件下，，其他股东对对该出资有优优先购买权。。”新《公司法》：新法第72条有限责责任公司的股股东之间可以以相互转让其其全部或者部部分股权。股东向股东以以外的人转让让股权，应当经其他他股东过半数数同意。股东东应就其股权权转让事项书书面通知其他他股东征求同同意，其他股股东自接到书书面通知之日日起满30日未答复的，，视为同意转转让。其他股股东半数以上上不同意转让让的，不同意意的股东应当当购买该转让让的股权；不不购买的，视视为同意转让让。

经股东东同意转让的的股权，在同同等条件下，，其他股东有有优先购买权权。两个以上上股东主张行行使优先购买买权的，协商商确定各自的的购买比例；；协商不成的的，按照转让让时各自的出出资比例行使使优先购买权权。公司章程对股股权转让另有有规定的，从从其规定。新法第73条人民法法院依照法律律规定的强制制执行程序转转让股东的股股权时，应当当通知公司及及全体股东，，其他股东在在同等条件下下有优先购买权。其他股东自自人民法院通通知之日起满满20日不行使优先先购买权的，，视为放弃优优先购买权。。新法第75条有下列列情形之一的的，对股东会会该项决议投投反对票的股股东可以请求求公司按照合合理的价格收收购其股权：：(一)公司连续五五年不向股股东分配利利润，而公公司该五年年连续盈利利，并且符符合本法规规定的分配配利润条件件的；(二)公司合并、、分立、转转让主要财财产的；(三)公司章程规规定的营业业期限届满满或者章程程规定的其其他解散事事由出现，，股东会会会议通过决决议修改章章程使公司司存续的。。自股东会会会议决议通通过之日起起60日内，股东东与公司不不能达成股股权收购协协议的，股股东可以自自股东会会会议决议通通过之日起起90日内向人民民法院提起起诉讼。新法第76条自自然人股东东死亡后，，其合法继继承人可以以继承股东东资格；但但是，公司司章程另有有规定的除除外。①股东之间间可以自由由转让其全全部或者部部分出资，，即股东之之间的转让让不受限制制。②外部部转让，须须经全体股股东过半数数（人数））同意；不不同意转让让的股东应应当购买该该转让的出出资，如果果不购买该该转让的出出资，视为为同意转让让。③股东对其其他股东转转让的出资资在同等条条件下享有有优先购买买权。两个个以上股东东主张行使使优先购买买权的，协协商确定各各自的购买买比例；协协商不成的的，按照转转让时各自自的出资比比例行使优优先购买权权。④因法院强强制执行转转让股权的的，其他股股东有优先先购买权。。⑤因法定原原因股东行行使股权回回购请求权权的，公司司可依据与与该股东达达成的股权权收购协议议或法院的的判决收购购该股权。。⑥自然人股股东死亡的的，除公司司章程另有有规定外，，其合法继继承人可继继承该股东东的股权。。⑦公司除依依法回购股股权或依法法院强制执执行程序转转让股权外外，公司章章程可对股股权转让作作另行规定定。3、出资转转让的程序序①变更股东东名册我国《公司司法》第36条规定定：“股东东依法转让让其出资后后，由公司司将受让人人的姓名或或名称、住住所以及受受让的出资资额记载于于股东名册册。”②变更工商商登记《公司登记记管理条例例》第31条规定：：“有限责责任公司变变更股东的的，应当自自股东发生生变动之日日起三十日日内申请变变更登记，，并应当提提交新股东东的法人资资格证明或或者自然人人的身份证证明。”新《公司法》第74条：依照本法法第72条、第73条转让股权权后，公司司应当注销销原股东的的出资证明明书，向新新股东签发发出资证明明书，并相相应修改公公司章程和和股东名册册中有关股股东及其出出资额的记记载。对公公司章程的的该项修改改不需再由由股东会表表决。第四节股股份公司司股东的股股份一、股份的的概念和特特征1、概念股份是股份份有限公司司股东持有有的、均分分公司全部部资本的基基本构成单单位，也是是划分股东东权利义务务的基本构构成单位。。2、特征①不可分性性。股份是公司司资本构成成的最小单单位，具有有不可分性性。②金额性。。③平等性。。股份的平等等性包含两两层含义：：一是指每每份股份所所代表的金金额相等。。二是指每每份股份所所代表的股股权相等。。④可转让性性。二、股份的的表现形式式——股票票1、概念股份的表现现形式是股股票。我国《公司司法》第129条第2款（新法第第126条）规定：：“公司的的股份采取取股票的形形式，【股票】是公公司签发的的证明股东东所持股份份的凭证”。股份与股票票形同表里里，股份是是股票的价价值内容，，股票是股股份的存在在形式，股股票不能离离开公司股股份而存在在。2、特征①股票是股股份有限公公司成立后后签发给股股东的证明明其所持股股份的凭证证。②股票是一一种证权证证券，而非非设权证券券。③股票是一一种有价证证券。④股票是一一种要式证证券。⑤股票是一一种流通证证券。⑥股票是一一种永久性性证券。⑦股票是一一种风险证证券。三、股份的的分类1、普通股和和特别股2、记名股股与无记名名股3、额面股和无无额面股4、其他特殊殊类型的股份份(票)①国家股、法法人股、社会会公众股、外外资股②流通股与非非流通股③A股、B股、H股、N股、S股等四、股份的转转让1、概念【股份的转让让】是指股份份有限公司的的股东依照一一定的程序将将自己的股份份让与受让人人、由受让人人取得股份成成为公司的股股东。是以股股票为交易对对象所进行的的流转活动。。2、股份转让的的意义3、股份转让的的原则——自由与限制①对股份转让让场所的限制制②对发起人所所持股份的转转让限制③对公司董事事、监事、经经理所持股份份的转让限制制④对公司收购购自身股份的的限制⑤对股票质押押的限制⑥股东在法定定的“停止过过户期”的时时限内不得转转让股份4、股份转让让的方式股份有限公司司的股份转让让的程序因记记名股和无记记名股而不同同。①记名股的转转让②无记名股的的转让股份公司股份份转让：新法第138条股东持持有的股份可可以依法转让让。第139条股东转转让其股份，，应当在依法设设立的证券交交易场所进行行或者按照国国务院规定的的其他方式进进行。新法第140条记名股股票，由股东东以背书方式式或者法律、、行政法规规规定的其他方方式转让；转转让后由公司司将受让人的的姓名或者名名称及住所记记载于股东名名册。股东大会召开开前20日内或者公司决定定分配股利的的基准日前5日内，不得进进行前款规定定的股东名册册的变更登记记。但是，法法律对上市公公司股东名册册变更登记另另有规定的，，从其规定。。新法第141条无记名名股票的转让让，由股东将该股股票交付给受受让人后即发发生转让的效效力。新法第142条发起人人持有的本公公司股份，自自公司成立之之日起一年内不得转让。公公司公开发行行股份前已发发行的股份，，自公司股票票在证券交易易所上市交易易之日起一年内不得转让。公司董事、监监事、高级管管理人员应当当向公司申报报所持有的本本公司的股份份及其变动情情况，在任职职期间每年转转让的股份不不得超过其所所持有本公司司股份总数的的25%；所持本公司司股份自公司司股票上市交交易之日起一年内不得转让。上上述人员离职职后半年内，不得转让其其所持有的本本公司股份。。公司章程可以对公司董董事、监事、、高级管理人人员转让其所所持有的本公公司股份作出出其他限制性性规定。新法第143条公司不不得收购本公公司股份。但但是，有下列列情形之一的的除外：(一)减少公司注册册资本；(二)与持有本公司司股份的其他他公司合并；；(三)将股份奖励给给本公司职工工；(四)股东因对股东东大会作出的的公司合并、、分立决议持持异议，要求求公司收购其其股份的。公司因前款第第(一)项至第(三)项的原因收购购本公司股份份的，应当经经股东大会决决议。公司依依照前款规定定收购本公司司股份后，属属于第(一)