公司治理与规范运作

公司治理与规范运作公司管理部2011年3月

深圳主要内容公司治理概述三会运作及案例分析《规范运作指引》对三会要求上市公司三会运作与公司治理一、公司治理概述（一）我国上市公司治理的规则体系（二）我国上市公司治理的主要特点（三）我国上市公司治理的主要问题（一）我国上市公司治理的规则体系

法律、法规：《公司法》、《证券法》等

部门规章及规范性文件：《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等

交易所规则：《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》、《上市公司股东大会网络投票实施细则》（2010修订）等（二）我国上市公司治理的主要特点以“股东大会、董事会、监事会”为核心，同时引入独立董事制度。

国有控股公司中容易出现一股独大，可能因所有者缺位导致内部人控制问题

民营控股公司股权较为集中，所有权和经营权合一，家族管理色彩较浓，可能引发公司不独立等问题

股东大会、董事会、管理层制衡机制较弱，董事会独立性不强，更多维护控股股东利益

监事会仅有部分监督权，无权任免董事、高管，无权参与、否决董事会、管理层的经营决策。监事人选主要由控股股东决定，且来自公司内部，执行监督职能所需的专业胜任能力和独立性存在欠缺

控股股东持股比例很高，控制权市场不发达，来自并购市场的压力较小性问

内控问

明度问

关系问

运作问

约束问三会激励投资（三）我国上市公司治理的主要问题根据中国证监会2007年上市公司治理专项活动（共有1475家上市公司参加）的调查显示，公司治理的相关问题中，三会运作问题和内控问题最为突出。15.00%10.00%

5.00%

0.00%45.00%40.00%35.00%30.00%25.00%20.00%独立透

者题

题

题

题

题题占比二、董事会、监事会、股东大会运作及案例分析（一）股东大会规范运作（二）股东大会运作案例分析（三）董事会规范运作（四）董事会运作案例分析（五）监事会规范运作（六）监事会规范运作及案例分析事董门经二、董事会、监事会、股东大会运作及案例分析在中国证监会2007年公司治理专项活动中，

“三会运作”方面问题具体分布情况如下：董事会、监事会及股东大会召开等规范运作问题尤为突出

10.00%

9.00%

8.00%

7.00%

6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%股东大会董事会监会独立事专委员会理层其他（一）股东大会规范运作

1、股东的权利表决权、代表诉讼提起权、股东大会召集请求权和召集权、提案权、质询权、股东大会决议撤销诉权、股东大会决议无效确认诉权、累积投票权、查阅权、董事会违法行为制止请求权等股利分配请求权、剩余财产分配请求权、新股认购优先权、股份买取请求权、股份转换请求权、股份转让权等。（一）股东大会规范运作2、股东大会权限

决定公司的经营方针和投资计划；

选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；

审议批准董事会的报告；

审议批准监事会或者监事的报告；

审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

对公司增加或者减少注册资本作出决议；

对发行公司债券作出决议；

对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；

修改公司章程；

公司章程规定的其他职权。◆其他如特定交易事项的审批权、变更募集资金用途股权激励、聘请或解聘审计机构等（一））股东东大会会规范范运作作3、股股东大大会召召开及及召集集主体体召开期期限：股东大大会应应当每每年召召开1次年年会。。如有有下列列情形形，应应当在在2个个月内内召开开临时时股东东大会会：董事人人数不不足法法定人人数或或者章章程所所定人人数的的2/3时时；公司未未弥补补的亏亏损达达实收收股本本总额额1/3时时；单独或或者合合计持持有公公司10%以上上股份份的股股东请请求时时；董事会会认为为必要要时；；监事会会提议议召开开时；；公司章章程规规定的的其他他情形形。召集主主体：：董事会会召集集（通通常情情形））监事会会召集集（董董事会会不能能履行行或不不履行行召集集职责责时））连续90日日以上上单独独或合合计持持有公公司10％％以上上的股股份的的股东东召集集（董董事会会及监监事会会不履履行召集集职责责时））监事会会、股股东自自行召召集股股东大大会的的，应应当书书面通通知董董事会会，并并在发发出股股东大大会通通知时时向证证监局局、交交易所提提交相相应材材料。。股东大大会出出席：：股东应应当持持股票票账户户卡、、身份份证或或其他他能够够表明明其身身份的的有效效证件件或证证明出出席股股东大大会。。代代理理人人还还应应当当提提交交股股东东授授权权委委托托书书和和个个人人有有效效身身份份证证件件。。授权权委委托托书书应应当当载载明明对对列列入入股股东东大大会会议议程程的的每每一一审审议议事事项项投投赞赞成成、、反反对对或或弃弃权权票票的的指指示。。如如果果股股东东不不作作具具体体指指示示，，委委托托书书应应当当载载明明股股东东代代理理人人是是否否可可以以按按自自己己的的意意思思表表决决。。（一一））股股东东大大会会规规范范运运作作4、、股股东东大大会会提提案案及及通通知知股东东大大会会提提案案来来源源：董事事会会提提案案监事事会会提提案案单独独或或合合计计持持有有公公司司3％％以以上上股股份份的的股股东东单独独或或合合计计持持有有公公司司3％％以以上上股股份份的的股股东东提提交交临临时时提提案案时时应应在在股股东东大大会会召召开开前前10日书书面面提提交交召召集集人人。。召召集集人人应应在在收收到到临临时时提提案案后后2日日内内发发出出股股东东大大会会补补充充通通知知。。股东大会会通知事事项：年度股东东大会提提前20日临时股东东大会提提前15日股东大会会通知内内容：应应当明确确会议时时间、地地点、所所有议案案具体内内容、股权登记记日、表表决方式式通知发出出后不得得随意修修改股东东大会通通知中的的提案或或增减提提案；审议中不不得随意意对提案案进行修修改；通知后股股东大会会非因正正当理由由不得延延期或取取消，一一旦出现现延期或或取消的的情形，，召集人应应当在原原定召开开日期至至少2个个工作日日公告并并说明原原因。（一）股股东大会会规范运运作5、股东东大会的的表决股东大会会议案类类别：普通议案案：股东东大会作作出决议议必须经经出席会会议的股股东所持持表决权权过半数数通过。。特别议案案：股东东大会作作出决议议必须经经出席会会议的股股东所持持表决权权的2/3以上上通过。。特别议案案类别：：修改公司章程程、增加加或减少少注册资资本、公公司合并并、分立立、解散散或者变变更公司司形式、、1年内购买买或出售售重大资资产或者者担保金额超过过公司资资产总额额30％、股权权激励、、其他法法定或章章程规定定的情形形。回避表决决制度：：股东与股股东大会会拟审议议事项有有关联关关系时，，应当回回避表决决，其所所持有表表决权的的股份不不计入出出席股东东大会有表表决权的的股份总总数。上市公司司持有自自己的股股份没有有表决权权，且该该部分股股份不计计入出席席股东大大会有表表决权的的股份总总数。累计投票票制度：：股东大会会选举两两名以上上的董事事、监事事时，每每一股份份拥有与与应选董董事或监监事人数数相同的的表决权权。股东东拥有的表表决权可可以集中中使用。。股东大会会以累计计投票选选举董事事时，独独立董事事和非独独立董事事的表决决应当分分别进行行。股东大会会通知中中应注意意明确累累计投票票制度的的适用情情形以及及授权委委托书的的格式。。逐项表决决制度：：除累计投投票情形形外，股股东大会会应当对对所有提提案进行行逐项表表决。对同一事事项有不不同提案案的，股股东或其其代理人人在股东东大会上上不得对对同一事事项的不不同提案案同时投投同意票票。分类表决决制度：：为充分保保障社会会公众股股东利益益，鼓励励公司在在章程中中规定股股东大会会审议特特定事项项时，不不仅需经经股东大大会表决通通过，还还需经参参加表决决的社会会公众股股东表决决通过（一）股股东大会会规范运运作6、保护护股东权权益的制制度安排排征集投票票权：上市公司司股东可可以向其其他股东东公开征征集其合合法享有有的股东东大会召召集权、、提案权权提名权权、表决权等等股东权权利，但但不得采采取有偿偿或变相相有偿方方式进行行征集。。《上市公公司股权权激励管管理办法法》（试试行）第第36条条：股东东大会审审议股权权激励计计划时，，独立董董事应当就股股权激励励计划向向所有的的股东征征集委托托投票权权。董事会、、独立董董事和符符合相关关规定条条件的股股东可以以征集股股东投票票权。需提提供供网网络络投投票票方方式式进进行行表表决决的的议议案案类类别别：：证券券发发行行；；重大大资资产产重重组组；；股权权激激励励；；股份份回回购购；；根据据《《股股票票上上市市规规则则》》规规定定应应当当提提交交股股东东大大会会审审议议的的关关联联交交易易（（不不含含日日常常关关联联交交易易））和对对外外担担保保（（不不含含对对合合并并报报表表范范围围内内的的子子公公司司的的担担保保））；；股东东以以其其持持有有的的公公司司股股份份偿偿还还其其所所欠欠该该公公司司的的债债务务；；对公公司司有有重重大大影影响响的的附附属属企企业业到到境境外外上上市市；；根据据有有关关规规定定应应当当提提交交股股东东大大会会审审议议的的自自主主会会计计政政策策变变更更、、会会计计估估计计变变更更；；拟以以超超过过募募集集资资金金金金额额10%的的闲闲置置募募集集资资金金补补充充流流动动资资金金；；投资资总总额额占占净净资资产产50%以以上上且且超超过过5000万万元元人人民民币币或或依依公公司司章章程程应应当当进进行行网网络络投投票票的的证券券投投资资；；股权权分分置置改改革革方方案案；；对社社会会公公众众股股股股东东利利益益有有重重大大影影响响的的其其他他事事项项；；中国国证证监监会会、、本本所所要要求求采采取取网网络络投投票票等等方方式式的的其其他他事事项项。。1、股股东东大大会会授授权权委委托托书书问问题题《上上市市公公司司股股东东大大会会规规则则》》（（2006年年3月月））第第20条条：：股股东东可可以以亲亲自自出出席席股东大会并行行使表决权，，也可以委托托他人代为出出席和在授权权范围内行使使表决权。问题：部分上市公司司股东大会授授权委托书仅仅注明“全权权行使表决权权”,缺乏对所审议议每一事项投投赞成、反对对或弃权票的的明确指示,未按章程指引及相关公司司章程的规定定执行。X公司案例：2009年1月16日，，深圳证监局局向X公司下下达了《限期期整改的通知知》，《通知》指出，该该公司2004、2005年年度股股东大会所有有授权委托书书和2007年年度股东大会会的部分授权权委托书缺少少对所审议议议案明确的授授权指示；2008年以以前大部分的的董事会会议议和监事会会会议，委托他他人出席会议议的董事、监事没有有出具授权委委托书。但该公司章程程规定：股东东大会授权委委托权应载明明“分别对列列入股东大会会议程的每一审审议事项投赞赞成、反对或或弃权票的指指示”;等（二）股东大大会规范运作作案例分析2、股东大会会临时提案权权问题《股东大会规规则》第14条规定：““单独或者合合计持有公司司3%以上股股份的股东，可以在在股东大会召召开10日前前提出临时提案并书面提交召召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股股东大会补充充通知，公告临时提提案的内容”。临时提案权人人只能是单独或或者合计持有有公司3%以以上股份的股股东，董事会会等不具有此此项权利。董事会对临时时提案的事前前审查董事会无权对对临时提案内内容进行事前前审查,仅从提案人资资格、提案程程序合法合规性予以以把握，提交交大会（二）股东大大会规范运作作案例分析3、股东大会会的延期或取取消问题《股东大会规规则》第19条规定：““发出股东大大会通知后,无正当理由，，股东大会不得延期或取取消,股东大大会通知中列列明的提案不不得取消。一一旦出现延期期或取消的情形，召集人人应当在原定定召开日前至至少2个工作作日公告并说说明原因”。。案例：某股份公司原原定于2007年X月X日召开临时时股东大会，，由于该公司司主管部门与与某合作方就特定事事项暂未能达达成一致，该该主管部门在在股东大会召召开当日早上上临时要求董事会取消召召开股东大会会，导致该次次股东大会没没有按期召开开。2007年3月16日，，深交所作出出纪律处分处处分决定，对对该公司董事事会全体董事事予以公开谴责。（二）股东大大会规范运作作案例分析《上市公司股股东大会规则则》第26条：“上市公公司召开股东东大会，全体董事、监监事和董事会会秘书应当出出席会议,经理和其他高高级管理人员应当当列席会议””。FG案例2008年8月11日，，FG收到XX证监监局《限期整整改通知书》》，《通知书》指指出：公司召召开股东大会会时，董事长长、副董事长长、部分监事未出出席股东大会会，部分高管管人员未列席席股东大会，，不符合《上市市公司章程指指引》第66条的规定，，责令整改。。（二）股东大大会规范运作作案例分析4、董事、监监事未出席和和高管人员未未列席股东大大会问题HNHK案例例2008年12月30日日，HNHK2008年第第四次临时股股东大会召开。之之后，参会小小股东王X以以该次股东大大会程序违规规为由请求法院撤销销股东大会决决议。2009年3月12日，，XX市XX区法院受理此案。股东在起诉状状中提出了HNHK股东大会的三三处违规：（1）会议出席人员员不全。海航只有董事事长和二名独独立董事出席席股东大会，，其他董事、监监事和高管均均未出席或者者列席；（2）表决前前的宣布程序序违规，主持持人没有宣布布出席股东大大会的8名其其他股东名单。（3）公告中中所称的“本本次股东大会会经国浩律师师集团（上海海）律师事务务所施念清、邓琳律律师见证,并并出具法律意意见书”并不不属实，施念清律师师根本没有参会。注：上市公司司召开股东大大会必须由两两位律师现场场见证和在法法律意见书上上签字。（二）股东大大会规范运作作案例分析大会审批,使股东大会会的最高决决策权流于于形式。X电子公司案案例2008年年9月5日日，X电子公司司收到深圳圳证监局出出具的《限限期整改的的通知》，，《通知》中中指出：公公司董事、、监事、高高级管理人人员的薪酬酬未按照《《薪酬与考核委员会会工作细则则》的规定定提交董事事会薪酬与与考核委员员会讨论；；公司高级管理人员员的薪酬未未经董事会会审议，公公司董事、、监事的薪薪酬未经股股东大会审议，违反反了《公司司法》的相相关规定。。（二）股东东大会规范范运作案例例分析5、部分重大大事项未依依法经股东东大会批准准问题部分上市公公司董监事事薪酬、重重大股权转转让、重大大资产处置置、重大贷贷款事项、、重大投资和和持续性重重大关联交交易等事项项经公司董董事会审议议后,未提交股东东（二）股东东大会规范范运作案例例分析5、重大事项项未依法经经股东大会会批准问题题（续）案例（交叉叉持股减持持未履行审审批程序））：公司通过竞竞价交易系系统出售A股份累计计占1.18%，累累计出售收收益达4246.78万元，占公司司最近一期期经审计净净利润的165.38%，减减持后仍持持有A公司司4.8％％的股份。公司上述出出售上述金金融资产事事项，仅在在2009年5月以以公司持有有A的初始始成本1940万万元为标的的，履行了了董事会审审议程序。。而公司2008年年报反映，，上述可供出售金融融资产账面面价值较大大，按照上上市规则9.3条规规定，应当当提交股东东大会审议。公公司未履行行股东大会会审议程序序。2009年年7月29日，公司司因减持行行为使其持持有A股份份跨越5％％时，公司司才向我所所提交公告。。我所要求求公司对后后续减持A股份事项项按照其账账面价值（（并参考市市价）履行股股东大会审审议程序。。并对公司责责任人进行行通报批评评。《股票上市市规则》9.3条规定下述述交易需提提交股东大大会审议：：9.3（四四）交易的的成交金额额（含承担担债务和费费用）占上上市公司最最近一期经经审计净资产的50%以上，，且绝对金金额超过5000万万元人民币币；9.3（五五）交易产产生的利润润占上市公公司最近一一个会计年年度经审计计净利润的的50%以以上，且绝对对金额超过过500万万元人民币币。（三）董事事会规范运运作1、董事会权权限召集股东会会会议，并并向股东会会报告工作作；执行股东会会的决议；；决定公司的的经营计划划和投资方方案；制订公司的的年度财务务预算方案案、决算方方案；制订公司的的利润分配配方案和弥弥补亏损方方案；制订公司增增加或者减减少注册资资本以及发发行公司债债券的方案案；制订公司司合并、、分立、、解散或或者变更更公司形形式的方方案；决定公司司内部管管理机构构的设置置；决定聘任任或者解解聘公司司经理及及其报酬酬事项，，并根据据经理的的提名决决定聘任或者者解聘公公司副经经理、财财务负责责人及其其报酬事事项；制定公司司的基本本管理制制度；公司章程程规定的的其他职职权。（三）董董事会规规范运作作2、董事会会组成成员为5至19人董事会设设董事长长1名，，可设副副董事长长，董事事长及副副董事长长均由董事会会全体成成员过半半数以上上选举产产生。至少1/3以上上为独立立董事，，其中至至少1名名会计专专业人士士下设审计计委员会会、薪酬酬与考核核委员会会、提名名委员会会、战略略委员会，除除战略委委员会外外，其他他3个委委员均应应由独立立董事担担任召集人，，且独立立董事应应占半数数以上。。（三）董董事会规规范运作作2、董事会会组成（（续）某上市银银行案例例2007年X月月X日，，某上市市银行公公布了《《关于““加强上上市公司治理专专项活动动”自查查报告和和整改计计划的公公告》，，称公司司独立董事事人数不不足，当当时董事事会共有有18名名成员，，其中独独立董事5名名，少于于三分之之一，之之所以存存在该问问题是因因为该行行在2007年A股发行行上市之之前，遵遵循的是是香港联联交所上上市规则中关于于“董事事会成员员中至少少有三名名独立董董事”的的规定。。后来公司司进行了了整改并并增聘了了独立董董事。（三）董董事会规规范运作作3、董事会会会议的的召集每年度至至少召开开2次会会议，每每次会议议至少于于会议召召开10日前通通知全体体董事和监监事。代表1/10以以上表决决权的股股东、1/3以以上董事事或者监监事会可可以提议议召开董事会临临时会议议。董事事长应当当自接到到提议后后10日日内召集集和主持持董事会会会议。会会议通知知可以另另行约定定。独立董事事可以提提议召开开董事会会，但应应取得全全体独立立董事过过半数同同意。2名或2名以上上的独立立董事如如认为会会议资料料不充分分或论证证不明确确，可以以向董事会会联名提提出延期期召开董董事会或或延期审审议该事事项，董董事会应应予以采纳。（三）董董事会规规范运作作4、董事会会议事规规则一人一票票制。应有过半半数董事事出席方方可举行行，董事事会决议议需由全体董事事过半数数通过。审议对外外担保时时，需经经出席董事事会2/3以上上董事审议同意意。关联董事事回避表表决制。。一名董事事不得在在一次董董事会会会议上接接受超过过两名董董事的委委托代为为出席会会议。在审议关关联交易易事项时时，非关关联董事事不得委委托关联联董事代代为出席席会议。。出席董事事会会议议的非关关联董事事人数不不足3人人的，应应提交股股东大会会审议。。某ST公司司案例2008年X月月X日，，某ST公司召召开了董董事会，，审议《《关于拟拟签订〈〈债务转转让协议〉暨关关联交易易的议案案》和《《关于解解除〈日日常关联联交易〉〉的议案案》时，，公司所有参会会董事均均进行了了表决。。但根据据公司律律师出具具的法律律意见书书，其中中参与表决的两两名董事事系审议议上述议议案的关关联董事事，均需需要回避避表决，，且不得得委托其他董事事行使表表决权。。2009年X月月X日，，深交所所作出纪纪律处分分决定，，对该公公司及该该两名董董事等人人给予了了公开谴责责的处分分。（三）董董事会规规范运作作5、董事事会决议议注意事事项：及时报送送所有董事事会决议议（含所有提提案均被被否决的的决议或或无须披披露的）（监事事会决议议同样要要求）；；本所要求求提供会会议记录录的，应应及时提提供会议决议议与相关关重大事事项应分别披露露（例如如股东大大会通知知，应披披露的交易易事项等等，均应应分别单单独按相相应格式式披露））董事应亲亲自出席席董事会会，不能能亲自出出席的，，应委托托其他董事。披露每项项议案获获得同意意、反对对、弃权权票数及及反对或或弃权的的理由。。董事会运运作中存存在的问问题（1）大量董董事会会会议以通通讯方式式表决，，不利于于董事会会议事、、决策职职能的发发挥，不利利于监事事知情权权和监督督权的保保障部分上市市公司董董事会会会议多以以通讯方方式召开开，其中中有上市市公司以以通讯方方式召开董事事会会议议的比例例高达七七成。公公司未建建立相应应的规章章制度，，在采用用通讯方式召召开董事事会会议议时不能能确保董董事充分分行使职职权，并并保障监监事的知知情权和监督督权。◆XX医药案例例2006年至2008年9月月，XX医药共召召开了35次董董事会会会议，其其中有27次采采用通讯表表决方式式召开。。大量董董事会会会议以通通讯方式式表决，，不利于于董事会会议事、决策策职能的的发挥，，无法保保证董事事充分行行使职权权，也不不能保障障监事的的知情权和监监督权。。注意：不不应采取取“联签签”形式式表决而而替代董董事会审审议。(四）董董事会规规范运作作案例分分析（2）、对关关联交易易表决时时，关联联董事未未回避表表决部分上市市公司董董事会对对关联交交易进行行审议时时出现关关联董事事参与表表决，未未履行回避避程序，，违反了了《公司司法》第第125条的相相关规定定。ST联油案例例2008年12月12日，ST联油油召开了了第五届届董事会会第七次次会议，，会议审审议《关于于拟签订订〈债务务转让协协议〉暨暨关联交交易的议议案》和和《关于于解除〈日常关联交交易〉的议案案》时，公司司所有参会董董事均进行了了表决。但根根据公司律师2008年12月23日日出具的法律律意见书，参参与表决的董董事赵XX、、杨XX系审议议上述议案的的关联董事，，均需要回避避表决，且不不得委托其他他董事行使表决权权。2009年3月18日，，深交所作出出纪律处分决决定，对ST联油及其时时任董事赵XX、、杨XX等人人给予了公开开谴责的处分分。(四）董事会会规范运作案案例分析(四）董事会会规范运作案案例分析（2）、对关联交交易表决时，，关联董事未未回避表决（（续）如何判断是否否关联董事：：下列情形之之一的董事为交易对方在交易对方任任职，或在能能控制该交易易对方的法人人单位任职或或者该交易对对方直接或间接接控制的法人人单位任职的的；拥有交易对方方的直接或间间接控制权；；交易对方及其其直接或者间间接控制人的的关系密切的的家庭成员。。交易对方及其其直接或者间间接控制人的的的董事、监监事和高级管管理人员关系系密切的家庭成成员中国证监会、、本所或上市市公司认定的的因其他原因因使其独立的的商业判断可可能受到影响的的人士。关联董事不仅仅应回避表决决，也不得代理其他他董事行使表表决权STTF案例2005年以以来，STTF共召召开了25次次董事会会议议，12次监监事会会议，其中有有16次董事事会会议和8次监事会会会议没有依法法提前发出书书面会议通知。(四）董事会会规范运作案案例分析（3）董事会会对未在会议议通知中列明明事项进行审审议并作出决决议部分上市公司司对未在董事事会会议通知知中列明的事事项进行审议议并做出决议议，个别公司甚至至出现在召开开董事会时随随意增加审议议事项。（4）召开董董事会通知时时间违反《公公司法》规定定部分上市公司司董事会召开开定期会议前前并未将会议议召开的时间间、地点和审审议的事项在召开开会议十日前前或者董事会会议事规则规规定的期限前前通知董事和和监事，违反了《《公司法》第第111条的的相关规定。。（5）总经理办公公会替代董事事会审议或者者总经理直接接决定重大事事项案例2008年11月18日日，深圳证监监局向X公司司下发了《限限期整改的通知》，指出出：该公司于2005年修订订的《总经理理工作细则》》第十八条规规定，总经理可以在在董事会的授授权范围内决决定对外担保保事项，违反反了《关于规范范上市公司担担保行为的通通知》中对外外担保应当经经过董事会或股股东大会审批批的规定。(四）董事会会规范运作案案例分析（6）董事会会违规聘任董董事会秘书深交所《股票票上市规则》》第3.2.4条明确规规定，最近三三年受到过中国证监监会行政处罚罚的人士不得得担任上市公公司董事会秘书。XWF案例2009年6月10日，，该公司董事事会决定聘任任朱XX担任任公司副总经理、财财务总监、董董秘。公开资资料显示，朱朱XX在担任任某*ST公司司财务总监期期间，因公司司信息披露存存在违法行为为，被中国证监会会给予警告处处分，处分的的时间是2007年6月月13日，至今未满3年年。2009年6月25日，，该公司公告告，由于朱XX不符合董董事会秘书资格相关关规定，其已已向董事会提提出了辞职申申请。同时，，新五丰董事会会还就违规聘聘任董秘一事事“深表歉意意”。(四）董事会会规范运作案案例分析（五）监事会会规范运作1、监事会权限限检查公司财务；对董事、高级级管理人员执执行公司职务务的行为进行行监督，对违反法律、行行政法规、公公司章程或者者股东会决议议的董事、高级管理人员员提出罢免的建议；当董事、高级级管理人员的的行为损害公公司的利益时时，要求董事、高级管理理人员予以纠正；提议召开临时股东东会会议，在在董事会不履履行本法规定定的召集和主持股东东会会议职责责时召集和主主持股东会会会议；向股东会会议议提出提案；依照公司法第第152条规规定，对董事事、高级管理理人员提起诉讼；公司章程规定定的其他职权权。(五）监事会会规范运作2、监事会组成成成员不得少于于3人；职工代表监事事比例不得低低于1/3；；董事、高级管管理人员不得得兼任监事；；上市公司监事事会应向全体体股东负责。。3、监事会议事事规则监事会会议至至少6个月召召开一次，监监事可以提议议召开临时候监事会会议议；监事会主席召召集和主持监监事会会议；；监事会决议应应由半数以上上监事通过。。◆TF公司案例2007年7月23日至至2008年年6月6日，，TF公司召召开了5次监事会会议议，时任监事事蔡XX均没没有出席也未未委托他人代代为表决。在在2006年以来召开的的8次监事会会会议中，时时任监事姚XX6次委托托其他监事代为表决，，2次既未出出席也未委托托他人代为表表决。（2）监事资格格不合法部分分上上市市公公司司监监事事由由高高级级管管理理人人员员或或财财务务负负责责人人兼兼任任；；部部分分上上市市公公司司职工工监监事事未未由由职职工工代代表表大大会会、、职职工工大大会会或或者者其其他他形形式式民民主主选选举举产产生生，，而是是由由大大股股东东或或者者管管理理层层直直接接任任命命，，违违反反了了《《公公司司法法》》第第118条的的相相关关规定定。。（六六））监监事事会会运运作作案案例例分分析析1、监监事事会会运运作作中中存存在在的的问问题题（1）监监事事会会未未履履行行监监督督职职能能、、流流于于形形式式部分分上上市市公公司司监监事事会会的的工工作作重重形形式式轻轻实实质质，，有有个个别别上上市市公公司司监监事事自自始始从未未列列席席过过董董事事会会会会议议，，监监事事会会的的监监督督功功能能未未得得到到有有效效发发挥挥。。（3）监监事事会会会会议议记记录录过过于于简简单单部分分上上市市公公司司监监事事会会会会议议记记录录过过于于简简单单，，缺缺少少每每位位监监事事发发言的的要要点点，，未未能能全全面面反反映映全全体体监监事事对对所所审审议议事事项项充充分分讨讨论论之后后形形成成最最终终决决议议的的过过程程。。（4）监监事事会会对对公公司司重重大大财财务务事事项项的的审审议议不不及及时时部分分上上市市公公司司监监事事会会未未能能按按照照《《公公司司法法》》的的规规定定定定期期检检查查公司司财财务务状状况况，，特特别别是是对对于于公公司司会会计计估估计计、、会会计计政政策策发发生生变化化时时未未及及时时履履行行监监督督职职责责，，违违反反了了《《公公司司法法》》第第119条的的相关关规规定定。。（六六））监监事事会会运运作作案案例例分分析析三、、《《上上市市公公司司规规范范运运作作指指引引》》对对三三会会运运作作要要求求规范范股股东东大大会会运运作作程程序序对同同一一事事项项有有不不同同提提案案的的，，股股东东或或其其代代理理人人在在股股东大大会会上上不不得得对对同同一一事事项项的的不不同同提提案案同同时时投投同同意意票票。。上市市公公司司应应当当在在董董事事、、监监事事选选举举中中积积极极推推行行累累积投投票票制制度度，，充充分分反反映映中中小小股股东东的的意意见见。。控控股股股股东东控控股比比例例在在30％以以上上的的公公司司，，应应当当采采用用累累积积投投票票制制。。采采用累累积积投投票票制制度度的的公公司司应应当当在在公公司司章章程程中中规规定定该该制制度度的实实施施细细则则。。股东东大大会会以以累累积积投投票票方方式式选选举举董董事事的的，，独独立立董董事事和和非独独立立董董事事的的表表决决应应当当分分别别进进行行。三、、《《上上市市公公司司规规范范运运作作指指引引》》对对三三会会运运作作要要求求上市市公公司司召召开开股股东东大大会会，，应应当当聘聘请请律律师师对对会会议的的召召集集、、召召开开程程序序、、出出席席会会议议人人员员的的资资格格、、召召集集人资资格格、、表表决决程程序序及及表表决决结结果果等等事事项项出出具具法法律律意意见见书，，并并与与股股东东大大会会决决议议一一并并公公告告。。律师师出出具具的的法法律律意意见见不不得得使使用用““基基本本符符合合””、、““未未发现现””等等含含糊糊措措辞辞，，并并应应当当由由两两名名执执业业律律师师和和所所在在律师师事事务务所所负负责责人人签签名名，，加加盖盖该该律律师师事事务务所所印印章章并并签署署日日期期。。三、、《《上上市市公公司司规规范范运运作作指指引引》》对对三三会会运运作作要要求求规范范董董事事会会运运作作程程序序董事事会会会会议议记记录录应应当当真真实实、、准准确确、、完完整整，，充分反反映与与会人人员对所审审议事事项提提出的的意见见，出席会会议的的董事事、董董事会会秘书书和记记录人员应应当在在会议议记录录上签签名。。董事事会会会议记记录应应当作作为上上市公公司重要档档案妥妥善保保存。。《公司司法》》规定定的董董事会会各项项具体体职权权应当由由董事事会集集体行行使，不不得授授权他他人行行使，并不不得以以公司司章程程、股股东大大会决决议等等方式加以以变更更或者者剥夺夺。公司章章程规规定的的董事事会其其他职职权涉涉及重大业业务和和事项项的，，应当当实行集集体决决策审审批，不得得授权权单个个或几几个董董事单单独决决策。。董事会会可以以授权权董事事会成成员在在会议议闭会会期间间行使使除前前两款款规定定外的部部分职职权，，但授权内内容应应当明明确、、具体体，并对授授权事事项的的执行情况况进行行持续续监督督。公公司章章程应应当对对授权权的范范围、、权限限、程程序和责任任作出出具体体规定定。三、《《上市市公司司规范范运作作指引引》对对三会会运作作要求求规范监监事会会运作作程序序监事会会会议议记录录应当当真实实、准准确、、完整整，充分反映与与会人人员对对所审审议事事项提提出的的意见见，出席会会议的监事事和记记录人人员应应当在在会议议记录录上签签字。。监事事会会议记记录应应当作作为上上市公公司重重要档档案妥妥善保保存。。规范董董事、、监事事辞聘聘程序序为确保保公司司能有有效运运行和和管理理稳定定，明明确规规定因因董事、监监事辞辞职导导致董董事会会、监监事会会成员员低于于法定定人数或不不符合合法律律规定定的，，辞职职报告告在下下任董董事或或监事填补补空缺缺后方方能生生效。。同时时，为为免个个别公公司因因故拖延人人员更更换、、妨碍碍董监监事正正当辞辞职权权利，，明确确要求公司司应在在两个个月内内召开开股东东大会会或董董事会会落实实后补人选选。（（）三、《《上市市公司司规范范运作作指引引》对对三会会运作作要求求董事会会秘书书在董董事会会审议议其受受聘议议案前前，应应当取取得本所颁颁发的的董事事会秘秘书资资格证证书；；独立董董事在在被提提名前前，应当取取得中中国证证监会会认可可的独独立董董事资资格证证书。。董事、监监事和高高级管理理人员候候选人存存在下列列情形之之一的，不不得被提提名担任任上市公公司董事事、监事事和高级级管理人员：•《公司法法》第一一百四十十七条规规定的情情形之一一；•被中国证证监会采采取证券券市场禁禁入措施施，期限限尚未届届满；•被证券交交易所公公开认定定为不适适合担任任上市公公司董事事、监事和高高级管理理人员。。以上期间间，按拟拟选任董董事、监监事和高高级管理理人员的的股东大会或者者董事会会等机构构审议董董事、监监事和高高级管理理人员受聘议案案的时间间截止起起算。三、《上上市公司司规范运运作指引引》对三三会运作作要求董事、监监事和高高级管理理人员候选人在股东大大会、董董事会或或职工代表大会会等有权权机构审议其受受聘议案案时，应应当亲自自出席会会议，就其任职资格格、专业业能力、、从业经经历、违违法违规规情况、、与上市市公司是是否存在利益益冲突，，与公司司控股股股东、实实际控制制人以及及其他董董事、监监事和高级管管理人员员的关系系等情况况进行说说明。董事、监监事和高高级管理理人员辞辞职应当当提交书书面辞职职报告。。除下列情形外外，董事事、监事事和高级级管理人人员的辞辞职自辞辞职报告告送达董董事会或监事事会时生生效：•董事、监监事辞职职导致董董事会、、监事会会成员低低于法定定最低人人数；•职工代表表监事辞辞职导致致职工代代表监事事人数少少于监事事会成员员的三分之一；；•独立董事事辞职导导致独立立董事人人数少于于董事会会成员的的三分之之一或独立董事事中没有有会计专专业人士士。在上述情情形下，，辞职报报告应当当在下任任董事或或监事填填补因其其辞职产生的空空缺后方方能生效效。在辞辞职报告告尚未生生效之前前，拟辞辞职董事事或监事仍仍应当按按照有关关法律、、行政法法规和公公司章程程的规定定继续履履行职责。。出现第一一款情形形的，上上市公司司应当在在二个月月内完成成补选。。四、上市市公司三三会运作作与公司司治理上市公司司应进一一步规范范三会运运作，健健全上市市公司自自我约束机机制：切实遵守守“三会会”权利利界限，，不越权权，不滥滥用权利利。着重推进进累积投投票制度度、差额额选举制制度、征征集投票票权制度度，以加强董董事会构构成的合合理性；；进一步发发挥董事事会专业业委员会会的作用用，提高高董事会会运作的的有效性和和独立性性；完善独立立董事的的提名和和选聘机机制，切切实发挥挥独立董董事作用用。提高中小小股东参参加股东东大会比比例，给给中小股股东参与与上市公公司重大