UV合并报表产品功能介绍ar二

U8V11.0产品培训—合并报表用友软件股份有限公司U8管理会计开发部门讲师：田娟香2012年10月8日课程提纲业务介绍简易流程概述自建样表应用流程概述集团树样表填报填报管理成本法转权益法调整内部业务抵消生成合并报表指标检索3.8内部业务抵消合并分类合并实例自动生成抵消分录权益类抵消内部收入成本抵消内部往来抵消逐级合并模式下抵消的处理手工录入抵消分录抵消分录一览表抵消分录汇总表3.8.1内部业务抵消-合并分类合并分类：是针对一个样表，按每一棵集团树进行管理的，即对于一棵集团树来说，需要按树上每个可以生成合并报表的母公司建立一个合并分类点击进入合并实例列表3.8.1内部业务抵消-合并分类录入合并报表期初数据：适用于用户第一次用U8合并报表之前，已经手工生成过合并结果，可以在该合并分类中手工录入已有合并结果的期末数/本期数，再生成当期合并报表时就可通过定义的SELECT函数自动生成本期合并报表的期初数据。3.8.2内部业务抵消-合并实例合并实例：一个合并分类中，可以按不同的合并期间建立若干个合并实例。同一合并分类中，一个会计期间只能建立一个合并实例，系统将根据一个实例生成一次合并结果，合并结果与合并实例为一一对应的关系按照会计期间建立3.8.2内部业务抵消-合并实例显示该合并实例是否已生成抵消分录3.8.3内部业务抵消-自动生成抵消分录自动生成抵消分录选择条件：样表集团树可单独选择一种业务生成可全部一次性生成权益法一权益法二3.8.3内部业务抵消-自动生成抵消分录内部业务抵消的总的处理规则：权益类抵销：按照每一条抵销分录模版，需要按照实例内的每一个子公司生成一张抵销分录，并且在摘要中说明母子公司的名称和抵销内容内部销售类抵销：按照抵销分录模版，需要按照实例内每两两公司（包括母公司）生成一张抵销分录，并且在摘要中说明这两个公司的名称和抵销内容。内部往来类抵销：对于内部往来类中每一条抵销关系只自动生成一张抵销分录，但用户可以联查其详细的明细表，来了解当前合并参数内各公司之间的两两排列互对抵销情况。3.8.3内部业务抵消-自动生成抵消分录内部业务抵消的总的处理规则：自动生成资产减值准备类抵销分录时：对于资产减值准备类中每一条抵销关系，需要按照实例内的每一个公司（包括母公司）自动生成一张抵销分录。由于这类抵销关系用户可以自由定义，并且又需要按照每一个公司生成一张分录，所以自动生成时摘要的内容由两部分组成，一个是公司名称，另一个是这条抵销关系的名称。3.8.3内部业业务抵抵消-自动生生成抵抵消分分录权益类类自动动生成成抵消消分录录（系系统预预制固固定算算法））长期投投资抵抵消借：股本（对方方公司期期末股股本）资本公公积（对方方公司期期末资资本公公积）盈余公公积（对方方公司期期末盈盈余公公积）未分配利利润（利利润分配配表）（对方公司期末末未分配配利润）其他所有有者权益益科目15个（同股本本）合并价差差（差额））贷：长期股权权投资（所有公公司对对对方公司司长期股权权投资）少数股东东权益（对方公公司所有有者权益益*（1-等效持股股比）-各投资公公司长期期股权投投资*（（1-等效持股股比）累累计）3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录权益类自自动生成成抵消分分录（系系统预制制固定算算法）投资收益益抵消借：投资收益益（对方公司本期期净利润润*（直接接投资比比+其他投资资公司的直接投投资比）））少数股东东收益（差额=对方公司本期期净利润润-投资收益益）期初（或或收购日日）未分分配利润润（对方公司期初初未分配配利润）其他转入入科目15个（同期初初未分配配利润））贷：提取盈余余公积（对方公公司本期提取取的盈余余公积）应付普通通股股利利（对方公公司本期宣布布的普通通股股利利）其他涉及及盈余公公积还原原的利润润分配项项目5个（同盈余公积积）其他利润润分配项项目5个（对方公公司本期所做做的其他他利润分分配项目目的金额额）未分配利利润-（利润分分配表））（利润分配配表中的的期末未未分配利利润）3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录权益类自自动生成成抵消分分录（系系统预制制固定算算法）盈余公积积金抵消消（权益益法一））借：提取盈余余公积（对方公司本期提取取盈余公积积金*等效持股股比）2007提取法定定公益金金（同上））其他涉及及盈余公公积还原原的利润润分配项项目5个（同上））贷：盈余公积积（=借方金额额）借：期初未分分配利润润（对方公司期初提取取盈余公积积金*等效持股股比）贷：盈余公积积（对方公司期初提取取盈余公积积金*等效持股股比）3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录权益类自自动生成成抵消分分录（系系统预制制固定算算法）盈余公积积金抵消消（权益益法二））借：提取盈余余公积（对方公司上收收购日后后提取的的盈余公公积金*等效持股股比）2007提取法定定公益金金（同上））其他涉及及盈余公公积还原原的利润润分配项项目5个（同上））贷：盈余公积积（=借方金额额）借：期初未分分配利润润[对方公司（上期末盈盈余公积积金-第一次收收购日的的盈余公积金）*等效持股股比]贷：盈余公积积[对方公司（上期末盈盈余公积积金-第一次收收购日的的盈余公积金)*等效持股股比]3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录内部销售售自动生生成抵消消分录（（系统预预制固定定算法））借：销售收入入（本方销售收入入）贷：销售售成本（（差额））存货（对方存货货×本方方综合内内部销售售毛利率率）3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录内部往来来类自动动生成抵抵消分录录（手工工定义抵抵消关系系）取大取小取平均取借取贷不处理列示启用用的抵消消分录是否根据据两辆公公司分别别生成抵抵消分录录3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录内部往来来类自动动生成抵抵消分录录（手工工定义抵抵消关系系，只支支持一借借一贷））如抵消关关系：生成内部部往来类类分录如如下：借：应付付账款贷：应收收账款生成资产产减值准准备类分分录如下下：借：坏账账准备贷：管理理费用3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录逐级合并并自动生成成抵销分分录处理理集团树如如下：权益类抵抵消：只对具有有同一个个上一级级公司的的实体公公司之间间发生的的股权投投资进行行等效持持股比率率的折算算进行北京京地区的的合并时时，系统统默认当当前根结结点北京京地区本本部公司司为母公公司，计计算出北北京地区区本部公公司对海海淀、朝朝阳、昌昌平公司司的等效效持股比比率，进进行股权权投资抵抵销，得得到北京京地区的的合并报报表结果果华北大区区的合并并时，系系统默认认当前根根结点华华北大区区本部公公司为母母公司后后进行股股权投资资抵销，，生成华华北大区区的合并并报表。。对于复杂杂的跨越分类类的公司司之间发发生的股股权投资资关系，，将被系系统忽略略不进行行计算，例如海淀淀公司对对B公司进行行的投资资3.8.3内部业务务抵消-自动生成成抵消分分录逐级合并并自动生成成抵销分分录处理理集团树如如下：内部往来来类、内内部销售售类抵消：抵销同一一个上一一级公司司分类的的实体公公司之间间发生的的内部交交易，完完成合并并北京地区区进行合合并时，，合并范范围为北北京地区区本部公公司、海海淀、朝朝阳、昌昌平，这这时北京京地区自自动生成成内部往往来、内内部销售售抵销分分录的交交易，只只是这四四个公司司之间的的内部交交易。华北大区区自动生生成内部部往来、、内部销销售抵销销分录时时，需要要抵销的的交易是是华北大大区的下下一级不不同公司司分类之之间的实实体公司司发生的的内部交交易，不包含含同一个下下级公司司分类所所包含的的实体公公司之间间发生的的内部交交易进行更高高一级公公司分类类的合并并时，只只抵销合合并范围围内不同同公司分分类之间间的实体体公司发发生的内内部交易易3.8.4内部业务务抵消-手工录入入抵消分分录手工录入入抵消分分录：适用于自自动生成成的个别别报表调调整分录录不能完完全满足足用户的的需要选择条件件：样表表、集团团树、合合并分类类、会计计期间3.8.5内部业务务抵消-抵消分录录一览表表抵消分录录一览表表：相同同合并科科目分录录行不合合并选择条件件：样表表集团树合并分类类会计期期间3.8.6内部业务务抵消-抵消分录录汇总表表抵消分录录汇总表表：相同同合并科科目分录录行合并并选择条件件：样表表集团树合并分类类会计期期间相同合并并科目分分录行合合并课程提纲纲业务介绍绍简易流程程概述自建样表表应用流流程概述述集团树样表填报填报管理理成本法转转权益法法调整内部业务务抵消生成合并并报表指标检索索3.9生成合并并报表生成合并并报表合并报表表查询合并报表表底稿查查询3.9生成合并并报表生成合并并报表前前准备工工作确认投资资方法为为成本法法的已调调整为权权益法核核算确认已生生成所需需抵销分分录确定已定定义该实实例所属属样表的的工作底底稿确认合并并母公司司及其下下级公司司报表数数据是否否上报，，填报状状态为已已上报，，申请取取消上报报，强制制上报的的参与合合并3.9.1生成合并并报表生成合并并报表条条件选择择选择条件件：样表表集团树合并分类类会计期期间适用于上上一年没没有做过过合并工工作的单单位使用用，是将将当前参参与合并并的各单单位报表表的年初初数/上期数进进行简单单汇总，，作为合合并报表表的年初初数/上期数适用于上上一年做做过合并并工作的的单位使使用，是是系统按按单元格格中SELECT函数的定定义要求求取其他他期间已已经生成成的合并并报表的的期末数数/本期数，，作为本本期合并并报表的的年初数数/上期数年初数上上期数生生成规则则-取其它期期合并报报表数据据，seclet函数的定定义SELECT〖函数说明明〗本表他页页取数函函数〖使用范围围〗单元公式式〖函数格式式〗S(<单元格名名>，<期间条件件1>，<期间条件2>)参数说明：单单元格名是是指定取哪个个单元格的值值，如"资产负债表!D7"。期间条件：由由数字和期间间关键字（年年/Y，半年/H，季/S，月/M）组成。数字字前面有负号号代表上几期期，有正号代代表下几期，，无符号期间间值即为常量量，数值为空空或是0代表当前期间间。3.9.1生成合并报表表年初数上期数数生成规则-取其它期合并并报表数据，，seclet函数的定义适用业务范例函数表达式《利润分配表》取上年实际利润分配表D5单元取本表关键字“年”为上一年的表页中C5单元的数值利润分配表!D5=S("利润分配表!C5","-1年")《资产负债表》中求年初数。资产负债表中的“年初数”C7单元，取上年12月资产负债表中的"期末数"D7单元资产负债表!C7=S("资产负债表!D7","-1年","12月")《损益表》中求本月发生数月报样表中，本月发生数=本月累计数-上月累计数损益表!C7=损益表!D7-S("损益表!D7","-1月")《损益表》中求累计值月报样表中，本月累计数=本月发生数+上月累计数损益表!D7=损益表!C7+S("损益表!D7","-1月")

3.9.1生成合并报表表3.9.1生成合并报表表合并结果支持持导出到excel文件3.9.2合并报表查询合并报表查询询：对已编制制完毕的合并并报表进行查查询合并报表调整表支持单选/单弃全选/全弃支持选择表页页来查询3.9.2合并报表查询合并报表查询询：对已编制制完毕的合并并报表进行查查询合并报表调整表支持单选/单弃全选/全弃支持选择表页页来查询3.9.3合并报表底稿稿查询工作底稿查询询：查看已生生成合并报表表对应的工作作底稿选择条件：样表集团树合并分类会计期间工作底稿工作底稿简表表是否分页=是，查询结果果分页签显示示是否分页=否，查询结果果显示在一个个页签上支持选择部分分表页3.9.3合并报表底稿稿查询工作底稿查询询：查看已生生成合并报表表对应的工作作底稿底稿类型选择择工作底稿展示了个别公公司填报数据据3.9.3合并报表底稿稿查询工作底稿查询询：查看已生生成合并报表表对应的工作作底稿底稿类型选择择工作底稿简简表展示个别公司司填报的汇总总数据课程提纲业务介绍简易流程概述述自建样表应用用流程概述集团树样表填报填报管理成本法转权益益法调整内部业务抵消消生成合并报表表指标检索3.10指标检索指标定义汇总个别报表、汇汇总报表指标标检索合并报表指标标检索3.10.1指标检索-指标定义指标定义-定义基础指标标选中点复制选中点粘贴3.10.1指标检索-指标定义指标定义-定义复合指标标选定单元格切换到表页公式表达式3.10.2指标检索-汇总汇总条件定义义录入分类名称称选择需要汇总总的公司范围围根据样表来定定义汇总分类类3.10.2指标检索-汇总汇总结果查看看-选择查询条件件按会计期间查查询可选择表页查查询3.10.2指标检索-汇总汇总结果查看看-查询汇总表可切换到展开开表可导出到excel文件3.10.2指标检索-汇总汇总结果查看看-查询展开表注意：展开表表查询必须事事先进行基础础指标定义可切换到汇总总表可导出到excel文件定义的基础指指标3.10.3指标检索-个别报表、汇汇总报表指标标检索检索方式：时时间检索第一步，选择择样表、检索索方式、分析析方式注意：展开表表查询必须事事先进行基础础、复合指标标定义进行条件设置置选择样表定义义进入列表画面面检索方式：时时间检索第二步：选择择时间、展开开方式、汇总总、x/y轴指标注意：展开表表查询必须事事先进行基础础、复合指标标定义3.10.3指标检索-个别报表、汇汇总报表指标标检索检索方式：时时间检索第三步：保存存检索条件、、检索注意：展开表表查询必须事事先进行基础础、复合指标标定义支持导出excel文件3.10.3指标检索-个别报表、汇汇总报表指标标检索检索方式：指指标检索第一步，选选择样表、、检索方式式、分析方方式注意：展开开表查询必必须事先进进行基础、、复合指标标定义支持持做做三三种种分分析析3.10.3指标标检检索索-个别别报报表表、、汇汇总总报报表表指指标标检检索索检索方式式：指标标检索第二步：：选择指指标、展展开方式式、汇总总、x/y轴指标、、时间范范围注意：展展开表查查询必须须事先进进行基础础、复合合指标定定义3.10.3指标检索索-个别报表表、汇总总报表指指标检索索检索方式式：指标标检索第三步：：保存检检索条件件、检索索注意：展展开表查查询必须须事先进进行基础础、复合合指标定定义3.10.3指标检索索-个别报表表、汇总总报表指指标检索索检索方式式：公司司检索第一步，，选择样样表、检检索方式式、分析析方式注意：展展开表查查询必须须事先进进行基础础、复合合指标定定义支持做三三种分析析3.10.3指标检索索-个别报表表、汇总总报表指指标检索索检索方式式：公司司检索第二步：：选择公公司、x轴时间范范围、y轴指标、、汇总注意：展展开表查查询必须须事先进进行基础础、复合合指标定定义3.10.3指标检索索-个别报表表、汇总总报表指指标检索检索方式式：公司司检索第三步：：保存检检索条件件、检索索注意：展展开表查查询必须须事先进进行基础础、复合合指标定定义3.10.3指标检索索-个别报表表、汇总总报表指指标检索索检索条件件列表注意：展展开表查查询必须须事先进进行基础础、复合合指标定定义修改查询询条件3.10.3指标检索索-个别报表表、汇总总报表指