存款负债管理与负债业务管理知识概述

第6章

存款负债管理学习目标

在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具。在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。6.1传统的存款业务

6.1.1负债业务概述

1.银行负债的概念及构成

银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。结算中的负债（结算性负债）⑴结算保证金。是指企业单位在办理转账结算前，须先存入银行的备付金。⑵支票结算。是形成银行大量结算性负债的主要来源。⑶联行汇差占用。2.银行负债的重要性⑴负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。⑵银行负债是保持流动性的手段。⑶银行负债构成社会流通中的货币量。⑷负债是加强银行同社会各界联系的主要渠道。⑸负债业务是银行业竞争的焦点。6.1.2传统的负债业务

存款种类：按存款的支取方式划分，有活期存款、定期存款和储蓄存款。按存款的所有者划分，有企业存款、财政存款、同业存款和个人存款。按存款的来源和信用性质划分，有原始存款和派生存款。按存款的币种划分，有本币存款和外币存款。1．活期存款定义：活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。活期存款也称为支票存款。形式：支票存款账户、保付支票、旅行支票、本票和信用证。特点：风险高；营业成本高；利息成本低；存款准备金率较高。传统活期存款在负债总额中的比重下降的原因：⑴与定期存款的竞争处于不利地位。⑵受到新型活期存款的挑战。⑶反通货膨胀的紧缩性货币政策的影响。活期存款的作用：⑴运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。⑵通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。⑶活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。

2．定期存款

定义：定期存款是一种由存户预先约定存储期限的存款。形式：包括可转让或不可转让存单、存折或清单等。关于传统定期存款支取的有关规定：⑴一般要到期才能提取。⑵对于到期未提取存单的规定。⑶对于提前支取存单的规定。定期存存款的的好处处：对存户户而言言，一一方面面收入入稳定定、风风险较较小；；另一一方面面存单单可以以作为为抵押押品取取得银银行贷贷款。。对商业业银行行而言言，好好处有有三点点：⑴定期期存款款是银银行稳稳定的的资金金来源源。⑵定期期存款款的资资金利利用率率高于于活期期存款款。⑶定期期存款款的营营业成成本低低于活活期存存款。。3．储储蓄存存款定义：：储蓄蓄存款款一般般是个个人为为积蓄蓄货币币和获获得利利息收收入而而开立立的存存款账账户。。形式：：通常常采用用存折折的形形式。。分类：：分为为活期期储蓄蓄和定定期储储蓄两两种。。定期储储蓄存存款又又分为为零存存整取取、整整存整整取、、存本本取息息等形形式。。对象象：：主主要要面面向向个个人人家家庭庭和和非非盈盈利利组组织织。。我国国金金融融机机构构存存款款占占比比（（人人民民币币））6.2存存款款工工具具的的创创新新存存款款工工具具创创新新的的原原则则所谓谓存存款款工工具具创创新新，，指指的的是是银银行行根根据据客客户户的的动动机机和和需需求求，，创创造造并并推推出出新新的的存存款款品品种种，，以以满满足足客客户户需需求求的的过过程程。。存款款工工具具创创新新的的原原则则：：1.规规范范性性原原则则2.连连续续性性原原则则3.效效益益性性原原则则4.社社会会性性原原则则存存款工具具创新简简介美国具有有代表性性的一些些存款工工具创新新。1.可可转让支支付命令令账户（（NOWS）（1）背背景（2）定定义：可可转让支支付命令令账户是是一种对对个人和和非盈利利机构开开立的、、计算利利息的支支票账户户，也称称为付息息的活期期存款。。（3）特特点：①只对居居民和非非盈利性性机构开开放。②存户转转账或支支付以支支付命令令的形式式完成。。③按账户户平均余余额支付付利息。。（4）优优点：①兼有储储蓄存款款和活期期存款的的优点，，为存户户提供了了便利。。②扩大大了商业业银行的的存款来来源。2.超超级可转转让支付付命令账账户（Super--NOWs））（1）该该账户是是可转让让支付命命令账户户的延伸伸。（2）特特点：①不存在在利率上上限，但但对存款款底额有有所限制制。②每月开开出的支支付命令令的次数数不限。。③成本较较高，需需缴纳12％的的存款准准备金。。④存款对对象限于于个人和和非盈利利性机构构。3.可可转让定定期存单单（CDs）（1）定定义：：可转让让定期存存单是一一种固定定期限、、固定利利率的、、可在市市场上转转让的银银行存单单。（2）特特点：①具有有较好好的流流通性性。②存单单面额额较大大并且且固定定。③存期期较短短。④不记记名，，便于于转让让流通通。⑤具有有较高高的收收益性性。（3））种类类：一般分分为国国内发发行和和国外外发行行两种种。在美国国，可可分为为四种种：国国内定定期存存单；；欧洲洲美元元定期期存单单；扬扬基定定期存存单；；储蓄蓄定期期存单单。（4））好处处：①可以以获得得稳定定的资资金来来源。。②资金的利利用率较高高。③日常管理理成本较少少。4．货币市市场存款账账户（MMDA）（1）背景景美国金融当当局于1982年10月颁布布《甘•圣圣杰尔曼明明存款机构构法》批准准商业银行行开办货币币市场存款款账户。（2）特点点：①存款底额额为2500美元。。②所适用的的利率比较较灵活。③存户享有有联邦存款款保险和一一定限度的的交易账户户方便。④没有最短短存期的限限制。⑤存户对象象不限。⑥个人账户户不缴纳存存款准备金金。5.自动动转账服务务账户(ATS)（1））ATS账账户户是是由由电电话话转转账账服服务务发发展展而而来来。。（2））ATS账账户户的的主主要要内内容容：：存户户同同时时在在银银行行开开立立两两个个账账户户：：即即储储蓄蓄账账户户和和活活期期存存款款账账户户。。6.协协定定账账户户(NA)协定账户是一一种按一定规规定可在活期期存款账户、、可转让支付付命令账户或或货币市场互互助基金账户户三者之间进进行自动转账账的账户。7.个人退退休金账户（（IRA）8.股金提提款单账户（（SDA）SDA是一种种支付利息的的支票账户。。9.特种储储蓄存款特种储蓄存款款是商业银行行针对客户某某种特殊需求求而设计的存存款创新工具具。10．．与物物价指指数挂挂钩的的指数数存款款证指数存存款证证，是是一种种以拟拟合目目标指指数、、跟踪踪目标标指数数变化化为原原则，，实现现与市市场同同步的的存款款品种种，其其具有有分散散和防防范风风险的的作用用。指指数存存款证证是在在通货货膨胀胀下为为保护护客户户的储储蓄定定期存存款不不贬值值而推推出的的存款款账户户。其其特点点是存存款利利率与与物价价上涨涨指数数挂钩钩，这这一特特点使使名义义利率率随物物价指指数的的升降降而进进行调调整，，从而而确保保储蓄蓄定期期存款款的实实际利利率不不受通通货膨膨胀的的影响响。11．零零续定期期存款零续定期期存款是是一种可可以多次次续存，，期限在在半年以以上五年年以内的的储蓄存存款账户户，类似似于我国国的零存存整取。。其特点点是：每每次存入入款项的的数额可可多可少少，日期期没有限限制；按按定期利利率计算算存款利利息；期期满前三三个月为为搁置期期，既不不能存也也不能取取。这种种存款对对收入不不固定的的自由职职业者有有吸引力力。6.3存存款的的经营管管理存存款成本本管理1.存存款成本本的构成成存款成本本是指银银行吸收收存款所所支付的的费用，，即利息息支出和和费用支支出（非非利息支支出）之之和。2.存存款成本本的管理理（1）存存款结构构与成本本控制存款结构构根据期期限长短短和利率率的高低低来划分分。存款结构构与成本本的关系系：二者之间间的关系系不能一一概而论论。因为为存款成成本不仅仅包括利利息成本本，还包包括非利利息成本本，即营营业成本本。存款期限限长利率高成本高存款期限限短利率低成本低对存款结结构的成成本选择择，需要要处理好好四种关关系：①尽量扩扩大低息息存款的的吸收，，降低利利息成本本的相对对数；②正确处处理不同同存款的的利息成成本和营营业成本本的比重重关系；；③正确处处理活期期存款与与信贷能能力之间间的关系系；④正确处处理定期期存款与与信用创创造之间间的关系系。（2）存存款总量量与成本本控制存款总量量与成本本的关系系有四种种：①逆向组组合模式式，即存存款总量量增加，，成本下下降。这这是最佳佳组合模模式。②同向组组合模式式，即存存款总量量增加，，成本上上升。③总量单单向变化化模式，，即存款款总量增增加，成成本不变变。这也也是较为为理想的的组合模模式。④成本单单向变化化模式，，即存款款总量不不变，成成本增加加。这是是最差的的组合模模式。存存款定价价存款定价价包括两两方面的的内容：：一是确确定存款款利率；；二是确确定存款款服务的的价格。。1.存存款定价价与银行行经营目目标存款价格格的变化化客户对其其持有的的存款数数量和组组合的决决策银行的存存贷利差差银行的存存款数量量和构成成银行净利利润和银银行存贷贷款的增增长2.存款款定价方方法（1）成成本加利利润定价价法公式：每单位存存款服务务的价格格=每单单位存款款服务的的经营费费用+每每单位银银行存款款的管理理费用+售出每每单位存存款服务务的计划划利润成本加利利润定价价法以银银行资金金成本为为基础制制定价格格，计算算方法如如下：①每种资资金来源源的可用用资金成成本比率率；可用资金金成本率率＝【（（利息成成本＋非非利息成成本）／／（吸收收的存款款资金－－存款准准备金））】×100％％②每一可可用资金金成本比比率乘以以每种资资金来源源占银行行资金的的相对比比重；③加总各各项乘积积，得出出银行资资金的加加权平均均成本。。例题：某某银行需需筹资500万万元，包包括200万元元的活期期存款，，200万元的的定期与与储蓄存存款，50万元元的货币币市场借借款和50万元元的股权权资本。。活期存存款的成成本（利利息和非非利息成成本，下下同）为为活期存存款额的的8％，，定期与与储蓄存存款的成成本为10％，，货币市市场借款款的成本本为10％，股股权资本本筹资成成本为20％。。假设对对各种资资金来源源的存款款准备金金率的规规定是：：活期存存款为15％，，定期与与储蓄存存款为5％，货货币市场场借款为为2％。。要求计计算该银银行的加加权平均均资金成成本。＝（200／／500）×【【（200×8％）／／（200－200××15％％）】＋（200／500））×【【（200×10％））／（200－－200×5％％）】＋（50／／500）××【（（50××10％％）／（（50－－50××2％））】＋（50／／500）×【【（50×20％））／（50－0）】＝＝11％％银行加权权平均资资金成本本＝∑某种资金金来源的的数额总筹集资资金×利息与非非利息成成本某种资金金来源的的数额－－存款准准备金（）（2）存存款的边边际成本本定价法法基本做法法分为三三步：第一步，，摘录资资产负债债表的有有关数据据；第二二步，计计算资金金平均成成本；第三步，，预测资资金加权权边际成成本。边际成本本的预测测方法边际成本本=总成成本变动动额=新利率率×新利率率下筹集集的资金金额=旧利率×旧利率率下筹集集的资金金额边际成本本率=总总成本变变动额/筹集的的新增资资金额最优状态态：MC=MR例题：7%的利利率，银银行可吸吸收2500万万美元的的新存款款；7.5%的的利率，，可筹集集5000万美美元的新新存款；；8%利利率可吸吸收7500万万美元的的存款。。分析边边际成本本变化？？（3）市市场渗透透存款定定价1.内涵涵是一种至至少在短短期内不不致力于于利润对对成本的的弥补的的定价方方法。2.特征征高利率、、低收费费标准针对高成成长市场场3.目的的开拓市场场、抢占占市场份份额（4）利利用上层层目标定定价1.内涵涵针对高余余额、低低进出的的存款账账户，即即向高收收入人群群提供高高标准服服务并收收取相关关费用，，赚取高高额利润润。2.新发展展上层客户对对存款价格格差异非常常敏感，这这种定价方方法正受到到影响。（3）存款款的其他定定价方法①为不同的的客户制定定不同的价价格。按照客户在在银行存款款的平均余余额以及客客户对其存存款的运用用情况安排排不同的价价格。也称称有条件的的定价。②根据客户户与银行的的关系定价价。银行根据客客户所购买买服务的数数量提供一一定的优惠惠。6.3.3银行存存款的经营营策略1．银行存存款的积极极经营策略略有两方面的的主要内容容：存款新新工具的开开发和加强强已有存款款工具的吸吸引力。（1）存款款新工具的的开发①主要途径径：第一，，银行创造造出单一的的新产品。。第二，银银行推出配配套的新产产品。②实质：就就是如何适适应客户、、吸引客户户的问题。。③存款新工工具的生命命周期一般般经历四个个阶段：推推出阶段，，增长阶段段，稳定阶阶段和饱和和阶段。④开发与推推广过程：：第一，进行行创新性产产品设计；；第二，决定定新产品的的开发预算算；第三，宣传传新产品；；第四，提供供配套设施施和售后服服务。（2）加强强已有存款款工具的吸吸引力①改善存款款工具的质质量。②加强服务务项目的系系列化程度度。服务系列化化是指银行行服务领域域要广阔，，服务项目目要配套，，服务过程程要拓展。。具体表现在在两个方面面：一是开开展与存取取方便相联联系的服务务；二是开开展与代收收代付相联联系的业务务。③提供良好的的售后服务与与完善的网络络系统。2．提高存款款稳定性的策策略措施所谓存款的稳稳定性，也称称存款沉淀率率，是形成银银行中长期和和高盈利资产产的主要资金金来源。衡量存款稳定定性的主要指指标有：活期存款稳定定率＝（活期期存款最低余余额／活期存存款平均余额额）×100％活期存款平均均占用天数＝＝（活期存款款平均余额××计算期天数数）／存款支支付总额根据存款的波波动程度，存存款可分为三三大类：①易变性存款款，指对市场场利率变动和和外部经济因因素变化反应应敏感的存款款，主要包括括活期存款。。②准变性存款款，主要指定定活两便存款款、通知存款款等。③稳定性存款款，也称核心心存款，指对对市场利率变变动和外部经经济因素变化化反应不敏感感的存款，主主要包括定期期存款、可转转让存单等。。提高存款稳定定性的措施：：①提高易变性性存款的稳定定性。②努力延长存存款的平均占占用天数。3．控制存款款规模从宏观上看，，评判存款规规模的适度性性，通常运用用的指标有：：①存款总额同同国内生产总总值之比；②企业存款总总额同企业销销售总额之比比；③居民存款总总额和居民收收入总额之比比。从商业银行经经营管理的角角度来看，银银行的存款规规模，应限制制在能够满足足贷款的发放放以及能够承承受吸收存款款所带来的成成本和管理负负担的范围内内。思考与练习名词解释银行负债；活活期存款；定定期存款；储储蓄存款；存存款工具创新新；简答1.简述银银行负负债的的重要要性。。2.简述存存款工工具创创新的的原则则及种种类。。3.简述存存款定定价的的方法法。论述试论商商业银银行存存款结结构、、总量量和成成本之之间的的关系系。9、静夜四无邻邻，荒居旧业业贫。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。05:57:5105:57:5105:5712/31/20225:57:51AM11、以以我我独独沈沈久久，，愧愧君君相相见见频频。。。。12月月-2205:57:5105:57Dec-2231-Dec-2212、故故人人江江海海别别，，几几度度隔隔山山川川。。。。05:57:5105:57:5105:57Saturday,December31,202213、乍见见翻疑疑梦，，相悲悲各问问年。。。12月月-2212月月-2205:57:5105:57:51December31,202214、他乡乡生白白发，，旧国国见青青山。。。31十十二二月20225:57:51上上午05:57:5112月月-2215、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。十二月225:57上午午12月-2205:57December31,202216、行动出出成果，，工作出出财富。。。2022/12/315:57:5105:57:5131December202217、做前，，能够环环视四周周；做时时，你只只能或者者最好沿沿着以脚脚为起点点的射线线向前。。。5:57:51上午午5:57上午午05:57:5112月-229、没有失败，，只有暂时停停止成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。05:57:5105:57:5105:5712/31/20225:57:51AM11、成功就是是日复一日日那一点点点小小努力力的积累。。。12月-2205:57:5105:57Dec-2231-Dec-2212、世世间间成成事事，，不不求求其其绝绝对对圆圆满满，，留留一一份份不不足足，，可可得得无无限限完完美美。。。。05:57:5105:57:5105:57Saturday,December31,202213、不不知知香香积积寺寺，，数数里里入入云云峰峰。。。。12月月-2212月月-2205:57:5105:57:51December31,202214、意志坚坚强的人人能把世世界放在在手中像像泥块一一样任意意揉捏。。31十十二月20225:57:51上午午05:57:5112月-2215、楚塞塞三湘湘接，，荆门门九