企业贷款的种类与定价

第六章企业贷款及其管理第一节企业贷款的种类第二节对企业借款理由的分析第三节借款企业的信用分析第四节企业贷款的定价第一节企业贷款的种类一、短期贷款二、定期贷款三、小企业贷款四、农业贷款五、融资租赁二、按贷款的偿还期限划分活期贷款定期贷款三、按贷款的保障程度划分抵押贷款信用贷款四、按贷款的偿还方式划分一次性还清贷款分期偿还贷款五、按贷款的数量划分“批发”贷款“零售”贷款第二节对企业借款理 由的分析一、银行贷款管理过程机会评估初步分析还款来源分析贷款包贷款管理（贷款稽核）二、企业借款款理由的分析析销售增长导致致的借款营业周期减慢慢引起的借款款固定资产购买买引起的借款款其他原因引起起的借款第三节借借款企业业的信用分析析一、对借款企企业的财务分分析审查借款人的的损益表在审查之前，，要对损益表表进行调整，，然后进行百百分比计算和和分析。其中中一个重要的的组成部分是是对借款人盈盈利能力的分分析。毛利润率=毛利/销售收入净额额营业利润率=营业利润/销售收入净额额净利润率=净利/销售收入净额额股利发放率=股利/净利润直接成本和费费用比率=销售成本/销售收入=销售费用和管管理费用/销售收入=利息费用/销售收入=其他费用/销售收入审查借款人资资产负债表（1）营运效率总资产周转率率=销售收入净额额/资产总额存货周转天数数=平均存货余额额/销售成本×365应收帐款回收收期=应收帐款平均均余额/销售售成本×365应付帐款周期期函数=应付帐款平均均余额/销售成本固定资产周转转率=销售收入净额额/固定资产净净值资产报酬率=税前净利润/资产总额权益报酬率=净利润/有形净资产（2）杠杆比率资产负债率=负债总额/资产总额负债与所有者者权益比率=负债总额/所有者者权益益总额负债与有形净净资产比率=负债总额/有形净净资资产利息保障倍数数=（税前净利+利息费用）/利息费用（3）流动比率流动比率=流动资产/流动负债速动比率=（现金+可转让证券+应收收帐款净净额）/流动负债二、对借款企企业现金流量量的分析净利润不能偿偿还贷款现金流量分析析的内容现金净流量=经营活动的现现金净流量+投资活动的现现金净流量+融资活动的现现金流量现金流量的计计算方法（1）直接法（2）间接法三、借款企业业的担保分析析贷款担保的种种类（1）抵押（2）质押（3）保证（4）附属合同贷款担保的管管理（1）对抵押和质质押的管理（2）对保证的管管理四、借款企业业的非财务因因素分析借款人行业风风险的判断借款人经营风风险的评估第四节企企业贷款款的定价一、成本加成成贷款定价法法贷款利率=筹集资金的边边际成本+银行的其他经经营成本+预计违约风险险补偿费用+银行预期的利利润二、价格领导导模型定价法法1.贷款利率贷款利率=优惠利率（包包括各种成本本和和银行行预期的利润润）+加成成部分=优惠利率+违约风险贴水水+期限风险贴水水优惠利率定价价法（1）优惠利率加加数法（2）优惠利率乘乘数法三、成本-收益定价法贷款产生的总总收入借款人实际使使用的资金额额前两者之比为为银行贷款的的税前收益9、静夜四无无邻，荒居居旧业贫。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黄叶叶树，灯下下白头人。。。02:28:5102:28:5102:2812/31/20222:28:51AM11、以我独沈久久，愧君相见见频。。12月-2202:28:5102:28Dec-2231-Dec-2212、故人江海别别，几度隔山山川。。02:28:5102:28:5102:28Saturday,December31,202213、乍乍见见翻翻疑疑梦梦，，相相悲悲各各问问年年。。。。12月月-2212月月-2202:28:5102:28:51December31,202214、他他乡乡生生白白发发，，旧旧国国见见青青山山。。。。31十十二月20222:28:51上午午02:28:5112月-2215、比不不了得得就不不比，，得不不到的的就不不要。。。。十二月月222:28上上午午12月月-2202:28December31,202216、行动动出成成果，，工作作出财财富。。。2022/12/312:28:5102:28:5131December202217、做前，能能够环视四四周；做时时，你只能能或者最好好沿着以脚脚为起点的的射线向前前。。2:28:51上上午2:28上上午02:28:5112月-229、没有失失败，只只有暂时时停止成成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。02:28:5102:28:5102:2812/31/20222:28:51AM11、成功功就是是日复复一日日那一一点点点小小小努力力的积积累。。。12月月-2202:28:5102:28Dec-2231-Dec-2212、世间间成事事，不不求其其绝对对圆满满，留留一份份不足足，可可得无无限完完美。。。02:28:5202:28:5202:28Saturday,December31,202213、不不知知香香积积寺寺，，数数里里入入云云峰峰。。。。12月月-2212月月-2202:28:5202:28:52December31,202214、意志坚坚强的人人能把世世界放在在手中像像泥块一一样任意意揉捏。。31十十二月20222:28:52上午午02:28:5212月-2215、楚塞三湘接接，荆门九派派通。。。十二月222:28上上午12月-2202:28December31,202216、少年十五二二十时，步行行夺得胡马骑骑。。2022/12/312:28:5202:28:5231December202217、空山新雨雨后，天气气晚来秋。。。2:28:52上上午2:28上上午02:28:5212月-229、杨柳散和和风，青山山澹吾虑。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、阅阅读读一一切切好好书书如如同同和和过过去去最最杰杰出出的的人人谈谈话话。。02:28:5202:28:5202:2812/31/20222:28:52AM11、越是没有本本领的就越加加自命不凡。。12月-2202:28:5202:28Dec-2231-Dec-2212、越是是无能能的人人，越越喜欢欢挑剔剔别人人的错错儿。。02:28:5202:28:5202:28Saturday,December31,202213、知人者智智，自知者者明。胜人人者有力，，自胜者强强。12月-2212月-2202:28:5202:28:52December31,202214、意志坚强强的人能把把世界放在在手中像泥泥块一样任任意揉捏。。31十二二月20222:28:52上上午02:28:5212月-2215、最具挑战性性的挑战莫过过于提升自我我。。十二月222:28上上午12月-2202:28December31,202216、业余生活要要有意义，不不要越轨。2022/12/312:28:5202:28:5231December202217、一一个个人人即即使使已已登登上上顶顶峰峰，，也也仍仍要要自自强强不不息息。。2:28:52上上午午2:28上上午午02:28:5212月月-22MOMOD