SABC全面预算管理解决方案

SAPBPC全面预算管理解决方案

顺畅计划、预算及预测流程陈永杰SAP中国Email:企业全面预算管理的需求SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值“凡事预则立不预则废“礼记—中庸总结全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环公司战略执行的有效工具资源合理配置的手段业务流程的行为规范（内部沟通）绩效管理的依据战略与目标预算计划与资源配置员工激励评价与适应根据商业环境和内部能力制订公司战略将战略转化BSC根据BSC具体为目标和考核指标为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门根据确认的执行措施编制预算执行将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。流程改进市场环境

BSC流程与KPI战略目标／考核指标执行措施（业务流程、成本、效益、KPI、负责人等）业务管理战略业务计划（3-5年）预算（1年）战略控制主要流程KPI未来3个季度的滚动预测目标数据差异分析编制预算预算管理的体系框架预算分析反馈报告预算调整预算执行预算编制组织保证全面预算管理公司战略C产业战略B产业战略A产业战略薪酬计划全面预算管理的六大组成部分©SAP2008/Page6计划与合并的目标使财务及运营计划与战略目标相策应提高计划的准确度，降低相关成本缩短预算周期有更多时间在分析上，而非事务性工作对潜在的业务战略快速建模，并制定一系列使企业价值最大化的行动增强对财务结果和报表的信心数据－准确性与可预测性历史数据存在于多个系统和电子表格中－不是集中储存流程－效率与标准化与标准业务流程没有关连和实施性预算过程过长也易出错执行－可用性和适应性现有的计划产品难以使用也不灵活－适于强劲用户企业特定的任务过于依赖ITCompaniestypicallyrealizeonlyabout60%oftheirstrategy’spotentialvaluebecauseofdefectsandbreakdownsinplanningandexecution.典型地，由于计划和执行过程中的错误及分裂，许多公司只能实现60%的战略潜在价值.Source:HarvardBusinessReview来源：哈佛商业评论Manymodelingproductsjustdon'tofferagoodmixofusabilityandflexibility.许多建模产品无法同时提供易用性和灵活性.Source:SimplicityIsGolden–CFO.comJanuary2006来源：简单是金“©SAP2008/Page7问题在于…而且…By2012,90%ofpubliccompanieswillfacemandatory,auditedpublicreportingrequirementsforfinancialcontrols,and50%willfacemandatorynon-financialreporting(0.8probability).到2012年，90%的上市公司将面临强制性的，经过审计的公司公开报表要求，以加强财务控制；而50%的公司还必须提供非财务报告(0.8概率)Source:Gartner-2ndMarch2007-“AuditsandEventsDriveGovernance,RiskandComplianceSpending”byEidandCaldwell*

Oneofeverytenpubliccompanies,whetherbasedintheUSorabroad”ishavingtore-stateearnings无论是否在美国或海外，每十家上市公司中有一家需要重申其收益Source:CFOE–“SayAgain?”:April2007“萨班斯.奥克斯利法案和其他政府与监管部门强制性要求公司对其财务准确性负有责任作为合规过程组成部分的审计费用非常昂贵强制性的流程改变全球化全球各种规定－强调重要数据，流程与执行问题©SAP2008/Page8©SAP2008/Page961-80%3%0%

57%1-20%17%81-100%10%41-60%5%21-40%8%不喜欢预算系统11%不愿意花时间

36%不知道如何做预算29%更愿意让财务代劳10%非财务经理维护预算数据的比例？?非财务经理为什么不愿意输入预算的原因?没有参加过培训14%业务与财务之间的矛盾Source:TheLastMile–CFO.comJanuary2007不同的目标财务–长期的、广面

(汇总的)业务–短期的、特定的(明细)业务经理惧怕计划流程流程及基本假设缺乏可视性流程及工具太复杂占用时间过长业务人员与财务人员对业务驱动力的理解上存在差异通常一年做一次，很难进行季度及滚动预算很难处理大量的数据，沦陷到EXCEL地狱预算编制过程难以协调，流程具有很大的偶然性难以根据实际数据及时对预测进行调整组织结构的变化造成预算的更改非常困难进行预算/实际数据的比较是很困难的由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成预算在实际工作中很难起到控制作用当前许多公司的预算管理现状企业全面面预算管管理的需需求SAP全面预算算管理解解决方案案的特点点SAP方案为客客户带来来的价值值总结“整合的、、易用平平台使SAPBPC脱颖而出出“©SAP2008/Page12TheSAP®BusinessObjects™™整体体解决方方案数据集成数据质量管理主数据管理元数据管理信息管理（IM）商务智能（BI）报告查询、报表及分析仪表盘及可视化搜索高级分析企业绩效管理（EPM）战略管理计划、预算及预测获利及成本管理合并费用及供应链分析公司治理、风险及合规（GRC）风险管理访问控制流程控制全球贸易服务环境健康及安全改善效率率及绩效效控制SAPBusinessObjects企业绩效效管理解解决方案案©SAP2008/Page13更好地控控制绩效效理解风险险对企业业战略的的影响，，并相应应调整计计划和期期望密切关注注和了解解企业费费用从而而降低成成本和改改善营运运资本分析最佳佳及最差差的客户户、渠道道和产品品，提高高企业获获利能力力提高企业业敏捷性性更快更准准地关帐帐，提高高决策的的质量和和速度进行what-if分析，比比较不同同的选择择，提高高行动的的信心深入理解解变化带带来的影影响，从从而根据据需要调调整运营营及支持持能力支持决策策制定每个利益益相关者者都可对对行动计计划进行行实时地地沟通、、协调和和执行战略管理计划合并获利及成本管理费用分析监控分析计划执行战略优先建模优化今天演讲的主题SAPBusinessObjects计划与合并SAPBPC预算结构构建模预算分析析预算编制制编制过程程协调资产负债表SAPBW安全控制制SAPBISAPERP资金预算算SAPFM销售计划划SD维修计划划PM采购计划划MM投资计划划IM/AM成本中心心计划利润中心心计划工程项目目计划SAP全全面预算算解决方方案系统统架构©SAP2008/Page15报告分发计划，并分析差异进行重预测计划执行行;监监控分分析分析对多个场景进行合并和建模收集协同地创建计划和预测©SAP2008/Page15沟通对目标、时间及政策指南进行沟通SAPBPC顺畅业务务计划过过程关注用户户(Excel用户界面面，智能能行动窗窗）以流程为为中心前瞻性完整性关注用户户--友友好灵活活的用户户界面直观的Web2.0界面，同同时具有有智能动作作条来引导执执行，并并和MSOffice有效集成成熟悉的Excel界面缩短了用用户的培培训时间间，并且且能够保保证数据据的唯一一性关注用户户—与MSOffice的全面集集成关注用户户--通过备注注和非结结构数据据来加强强沟通关注用户户—业务用户户可根据据需求自自行修改改应用流流程业务用户户职责应用安全全性用户角色授公层次及向向上卷积积业务流图图修改内置置的业务务流创建新的的业务流流报告模板板Excel,Word,PowerPoint模板创建并修修改指标标IT职责硬件安全性和和授权用户角色授权数据和应应用基础础架构数据库服服务器应用服务务器OLAP结构以流程为为中心—业务流程程图某个具体体流程各各步骤的的状态一一览以流程为为中心—业务流程程图预算编制制流程管管理预算编制制管理流流程适用用于年度度预算编编制、滚滚动预算算编制、、资本开开支计划划编制等等管理人员员能够随随时且持持续观察察预算编编制流程程处于哪哪个环节节流程显示示的步骤骤完成了了用户向向导的功功能，让让每位人人员在接接受很少少的培训训状态下下可熟练练操作能够连续续完整控控制商业业流程能够很好好的帮助助执行公公司内部部的预算算流程和和政策预算编制制流程的的规范化化，实现现预算的的从上往往下和从从下往上上举例预算模版版的分发发能够支持持自下而而上的底底层计划划业务人员员输入汇汇总层面面的计划划数据，，并往下下进行分分摊能够实现现目标计计划和下下达计划划的版本本比较在系统内内部实现现线内审审批能够支持持多级审审批所有递交交、退回回和批准准等动作作能够触触发电子子邮件通通知在审批流流程中可可以实现现通过文文字备注注进行沟沟通对已提交交进行审审批的计计划能够够进行控控制，保保证只有有当前审审批人能能进行修修改，以以保证数数据的一一致性已经被批批准的计计划进行行锁定对审批过过程本身身能够进进行跟踪踪，直观观展现各各个实体体计划目目前的状状态用户可以以通过不不同的权权限设置置，对预预算进行行有限度度的操作作支持复杂杂的版本本管理前瞻性--强大大灵活的的计算和和建模能能力根据预算算框架中中的数据据定义结结构自动动进行汇汇总根据计算算的复杂杂程度提提供不同同的计算算和建模模方式能够提供供大量的的财务和和常用函函数能够参考考历史数数据，基基于特定定期间的的增长或或降低的的比率，，来预测测当前和和未来的的数值；；能够通通过对历历史数据据的分析析，计算算出参考考数值，，例如过过去一年年的加权权平均数数等，作作为预算算的参考考灵活定义义科目之之间的逻逻辑关系系BPC提供了集集成Excel所有函数数的BPC计算函数数BPC提供了直直接基于于OLAP成员的MDX函数BPC提供了可可供编程程的语言言BPC提供了自自带的财财务智能能化功能能前瞻性--强大大灵活的的计算和和建模能能力举例例提供了预预定义的的分摊方方法：按百分比比或指定的的比例或去年的的比例或平均分分摊同时也提提供了更更高级的的计算功功能，以以支持更更复杂的的计算模模式；演示客户完整性全面预算算管理体体系:预算控制制SAPBPC+SAPERP–预算执行行控制SAPBPC预算总数数SAPFM预算SAPFI实际数预算数发票系统在预预算结构构中寻找检查查水平科目分配配采购订单单采购申请请预算检查查的结果预算使用%超过80%超过95%超过100%采购申请警告警告警告采购订单警告警告+通知出错发票警告警告出错事务用户自定定义完整性全面预算算管理体体系:预算控制制预算检查查的调节节LogisticsTreasuryAccountingFundManagement基金管理后勤（采购）财务会计金库请购采购订单单验收发票校验现金预测现金预测现金头寸电子银行付款应付款/总账对账现金预算现金预算控制控制实际订单承诺总账控制订单承诺完整性全面预算算管理体体系:预算控制制示例XXX公司完整性全面预算算管理体体系:预算控制制示例企业全面面预算管管理的需需求SAP全面预算算管理解解决方案案的特点点SAP方案为客客户带来来的价值值总结媒体公司司将它的的预算流流程周期期从几周周缩短到到几天，，改进预预测准确确性,收入则提提升了13%帮助领先先的标准准和专业业肥料供供、植物物护理与与盐品供供应商提提供更可靠的的滚动预预算，并并改善了了销售与与生产部部的沟通通－更易易于适应应变化的的市场环环境制造企业业改进了预预算和计计划流程程，管理理层对企企业绩效效有了““总览””视图，，避免了了二次猜猜测，对对业绩底底线有数数百万美美元的影影响通过自动动化流程程-利润抵销销、经营营租赁再再声明和和货币转转换，制制造企业业缩短了了财务周周期石油和天天然气公公司提升升了计划划流程的的效率30％，同时时降低了了99％的电子子表格使使用SAPBPC为客户户带来的的价值……BI,AnalyticApplicationsFirstGenerationBPMBI,分析应用用第第一代BPMSAPBPC更更多的时时间用于于流程管管理、决决策及执执行100%0%%ofthetimespent流程，决策和执行分析数据收集数据流程，决策和执行分析数据收集数据Process,Decisions&Execution分析数据收集数据“由于计划划和执行行过程中中的错误误及分裂裂，多数公司司只能实实现其战战略潜在在价值的的.“来源:哈佛商业业评论“通过实施施SAPBPC，我们的的计划和和预算流流程取得得了极大大地改进进.我们缩缩短了了预算算周期期，并并为业业务人人员交交付了了易用用的、、先进进的、、包含含财务务及统统计的的预算算模型型.”TonyPinto财务副副总裁裁EdisonProperties,LLCSAP–顺畅计计划流流程，，快速速准确确结帐帐4000多多优秀秀客户户共同同见证证的成成熟解解决方方案联想全全球采采用SAP业务务计划划与合合并(BPC)解决决方案案挑战与与机会会全异的的财务务应用用系统统，包包括Hyperion,EC-CS和EXCEL手工处处理合合并及及财务务报告告目标在2009财年前前确立立SAP业务计计划与与合并并(BPC)作为战战略解解决方方案并并实施施替代现现有应应用系系统，，并在在一个个系统统中链链接所所有总总帐数数据降低业业务风风险，，提高高效率率实施亮亮点基于“为什么么不是是SAP”的战略略线路路图在五个个月内内停止止使用用原有有系统统:Hyperion,EC-CS,Excel及其它它手工工处理理流程程SAP主导实实施项项目总实施施费用用低于于100万美元元为什么么选择择SAP有意愿愿采用用SAP的业务务计划划与合合并战战略解解决方方案对SAP将其解解决方方案迁迁移至至Netweaver平台计计划的的预期期收益益充满满信心心相比与与其它它竞争争产品品的多多个工工具和和应用用系统统，SAP提供了了单一一集成成的解解决方方案完美地地表现现了对对联想想业务务需求求的理理解，，并展展示了了超越越需求求的解解决方方案用户界界面友友好，，直观观的解解决方方案;与MSOffice集成用用于前前端展展示、、用户户输入入及报报告与所有有替代代解决决方案案相比比，成成本效效益更更高效益相较于于原有有系统统，更更高的的用户户使用用意愿愿与核心心SAP解决方方案具具有与与生既既来的的集成成性更低的的总拥拥有成成本(TCO):只有竞竞争对对手解解决方方案总总拥有有成本本的一一半“我们之之所以以选择择SAP，不仅仅因为为其解解决方方案的的高可可用性性，还还在于于其在在一套套解决决方案案中同同时集集成了了合并并和计计划功功能。。其它它软件件供应应商都都无法法做到到这一一点。。SAP展示了了其最最佳解解决方方案的的战略略价值值，我我们有有信心心无缝缝地实实施这这个关关键的的项目目。.”EricShander首席财财务官官联想集集团BeckmanCoulter采用SAP®计划与与合并并改善善合并并、报报告、、计划划及分分析流流程挑战及及机会会提高数数据的的完整整性减少电电子表表格合合并工工作简化并并标准准化预预测及及预算算流程程定义并并实施施绩效效管理理和记记分卡卡目标提高数数据质质量和和可靠靠性提高预预测的的准确确性缩短计计划周周期实现多多货币币实现合合并功功能实施亮亮点在30个国家家，400多个用用户部署了了多个个应用用，涵涵盖了了合并并及供供应链链计划划、运运营计计划、、全球球部门门费用用及财财务计计划等等为什么么SAP通用集集中的的数据据库预算及及预测测过程程中的的自动动合并并安全性性–按地理理区域域、部部门、、版本本及单单元格格级最少的的IT支持要要求最少的的培训训要求求最大化化地利利用了了MSOffice的所有有功能能顺畅了了计划划与报报告流流程收益易于实实施和和应用用，获获得了了快速速的回回报将多个个应用用合并并至同同一个个环境境中提高了了预测测准确确性，，并缩缩短了了预算算及关关帐周周期重新定定义了了全球球财务务数据据收集集、分分析及及发布布的方方式“现在，，我们们可以以更少少的资资源、、更快快更好好地进进行合合并、、报表表及预预算计计划工工作。。我们们有时时间来来决定定根据据这个个数字字要做做什么么，而而不是是讨论论这个个数字字是否否正确确，这这正是是我们们所需需要的的绩效效管理理解决决方案案.”GaryWillenbrecht财务副总裁裁BeckmanCoulter©SAP2008/Page35挑战及机会会数据分散于于多个系统统中，难于于整合和分分析市场竞争压压力，要求求更准确的的预测目标缩短每月结结帐的时间间提高预测准准确性为合并数据据、报告及及预测实施施一个通用用的平台实施亮点170个分店325个有效用户户采用SAPBusinessObjectsPlanning5.1sp1进行预算编编制、预测测及计划工工作2.5个全职顾问问，10周即实施上上线在SAPBusinessObjects计划与合并并解决方案案中嵌入了了SAP®ERP折旧模拟器器来提高预预测精度通过Excel来做财务合合并，但数数据反映在在计划与预预算过程中中；G&KServices采用SAP®业务计划方方案缩短结结帐时间，，提高预测测准确性为什么SAPSAP的软件功能能超过Hyperion和Cognos易于使用的的excel界面强大的集成成能力收益缩短了关帐帐时间增强预测准准确度，并并缩短了预预测时间为管理层提提供了记分分卡，可以以快速查看看各部门的的绩效并制制定修正行行动“G&K在170个分店325个用户在使使用SAPBusinessPlanning.我们在10周内实施上上线了此解解决方案，，并立刻为为用户所喜喜爱及接受受，直接改改善并标准准化的我们们的计划及及分析流程程.”MattGoldsberry财务经理G&KServices©SAP2008/Page36企业全面预预算管理的的需求SAP全面预算管管理解决方方案的特点点SAP方案为客户户带来的价价值总结集成的解决决方案单一的应用用、数据库库和界面最少的集成成及主数据据管理需求求快速、低成成本高效地地部署应用用用户体验与MSExcel,IE,Word,PowerPoint的一流集成成:用户易于学学习和使用用单个产品:无论流程如如何，界面面都是相同同财务/业务人员进进行维护财务人员是是应用的属属主：降低低对IT人员的依赖赖性易于应对业业务及方法法上的变化化业务流图（（BPF）用户导航，，内置的一一致性控制制灵活，对特特定业务流流程易于配配置灵活性:极其灵活，，可以适合合非常复杂杂的业务流流程为什么选择择SAPBPC?©SAP2008/Page39SAPBusinessObjects计划与合并并特点小结效益熟悉的界面面，易于使使用以流程为中中心前瞻性完整性快速广泛地地应用部署署，减少学学习曲线提高生产力力，绝佳的的可视性更低的维护护及拥有成成本流程的一致致性，减少少培训时间间©SAP2008/Page40更多信息请登录SAP.com:白皮书CFO.comwhitepaperonoptimizedplanningandcostmanagement(availableQ209)BPMPartnerswhitepaperonUsabilityasitpertainstoEPMapplications(availableQ209)解决方案一一览SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EfficientBusinessObjectsPlanningandConsolidation:StreamlineProcessesandReduceBusinessRisk解决方案明明细SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EnterpriseWideFinancialControl:StreamlinePlanning,Budgeting,ForecastingandConsolidations客户案例Alexander&BaldwinAlionScienceBeckmanCoulterIncEdisonProperties,LLCG&KServices,Inc.LenovoGroupLimitedLionsgateUnitedPipe&SupplyOtterTailCorporation©SAP2008/Page41©SAP2008/Page41谢谢!©SAP2008/Page42Copyright2008SAPAG

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