03工作领域三PPT.中职课件电子教案

财务数智化（初级）新道科技股份有限公司工作领域三税务云增值税业务处理工作领域三税务云增值税业务处理【领域概述】数字化已经成为当今税收管理和服务趋势，现代信息技术在税务各个领域、各个层次的应用正极大地促进着税务管理水平的提高。企业应用财务数字化平台税务云服务，可以对企业增值税销项税、进项税及纳税申报统计等进行有效的管理。工作领域三税务云增值税业务处理【领域概述】该工作领域的具体的工作有：1.增值税开票与受票。统一管理已开具的发票，手工开票、预约开票、码上开票、文件导入开票等多种方式开票。可以进行ERP集成开票、扫码自助开票、电商集成开票、APP集成开票、公众号集成开票，并将已开具的发票交接给相关人员。对于进项税发票，财务人员可以在财务数字化平台上进行电子发票的上传与查验，并可通过多种方式对纸质发票进行查验，如使用扫描枪或手机扫一扫功能对单张纸质发票二维码进行扫描和发票查验，使用扫描仪对多张发票进行批量扫描查验，使用移动端拍照OCR识别发票信息并进行发票查验等。在税企直连的情况下，财务人员在财务数字化平台上可以处理增值税发票登记与认证业务。工作领域三税务云增值税业务处理【领域概述】2.税企直连增值税管理。依据增值税进项税额转出的原始凭证，财务人员在财务数字化平台上准确选择转出原因并确认转出金额，可以进行单张发票、批量发票进项税额的全部、部分或按比例转出业务处理，降低企业涉税风险。对于企业内部销项数据的统一管理，财务人员在财务数字化平台上生成针对销项税的统计分析报表（如销项发票汇总表、销项发票明细表、销售统计表等），并根据需要进行数据导出。对于企业外部进项数据的统一管理，财务人员在财务数字化平台上生成针对进项税的统计分析报表（如采购统计表、报销统计表等），并根据需要进行数据导出。对于增值税视同销售事项管理，财务人员在财务数字化平台上维护相关信息，确保增值税纳税申报数据的准确性。对于增值税纳税申报，财务人员可以在财务数字化平台上取数计算，进行增值税纳税申报表的编制与查询。工作领域三税务云增值税业务处理【主要任务】工作领域三税务云增值税业务处理【学习目标】通过训练，使学生具备在财务数字化平台上进行税务云增值税业务处理的能力。具体包括：1.增值税开票与受票：进行手工开票、预约开票、码上开票、文件导入开票、集成开票等多种方式开票，能够完成智能开票，能够完成电子发票上传与查验，能在财务数字化平台上掌握处理增值税发票登记与认证业务。使学生具备独立完成企业税企直连增值税开票业务与发票管理的能力。2.税企直连增值税管理：完成单张发票、批量发票进项税额的全部、部分或按比例转出业务处理，完成企业内外部增值税数据统计分析，能够在财务数字化平台上进行企业的增值税视同销售事项管理，保证纳税申报数据完整，能够进行增值税纳税申报相关操作。使学生具备独立完成企业增值税管理与分析业务能力。工作领域三税务云增值税业务处理【主要技能】工作任务1增值税开票与受票【技能目标】【任务情境】【任务框架】工作任务1.1非集成模式下开票工作任务1.2集成模式下开票工作任务1.3电子发票查验工作任务1.4纸质发票查验工作任务1.5增值税发票登记与认证工作任务1增值税开票与受票【技能目标】通过训练，使学生能够在财务数字化平台上进行手工开票、预约开票、码上开票、文件导入开票、集成开票等多种方式开票，能够完成智能开票，能够完成电子发票上传与查验，能在财务数字化平台上掌握处理增值税发票登记与认证业务。使学生具备独立完成企业税企直连增值税开票业务与发票管理的能力，达到胜任基于财务数字化平台税务会计基础岗位工作职责目标。工作任务1增值税开票与受票【任务情境】鸿途集团通过财务数字化平台税务云服务进行增值税的业务处理与管理。请在财务数字化平台上按照任务要求处理增值税相关业务。工作任务1增值税开票与受票【任务框架】任务1.1非集成模式下开票【任务要求】广东海地格电器有限公司的业务系统与税务服务系统没有直接对接，开票员李刚通过财务数字化平台上的税务服务手工开具发票。任务1.1非集成模式下开票【任务要求】2020年3月3日，广东海地格电器有限公司销售经理周进代表公司与北京精益经贸有限公司签订销售合同，销售30000台小熊迷你加湿器、20000台智能恒温加湿器、6000台大容量上加水加湿器，约定发货时间为2020年3月20日。客户开票信息如下：客户名称：北京精益经贸有限公司纳税人识别号：11011174278663920F地址、电话：北京市朝阳区建国路15户行及账号：中国工商银行北京朝阳支行1100229999888990000

要求：按照下页销售订单和出库单信息，手工开具单张增值税专用发票。任务1.1非集成模式下开票【任务要求】任务1.1非集成模式下开票【任务要求】2020年3月21日，广东海地格电器有限公司销售员李一向天津艺海电器销售有限公司销售100台小熊迷你加湿器，采用现结直接发货形式，并提供给客户预约开发票的二维码。客户扫描二维码输入开票客户信息，预约开票时间，前台接收到开票信息后按照客户预约的时间开具发票。任务1.1非集成模式下开票【任务要求】依据2020年3月21日销售订单（如下图所示），使用码上开票功能，生成开票二维码，由客户扫描二维码填写发票抬头自助开具增值税电子普通发票。任务1.1非集成模式下开票【任务要求】广东海地格电器有限公司新产品线的业务系统与税务系统尚未集成，通过业务系统导出的交易记录文件，导入税务服务系统待开票处理。要求：在财务数字化平台税务云服务中处理以上业务。任务1.1非集成模式下开票【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务1.1非集成模式下开票【认识系统】任务1.1非集成模式下开票【非集成模式】业务系统与税务服务系统没有直接对接，需要通过财务数字化平台上的税务服务手工开具发票。任务1.1非集成模式下开票【开票】在非集成模式下，可以通过以下方式实现开票：开票员手工开票（登录财务数字化平台税务云服务，点击【企业开票】-【开具蓝票】，选择要开具发票的类型：增值税电子普通发票，填写发票相关信息，点击右下角“开票”即可完成开票）预约开票（客户可通过二维码提前预约并录入购买方信息及收票邮箱、收票手机号码，开票员通过查看预约信息进行开票）扫码开票（在财务数字化平台税务服务上，开票员录入开票交易信息，连接微型小票打印机，打印二维码，交给消费者。消费者扫描小票上的二维码，进行自助开票）系统导入开票（业务系统的交易记录，按税务云服务对应的格式整理成EXCEL文件，然后导入到税务服务未开票列表中进行开票）任务1.1非集成模式下开票【开具蓝票】【电子普通发票操作】点击“开具蓝票--增值税电子普通发票”导航，进入到增值税电子普通发票页面。开票员切换左上角开票组织后，票面将带出该组织下的销方信息以及开票信息。若当前组织下，没有相应种类的发票设备，则无法开具电票/纸票，需企业管理员去该企业下添加相应设备。输入内容：购买方名称、纳税人识别号、购买项目、销售方、开票组织、收票邮箱/手机任务1.1非集成模式下开票【开具蓝票】【电子普通发票操作】保存：点击“保存”按钮，进行保存操作，该信息进入未开票-待开票列表，保存后页面停留在当前，只保留开票组织、设置的项目信息及销售方信息，其余信息被清空，可再次新增蓝票。丢弃：点击“丢弃”按钮，清空界面输入数据，只保留开票组织、设置的项目信息及销售方信息。开票：点击“开票”按钮，进行开票操作，页面停留在当前，只保留开票组织、设置的项目信息及销售方信息，其余信息被清空。注意：提示开票中之后，该信息进入未开票列表开票中状态，成功开票后，信息自动进入已开票列表；开票中的信息，不能进行保存、丢弃、开票操作。任务1.1非集成模式下开票【开具蓝票】【专用发票操作】点击“开具蓝票--增值税专用发票”导航，进入到增值税专用发票页面。增值税专用发票页面，没有收票邮箱，收票手机输入框，其他功能同增值税电子普通发票。增值税专用发票页面，受参数控制，可开启发票号码代码预览功能。当连接税盘且开启助手服务的时候，可从页面上查看到即将开具发票的发票代码和发票号码，开具成功后，发票代码和发票号码自动更新。注：增值税普通发票在系统中操作基本同专用发票，不赘述。任务1.1非集成模式下开票【想一想】企业开具的蓝票保存后，可以修改成差额发票吗？任务1.1非集成模式下开票【想一想答案】不可以。蓝票保存后，差额属性不可修改。而且未开通差额开票的企业无法开具差额票任务1.2集成模式下开票【任务要求】广东海地格电器有限公司3月底实施了业务系统与税务服务系统集成，销售系统中的数据可以同步到财务数字化平台的税务云服务未开票列表中，开票员李刚可以方便的选取相应的订单开具发票。任务1.2集成模式下开票【任务要求】在财务数字化平台上查询北京精益经贸有限公司2020年3月份未开票的数据，并开具发票；系统集成模式开票很方便，财务经理戴知知安排开票员李刚学习先进的数字化企业经验，了解更多的开票方式。李刚通过参观集团公司以及伙伴公司等具有数字化应用经验的企业，了解到其他开票方式也可以很方便的进行开票：扫码自助开票、电商集成开票、APP集成开票、公众号集成开票等。他将以上几种方式了解清楚后，告诉财务经理戴知知，后续广东海地格电器有限公司可以考虑更多的开票方式，更方便的服务于客户。任务1.2集成模式下开票【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务1.2集成模式下开票【认识系统】任务1.2集成模式下开票【集成模式】

业务系统与税务服务系统集成，销售系统中的数据可以同步到财务数字化平台的税务云服务未开票列表中，实时进行开票。注：所谓集成协作系统，就是要将协作功能作为基础服务，无缝集成到其他的信息系统中，使得用户可以拥有一个功能完整的电子工作平台。任务1.2集成模式下开票【开票方式】系统集成开票：销售系统中的数据通过数据接口同步到财务数字化平台的税务云服务中，开票员可以在未开票列表查看所有暂存的发票列表，并通过指定条件进行筛选、查询、开具等操作。扫码自助开票：财务数字化平台税务服务与门店销售业务系统集成后，在门店购物小票上添加发票二维码，消费者获取小票后，可随时使用“扫一扫”功能扫描二维码，消费者在移动端页面核对消费金额，录入发票抬头及收票邮箱、手机号码，发送开票申请。发票开具成功后，发票文件将送达到收票邮箱、手机。消费者也可直接下载发票PDF文件，或将发票导入到个人的微信卡包，发票导入后消费者可在微信卡包查看电子发票。任务1.2集成模式下开票【开票方式】电商集成开票：财务数字化平台税务云服务可与电商网站集成，消费者在电商网站消费之后，选择开具电子发票并维护发票抬头，电商网站自动连接财务数字化平台税务服务，开具电子发票，并将开具成功的电子发票通过邮件或者短信送达到消费者。APP集成开票：财务数字化平台税务云服务可与手机APP集成，消费者在手机端APP中下单消费之后，选择开具电子发票并维护发票抬头，APP后台自动连接税务服务，开具电子发票。开具成功的电子发票可通过邮件或者短信送达到消费者。公众号集成开票：通过财务数字化平台中的税务服务可与企业微信公众号集成，消费者关注企业微信公众号成为企业会员后，选择公众号中的消费记录选择开发票，并录入发票抬头后，微信公众号可以自动连接税务服务开具电子发票，并将开具成功的电子发票自动插入用户的微信卡包。任务1.2集成模式下开票【想一想】码上开票时，怎样进行合并开票？任务1.2集成模式下开票【想一想答案】使用微信或支付宝扫描用友税务云二维码，点击“继续扫码”按钮，可继续扫描用友税务云二维码，最多可扫描10张二维码进行合并开票。当票种、开票组织、销方四项相同时，才能合并成功；相同的项目（商品名称、税收分类编码、单价、税率都相同）合并为一行，其他行罗列显示；合并后金额不能超过开具限额，合并后明细行不能超过限制；再次扫描已合并开票的二维码，显示下载提示页面，可下载合并后的发票。任务1.3电子发票查验【任务要求】请会计韩蝶儿将下图中的员工报销业务的电子发票进行查验真伪。任务1.3电子发票查验【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务1.3电子发票查验【认识系统】任务1.3电子发票查验【发票查验】手动输入

登录国家税务总局全国增值税发票查验平台网站或者系统【发票查验】页面，在线对电子发票进行手动查验。输入发票的发票代码、发票号码、开票日期、开具金额，点击【查验】按钮，查验发票真伪。网上报销系统上传查验企业员工在网上报销费用时，会将费用相关的电子发票进行上传，上传的发票将通过财务数字化平台的税务云服务进行查验。在财务数字化平台费用管理进行网上报销的报销单可以引用电子发票数据作为报销单附件。上传电子发票后，系统会自动获取发票代码、金额等信息，并自动查重和查验真伪任务1.3电子发票查验【想一想】若发票有问题，查验时系统会如何提示？任务1.3电子发票查验【想一想答案】若发票有问题，则会提示“未查询到此发票”。任务1.4纸质发票查验【任务要求】请会计韩蝶儿对下图中纸质的增值税专用发票进行查验。任务1.4纸质发票查验【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务1.4纸质发票查验【认识系统】任务1.4纸质发票查验【输入方式】手工输入发票代码、发票号码等信息；可用扫描枪直接扫描纸质发票（专票、普票、机动车销售统一发票、通行费）、电子发票打印件左上角二维码，自动填入信息并自动增行；可将鼠标至于“微信扫码”字样上，弹出台账二维码信息，如下图所示，使用手机微信扫描台账二维码后，在手机端弹出扫码查验页面，点击“扫一扫”，使用手机扫描发票左上角二维码，自动填入信息并自动增行；点击扫描拍照图标，接入扫描仪后，识别发票信息，自动填入信息并自动增行；任务1.4纸质发票查验【想一想】

移动端拍照OCR上传的优点是什么？任务1.4纸质发票查验【想一想答案】这种方案适用于全员报销对发票的查验场景，在员工报销时上传发票通过OCR识别自动验伪，既保障了报销发票的合法合规性，又节约了财务人员查验的时间，从而提高了报销的效率任务1.5增值税发票登记与认证【任务要求】专用发票登记主要针对采购进项增值税专用发票登记工作。登记后的采购专用发票可以进行认证，认证后的采购发票参与税负平衡预测，作为进项税额进行抵扣，同销售发票一同计算出本月应缴纳增值税的金额。通过收到的增值税进项可抵扣发票的认证时间点的差异，可为企业规划增值税进项缴纳方案，作为企业平衡税负的参考。韩蝶儿负责将财务数字化平台税务云服务中广东海地格电器有限公司3月份报销台账中的专用发票进行登记认证，为纳税抵扣和纳税申报做准备。任务1.5增值税发票登记与认证【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务1.5增值税发票登记与认证【认识系统】任务1.5增值税发票登记与认证【发票认证】发票认证是指纳税人通过扫描仪或键盘，将增值税专用发票抵扣联上主要信息（包括发票代码、发票号码、购货方纳税人识别号、销货方纳税人识别号、开票日期、金额、税额）和发票上的84位密文进行采集并转换为电子信息，将电子信息通过互联网传输给国税机关，经国税机关的防伪税控认证子系统进行84位密文解密还原，再与发票明文上的相应内容进行自动比对，产生认证结果，并将认证结果回传给纳税人的一种认证方法。任务1.5增值税发票登记与认证【手工认证】点击台账列表中发票信息操作列的认证图标，可以对发票进行手工认证。在自定义中勾选手工认证状态列，可查看到手工认证状态，认证后，手工认证状态为已认证，撤销认证后，手工认证状态为空。在高级搜索中，也可选择手工认证状态进行查询。点击发票信息操作列的撤销认证图标，可撤销手工认证状态。任务1.5增值税发票登记与认证【想一想】发票认证的状态有几种？任务1.5增值税发票登记与认证【想一想答案】两种。已认证与未认证。工作任务2税企直连增值税管理【技能目标】【任务情境】【必备知识】工作任务2.1进项税额转出工作任务2.2销项数据统计工作任务2.3进项数据统计工作任务2.4视同销售事项管理工作任务2.5增值税纳税申报表【任务框架】工作任务2税企直连增值税管理【技能目标】通过训练，使学生能够在财务数字化平台上完成单张发票、批量发票进项税额的全部、部分或按比例转出业务处理，完成企业内外部增值税数据统计分析，能够在财务数字化平台上进行企业的增值税视同销售事项管理，保证纳税申报数据完整，能够进行增值税纳税申报相关操作。使学生具备独立完成企业增值税管理与分析业务能力，达到胜任基于财务数字化平台税务会计基础岗位工作职责目标。工作任务2税企直连增值税管理【任务情境】广东海地格电器有限公司自2020年起，通过财务数字化平台的税务云服务进行增值税管理，包括进项税转出、销项税数据统计、进项税数据统计、视同销项事项管理、增值税纳税申报等。工作任务2税企直连增值税管理【必备知识】企业购进的货物发生非正常损失（非经营性损失），以及将购进货物改变用途（如用于集体福利或个人消费等），其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目转入有关科目，不予以抵扣。工作任务2税企直连增值税管理【任务框架】任务2.1进项税额转出【任务要求】

2020年3月27日，广东海地格电器有限公司仓库发生意外事故导致部分货物毁损，这部分货物的进项税额已经在2月份做了抵扣处理。仓库开具的毁损凭证如下页所示。依据增值税进项税额转出的原始凭证，在财务数字化平台上准确选择转出原因并确认转出金额，进行单张发票、批量发票进项税额的全部、部分或按比例转出业务处理，降低企业涉税风险。任务2.1进项税额转出【任务要求】任务2.1进项税额转出【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务2.1进项税额转出【认识系统】任务2.1进项税额转出【进项转出管理台账】企业用户登录平台，点击导航栏的“增值税管理-进项转出管理”导航标题，进入进项转出管理页面，分为按转出明细和按发票两个页签。

按转出明细列表显示手工转出、新增转出、按销售比例转出的所有转出明细。按发票列表显示所有已进行过进项转出的发票信息。任务2.1进项税额转出【手工转出】手工转出，是非发票发起的进项转出，不关联发票，直接填写转出时间、转出金额、转出原因等信息。选择手工转出，弹出进项转出弹窗。显示报销台账中所有报销状态为“已记账”、非比例转出且未进行过进项转出的增值税专用发票列表。任务2.1进项税额转出【新增转出】点击“新增转出-报销台账”后，弹出选择进项发票列表，显示报销台账中所有报销状态为“已记账”、非比例转出且未进行过进项转出的增值税专用发票、通行费电子普通发票、机动车销售统一发票。任务2.1进项税额转出【按销售比例转出】点击“按销售比例转出”按钮，分别从报销台账、采购台账中选择符合转出条件的专票同时进行转出操作。按销售比例转出历史列表中显示报销台账中选中税号下，所有状态为“已记账”、比例转出且记账日期为所选期间内的增值税专用发票、通行费电子普通发票、机动车销售统一发票。

其中当期简易计税方法计税项目销售额、当期免征增值税项目销售额，两项中至少填写一项。任务2.1进项税额转出【按销售比例转出】转出项比例计算：免税项目用不得抵扣进项税额占比=当期免征增值税项目销售额/（当期简易计税方法计税项目销售额+当期免征增值税项目销售额+一般征收项目销售）；免税项目用应转出进项税额

=所有选中发票税额*免税项目用不得抵扣进项税额占比：简易计税项目用不得抵扣进项税额占比=当期简易计税方法计税项目销售额/（当期简易计税方法计税项目销售额+当期免征增值税项目销售额+一般征收项目销售）；简易计税项目用应转出进项税额=所有选中发票税额*简易计税项目用不得抵扣进项税额占比。任务2.1进项税额转出【想一想】

在【新增转出】菜单中，如何操作报销台账、采购台账的进项税额转出？任务2.1进项税额转出【想一想答案】若货物对应的单据来源于采购系统或报销系统，则可分别从报销台账、采购台账中选择专票进行转出操作，对应“新增转出-报销台账”和“新增转出-采购台账”操作。若采用从采购台账或报销台账的方式转出，则在点击“新增转出-采购台账”或“新增转出-报销台账”后弹出选择进项发票列表，显示报销台账中所有报销状态为“已记账”、非比例转出且未进行过进项转出的增值税专用发票。勾选对应的记录，弹出填写转出信息的窗口，录入本次转出的税额及转出原因等信息后，点击“确定”即可完成转出操作。对于按比例转出的情况，需要在【增值税管理】-【进项转出管理】-【进项转出管理台账】界面，点击“按销售比例转出”，在弹出窗口中，录入相关信息任务2.2销项数据统计【任务要求】在财务数字化平台上对广东海地格电器有限公司进行企业内部销项数据的统一管理，生成2020年1-3月对销项税的统计分析报表（如销项发票汇总表、销项发票明细表、销售统计表等），并根据需要进行数据导出。任务2.2销项数据统计【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务2.2销项数据统计【认识系统】任务2.2销项数据统计【数据采集】企业用户登录平台，【增值税管理】-【销项发票统计】，默认进入到销项发票汇总表页面，在销项发票统计页面，可将税盘上的开票数据采集同步到平台。注：同一个账号多台电脑不能同时进行采集，且正在采集的账号不允许再次采集任务2.2销项数据统计【销项发票汇总表】销项发票汇总表，可分类查询并汇总显示各开票点的开票情况及数据。查询：查询条件分为：月份，发票种类，来源，税号，开票组织，可单独或组合使用查询条件进行查询。导出：根据查询条件得出的结果支持导出，点击导出查询结果按钮导出的结果按照查询条件显示。任务2.2销项数据统计【销项发票明细表】销项发票明细表，可分类查询并显示各开票点的开票情况及发票明细。查询：查询条件分为：月份，发票种类，来源，发票类型，税号，开票组织，可单独或组合使用查询条件，进行查询。导出：根据查询条件得出的结果支持导出，点击导出查询结果按钮可导出含明细或不含明细的结果按照查询条件显示。任务2.2销项数据统计【销售统计表】销售统计表，可分类查询并汇总显示开票数据，可导出查询结果。查询：录入式查询条件分为：开票日期，来源，税号，纳税人名称，开票组织，收款人；勾选式查询条件分为：按客户、按商品、按税率、不含负数发票、自定义备注、收款人、不含税单价；可单独或组合使用查询条件，进行查询。导出：查询后，点击导出查询结果按钮，可对查询条件及结果进行导出操作任务2.2销项数据统计【想一想】销项发票汇总表、销项发票明细表、销售统计表分布用于哪些统计？任务2.2销项数据统计【想一想答案】销项发票汇总表，可分类查询并汇总显示各开票点的开票情况及数据。销项发票明细表，可分类查询并显示各开票点的开票情况及发票明细。销售统计表，可分类查询并汇总显示开票数据，可导出查询结果。任务2.3进项数据统计【任务要求】在财务数字化平台上对广东海地格电器有限公司进行企业外部进项数据的统一管理，生成2020年3月对进项税的统计分析报表（如采购统计表、报销统计表等），并根据需要进行数据导出。任务2.3进项数据统计【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务2.3进项数据统计【认识系统】任务2.3进项数据统计【数据采集】企业用户登录平台，【增值税管理】-【进项发票统计】，默认进入到进项发票汇总表页面，在进项发票统计页面，可将税盘上的数据采集同步到平台。任务2.3进项数据统计【采购统计表】采购统计表，可分类查询并汇总显示采购数据，可导出查询结果。查询：录入式查询条件分为：开票日期，税号，受票组织、提交日期、发票种类；勾选式查询条件分为：按商品、按供应商、按业务员、按税率；可单独或组合使用查询条件，进行查询。勾选式查询条件默认为按商品：区分规格型号、区分单位。导出：查询后，点击导出查询结果按钮，可对查询条件及结果进行导出操作。任务2.3进项数据统计【报销统计表】报销统计表，可分类查询并汇总显示报销发票数据，可导出查询结果。查询：录入式查询条件分为：开票日期，税号，受票组织、提交日期、发票种类；勾选式查询条件分为：按商品、按销售方、按报销人、按税率；可单独或组合使用查询条件，进行查询。勾选式查询条件默认为按商品：区分规格型号、区分单位。导出：查询后，点击导出查询结果按钮，可对查询条件及结果进行导出操作任务2.3进项数据统计【想一想】发票穿透到已开票列表后，会一直在列表中显示吗？任务2.3进项数据统计【想一想答案】穿透到已开票列表后，当进行模糊查询，高级查询，开具红票操作时，已开票列表会根据对应操作进行刷新，不再显示穿透后发票数据。任务2.4视同销售事项管理【任务要求】根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》，在财务数字化平台上进行企业增值税视同销售事项管理，确保增值税纳税申报时的数据完整性。2020年3月8日，广东海地格电器有限公司将100个小熊迷你加湿器发给企业员工做节日福利。小熊迷你加湿器市场售价120元/台。

要求：根据以上信息，在财务数字化平台上维护视同销售事项。任务2.4视同销售事项管理【认识系统】

用友税务服务云系统功能主要包括：企业开票、企业受票、增值税管理、所得税管理、个人所得税管理、小税种管理、供应链协同、纳税申报、风险预警等。

企业开票功能模块中包括：开具蓝票、开具红票、未开票、已开票、发票单、支付查询、码上开票等功能。界面如图所示（下页）。任务2.4视同销售事项管理【认识系统】任务2.4视同销售事项管理【视同销售】企业视同销售登录平台，点击导航栏中的“增值税管理-视同销售管理”导航标题，进入视同销售管理页面，企业用户可进行新增，修改，查询，删除，导出。任务2.4视同销售事项管理【新增】点击视同销售管理列表下方“新增”按钮，弹出新增视同销售页面录入信息：组织：用户权限下所有受票组织，默认显示第一个；日期：默认显示当天日期，必填；摘要：必填；计税方式：一般计税、简易计税；销项分类：货物、加工修理修配劳务、服务、不动产、无形资产，共5项；不含税销售额、税额、价税合计：输入一项后，自动计算其他两项。任务2.4视同销售事项管理【后续操作】在新增视同销售事项后，可对该事项进行修改、查询、删除、导出等操作。任务2.4视同销售事项管理【想一想】在视同销售管理页面，都可以进行哪些操作？任务2.4视同销售事项管理【想一想答案】在视同销售管理页面，除了新增外，也可进行视同销售事项的修改、查询、删除、导出。任务2.5增值税纳税申报表【任务要求】在财务数字化平台上编制查询2020年3月份广东海地格电器有限公司增值税纳税申报表。任务2.5增值税纳税申报