中国农业银行风险经理考试题库2016

PAGEPAGE189中国农业银行风险经理考试题库（试用版）总行风险管理部二O一O年一月目录一、名词解释••••••••••••••••••••••••••••••••••1（一）新资本协议••••••••••••••••••••••••••••••••••••••1（二）信用风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••2（三）市场风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••2（四）操作风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••3（五）评级管理••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4（六）分类减值••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4（七）信贷业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4（八）三农业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5（九）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5二、填空题••••••••••••••••••••••••••••••••••••6（一）新资本协议••••••••••••••••••••••••••••••••••••••6（二）信用风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••6（三）市场风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••7（四）操作风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••8（五）评级管理••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••9（六）分类减值••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••9（七）信贷业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••12（八）授信执行••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••13（九）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••14三、单选题••••••••••••••••••••••••••••••••••••15（一）新资本协议••••••••••••••••••••••••••••••••••••••15（二）信用风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••19（三）市场风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••20（四）操作风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••22（五）评级管理••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••25（六）分类减值••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••28（七）风险报告••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••33（八）信贷业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••35（九）个贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••40（十）授信执行•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••41（十一）三农业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••42（十二）柜台、金库及自助设备••••••••••••••••••••••••••••43（十三）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••47四、多选题••••••••••••••••••••••••••••••••••••51（一）新资本协议•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••52（二）信用风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••52（三）市场风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••54（四）操作风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••56（五）评级管理•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••60（六）分类减值•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••63（七）风险报告•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••65（八）信贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••66（九）个贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••79（十）授信执行•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••79（十一）三农业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••83（十二）柜台、金库及自助设备••••••••••••••••••••••••••••84（十三）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••89五、判断题••••••••••••••••••••••••••••••••••••95（一）新资本协议•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••95（二）信用风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••97（三）市场风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••97（四）操作风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••98（五）评级管理•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••100（六）分类减值•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••101（七）风险报告•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••103（八）信贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••103（九）授信执行•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••105（十）三农业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••106（十一）柜台、金库及自助设备••••••••••••••••••••••••••••••112（十二）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••112一、名词解释知识点包括：新资本协议（8题）、信用风险（1题）、市场风险（11题）、操作风险（7题）、评级管理（3题）、分类减值（3题）、信贷业务（4题）、三农业务（2题）、综合知识（6题），共计45题。（一）新资本协议（8题）1、风险风险是指收益的不确定性，始终存在于银行的所有经营活动和操作环节中。我行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。2、预期损失预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失，等于PD、LGD、EAD的乘积。3、非预期损失非预期损失是指商业银行在日常经营过程中无法预期的损失额，是潜在的损失，该类损失通常由资本进行覆盖。4、资本充足率是资本（核心资本加附属资本）与风险加权资产的比率，不应低于8%。该指标反映商业银行以自有资本承担损失的风险抵御能力。5、核心资本核心资本指权益资本和公开储备，是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%，核心资本充足率不得低于4%。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。6、附属资本附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。7、违约概率指未来一年内借款人发生违约的可能性。8、违约损失率违约损失率是指债务人一旦违约将给债权人造成的损失数额占风险暴露(债权)的百分比，即损失的严重程度。9、贷款风险迁徙率风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。（二）信用风险（1题）1、信用风险信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。（三）市场风险（11题）1、流动性风险流动性风险是指商业银行无法获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金满足到期债务支付和对外承诺资金给付的风险。2、市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。3、风险价值风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。4、银行账户银行账户是指商业银行表内外所有未划入交易账户的金融工具，即商业银行为非交易目的和为套期保值而持有，表内外所有未划入交易账户的业务合约。5、事后检验事后检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。6、缺口分析缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以下，1-3个月，3个月-1年，1-5年，5年以上等）。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。7、久期分析久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值、资产价值影响的一种方法。8、外汇敞口分析外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。当在某一时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口。在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值带来损失，从而形成汇率风险。9、流动性预测流动性预测是指对未来一段时期内资金流入流出总量及其盈余(缺口)的预测，包括短期、中期、长期和特定期流动性预测，是流动性管理决策和操作的依据。10、流动性缺口率是指流动性缺口与到期流动性资产的比例。流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。11、敏感性分析敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。（四）操作风险（7题）1、操作风险点是指导致某一业务或管理活动具体流程环节失败的行为或事项。2、风险信号是指风险因素表现出来的某些违反常态、常规、制度的行为或现象，这些异常行为举措或现应当可以明显观察得到。3、风险因素是指可能导致业务流程、操作环节失败的内外部行为或事项。4、业务连续性计划是指为保证企业业务的正常进行和快速恢复而采取的一种特定程序，此程序要保证在面对不利事件（如自然灾害）、技术故障、误操作以及恐怖事件时企业能够维持对客户的服务。5、声誉风险声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。6、重大声誉事件重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。7、操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。（五）评级管理（3题）1、《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》中外贸类客户定义外贸类客户是指不从事生产制造，以对外进出口贸易为主要经营方式的法人客户。2、《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》新建企业定义新建企业是指至评级时点止，经营期（以实际产生经营收入为准）不足二个完整会计年度的法人客户。3、《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》AAA+级客户核心定义生产经营属于国家鼓励发展行业，在本行业内具很强竞争优势；管理层专业经验丰富、素质优秀；经营实力和财务实力雄厚，现金流量非常充足，客户偿债能力极强，发展前景很好；生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准（事业法人除外）；违约风险极低。（六）分类减值（3题）1、信贷资产风险分类是指按照风险程度将信贷资产划分为不同级次的过程，其实质是判断债务人及时足额履约的可能性。2、信贷资产风险分类的审慎性原则信贷资产风险分类的审慎性原则是指进行信贷资产风险分类时，应坚持审慎性原则，对难以准确判断债务人还款能力的信贷资产，应适度下调其分类级次。3、现金流折现模型现金流折现模型（以下简称DCF测试）是基于对未来现金流入的预测确定单笔贷款减值结果或表外不良信贷资产预计负债的方法。（七）信贷业务（4题）1、最高额担保最高额担保是指在约定的最高债权限度内，由担保人对一定期间内连续发生的债权提供担保。包括最高额保证担保、最高额抵押担保和最高额质押担保。2、经营性物业抵押贷款经营性物业抵押贷款是指我行向自行开发经营性物业的法人发放的，以其所拥有的物业作为贷款抵押物，并以该物业的经营收入进行还本付息的贷款。3、全部关联度全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。4、单一集团客户授信集中度最大一家集团客户授信总额是指报告期末授信总额最高的一家集团客户的授信总额。单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×100%。（八）三农业务（2题）1、三农金融事业部制中国农业银行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主题，在治理机制、经营决策、财务核算、风险管理、激励约束等方面具有一定的独立性。2、多户联保多个县域法人或者个人自发组成联保小组，对小组成员向我行申请信用共同承担连带责任保证担保的担保方式。（九）综合知识（6题）1、拨备覆盖率实际计提贷款减值准备与不良贷款余额的比例，是衡量商业银行风险抵补能力的重要指标。银监会要求银行业金融机构拨备覆盖率年内提至150%以上。2、正常贷款迁徙率（银监会标准）期初正常贷款在期末变为不良贷款的金额与期初正常贷款之比。计算公式：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%3、行业可接受值行业可接受值是农业银行根据国家权威部门发布的企业绩效评价标准值，结合国家产业、行业政策以及农业银行信贷政策确定的行业财务指标，是农业银行测算客户授信额度理论值和核定客户循环额度以及存量续授信报备条件的重要依据。行业可接受值表分为两套，分别适用于大中型企业和小型企业。4、超额准备金存款超额准备金存款是指银行在中央银行准备金存款中高于法定存款准备金的部分。5、情景分析情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。6、风险监测风险监测是指运用各类监测手段，持续对各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素进行监测，动态捕捉风险变化和发展趋势的过程。二、填空题知识点包括：新资本协议（5题）、信用风险（5题）、市场风险（16题）、操作风险（10题）、评级管理（6题）、分类减值（26题）、信贷业务（10题）、授信执行（5题）、综合知识（12题），共计95题。（一）新资本协议（共5题）1、根据《巴塞尔新资本协议》，债务人对于商业银行的实质性信贷业务逾期（90）天以上（含）可被视为违约。2、经济资本（EconomicCapital，EC），就是对风险的度量。又称为风险资本（CapitalatRisk，CaR），是指在（一定的期限）和（置信水平下），为弥补（非预期损失）所需要的资本。3、巴塞尔新资本协议确定的三大支柱分别是：（最低资本要求）、（监督检查）、（市场纪律）。4、内部评级体系是基于巴塞尔新资本协议要求的（客户评级）和（债项评级）的二维评级。5、根据《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本充足率不得低于（8%），核心资本充足率不得低于（4%）。（二）信用风险（共5题）1、信用风险是指银行因（交易对手未能履行合约义务）而遭致损失的风险。2、（信用风险缓释）技术是指通过采取抵押、担保或信用衍生工具以及净扣协议中冲销头寸的办法等转移或降低信用风险的方法和技术。3、银行将贷款集中于任何一个业务领域中，如地域、行业或者产品，这就是（信用集中度）风险。4、根据《关于2009年对部分行业实行贷款限额管理办法的指导意见》（农银颁发[2009]117号）规定，农业银行行业限额分为（指令性）限额和（指导性）限额两种。5、根据《关于2009年对部分行业实行贷款限额管理办法的指导意见》（农银颁发[2009]117号）规定，行业限额设定包括（核定总量）、配置比例、（测算初始值）、确定最终值等内容。（三）市场风险（共16题）1、根据《银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定,商业银行应根据客户的风险承受能力进行（客户分类），并提供与其相适应的理财产品。2、根据《银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定,商业银行应将理财客户划分为（有投资经验客户）和（无投资经验客户），并在理财产品销售文件中标明所适合的客户类别。3、市场风险是指因（市场价格）变动而使银行表内外业务发生损失的风险。4、根据《商业银行市场风险管理指引》规定,市场风险管理的目标是通过将（市场风险）控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现（经风险调整的）收益率的最大化。5、《中国农业银行交易账户和银行账户划分管理办法（试行）》（农银发[2009]65号）,总行相关部门、各分行要把握交易账户（以交易为目的）的实质，制定账户划分细则，组织开展交易账户和银行账户的划分工作，对交易账户头寸进行逐日估值。6、（一般性市场风险/系统性市场风险）是指因市场环境整体变化引起的市场价格波动所带来的风险。7、根据《中国农业银行流动性管理办法》（农银发[2006]322号）规定,流动性风险是指银行由于流动性不足无法保证（支付和贷款）需求的可能性。8、市场风险经济资本，借鉴BaselII标准法下的buildingblock方法，分别针对（利率）、（汇率）、（股票）、（期权）进行计算，在此基础上，加总得到全部市场风险经济资本。9、计算风险价值（VaR）的基本方法包括（参数法）、（历史法）、（蒙特卡罗法）。10、根据《中国农业银行流动性管理办法》（农银发[2006]322号）规定,流动性风险应急处理包括启动程序、流动性紧急补充方案、（报告制度）和（公告制度）。11、巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中对市场风险内部模型法主要提出了以下定量要求：置信水平采用（99％）的单尾置信区间；持有期为（10）个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为（一年）。12、根据银监会《市场风险资本计量内部模型法指引》,使用内部模型法计量市场风险的商业银行，其最低市场风险监管资本要求为（一般风险价值项）与（压力风险价值项）之和。13、金融产品市值重估方法主要包（盯市）、（盯模）、（第三方价格）。14、根据《商业银行压力测试指引》规定,商业银行应选择运用最适合其业务规模及复杂程度的压力测试技术，包括（敏感性测试）及（情景测试）。15、在计算风险价值（VaR）前，需事先确定的两个模型参数是（持有期）和（置信区间）。16、在持有期为1天、置信水平为99％的情况下，若所计算的风险价值为1万美元，则表明该银行的资产组合在（1天）中的损失有（99％）的可能性不会超过1万美元。（四）操作风险（共10题）1、商业银行由操作风险引起的损失包括（预期损失）、（非预期损失）和（灾难性损失）。2、操作风险是指由不完善或有问题的（内部程序）、（人员）和（信息科技系统），以及（外部事件）所造成损失的风险，包括(法律风险)，但不包括(策略风险)和(声誉风险)。3、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，操作风险报告应遵循(全面性)、(及时性)、(准确性)、(保密性)。4、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，进行操作风险事件报告时应明确划分事件成因，操作风险成因包括以下四类：员工、(内部程序)、(信息科技系统)和外部事件。5、根据《中国农业银行操作风险识别管理办法（试行）》（农银发[2009]341号）规定，操作风险识别是指对影响业务及经营管理活动的所有内外部(操作风险因素)及(风险信号)进行主动查找、甄别、(提炼)的过程。6、操作风险识别主要采用(流程分析)法。7、在操作风险点的构成要素中，(风险信号)是指风险因素表现出来的某些违反常态、常规、制度的行为或现象，这些异常行为举措或现象应当可以明显观察得到。8、内部欺诈事件指（故意骗取）、（盗用财产或违反监管规章）、（法律或公司政策）导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括（歧视）及（差别待遇事件）。9、操作风险点是操作风险识别的重要成果，它主要包括（业务品种/管理活动）、（业务流程/操作环节）、（风险点名称）、（风险因素）、（风险信号）、（风险类别）、（控制措施）、（相关规定）等八个方面内容。10、根据银监会《商业银行声誉风险管理指引》相关规定，商业银行（董事会）承担声誉风险管理的最终责任。（五）评级管理（共6题）1、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，农副食品制造业（行业代码C113）客户所选敞口应为（农业）。2、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，AAA+级的法人客户生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准（事业法人除外），其中大型企业划分标准是:销售收入在（3亿元）及以上或资产总额在（4亿元）及以上。3、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，我行法人客户评级体系包括（客户）风险评价、（行业）风险评价和（区域）风险评价三个部分。4、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，经我国（银监会）批准设立的企业集团财务公司的信用等级，可直接应用企业集团整体或最大控股股东的信用等级，不再另行评级。5、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，农业银行法人客户信用等级评定，是指根据客户对应敞口类型，以（偿债能力）和（偿债意愿）为评价核心，采取（定量分析）与（定性分析）相结合的方法，按照财务与非财务指标及标准，在综合评价的基础上确定信用等级。6、根据《中国农业银行“三农”客户信用等级评定办法（试行）》（农银发[2008]343号）规定，评级对象按得分高低和单项指标，分为(优秀、良好、一般、较差、违约)五个等级，风险逐级递增。（六）分类减值（共26题）1、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，对实施十二级分类管理的新的资产，如既非低风险业务，又不符合损失类标准，通过测算（客户评价）和（债项评价）得分，对照十二级分类矩阵及分类特别规定，确定分类级次。2、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类应以各级次（核心定义）为基准，在综合考虑债务人的履约能力、履约记录、履约意愿、项目的盈利能力、担保等因素的基础上，主要依据分类标准确定分类级次。3、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类分为（贷时）分类和（贷后）分类。4、根据《中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，按照测评时间不同，第二还款来源保障度测评分为（贷前测评）和（贷后测评）。5、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，DCF测试结果表明，次级类、可疑类、损失类信贷资产的拨备率分别低于（10%）、（40%）、（90%）的，需对预测的未来现金流入情况及折现率进行重新确认。6、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，信贷资产减值测试及预计负债按月进行，以每月（21）日为测试基准日。7、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对总行认定的高风险行业或区域，受该行业或区域风险影响的正常类贷款，可按照（关注）类贷款的损失率增提组合拨备。8、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类采取“（以户为单位，逐凭证认定）”的方式。9、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类的基本流程为：分类发起→分类审核→（分类审议）→（分类认定）。10、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），十二级分类采用（定性分析）和（量化测评）相结合的方法。11、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），分类发起包括（客户经理初分）及（客户部门负责人初分）确认两个环节。12、根据《中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，第二还款来源风险评价的基本判断指标为第二还款来源保障度，按照对债权的保障程度由高到低，分为（十分充足）、（充足）、（基本充足）、（不足）、（严重不足）五个级别。13、根据《中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，第二还款来源保障度贷后测评包括初评和审核二个操作环节。其中初评由（管户客户经理）完成，审核由（客户部门负责人）完成。14、根据《关于进一步加强资产风险分类与减值测试管理的通知》（农银办发[2009]841号）规定，严格掌握分类标准时，要坚持以客户（经营现金流）作为判断还款来源是否充足的主要依据，排除融资便利的假象。原则上，依靠自身经营无法还款，贷款周转主要依赖融资的客户，贷款至少认定为（次级类）。15、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对表外不良信贷资产预计负债时，先将扣除（保证金）后的金额确定为预计垫款金额，再进行现金流预计。预计垫款金额与未来现金流现值的差额即为应计提的预计负债。16、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，进行DCF测试时，单笔审核应遵循“（以户为单位，按凭证复核）”的原则，避免同一客户、相同担保方式的多笔凭证的拨备率出现较大差异。17、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对“涉农”行业中的中小型企业正常类贷款，总行将按各行（关注类）贷款的损失率增提减值准备；增提部分在总行落账，不纳入分行绩效考核。18、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，“银监会小企业”指符合中国银行业监督管理委员会规定标准的小企业，即单户授信总额（500）万元（含）以下和企业资产总额（1000）万元（含）以下，或授信总额（500）万元（含）以下和企业年销售额（3000）万元（含）以下的企业,各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。19、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），客户评价，是以（客户年度信用等级及得分）为基础，通过（即期财务指标）调整与（风险信号）调整，对客户违约风险进行量化评估。20、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），债项评价，是通过对信贷资产（第二还款来源）、（剩余期限）、（业务品种）、（保证金比例）等债项安排的评价，量化评估债项的特定交易风险。21、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），分类审核包括（风险经理审核）及（风险（信贷）管理部门负责人复核）确认两个环节。22、根据《关于加强资产质量管理工作的通知》（农银办发[2009]281号）规定，对法人客户贷款形态由不良调整为正常的，须落实如下管理要求：一是分类形态调整认定前，经营主责任人和一级分行风险管理部门负责人须签署《贷款按期收回责任书》。二是一级分行权限内认定不良回调事项后，（10）个工作日内，将认定文件、审查报告及责任书报总行备案。三是贷款由不良形态转出后，必须首先认定为（关注类），且（6个月）观察期内不得调高。四是损失类贷款不得直接认定为（关注类），且认定为其他不良级次后，（6个月）观察期内不得认定为关注类。23、根据《关于加强资产质量管理工作的通知》（农银办发[2009]281号）规定，严格掌握法人客户不良贷款向正常迁徙。对风险因素已消除，借款人生产经营恢复正常，具备按期还本付息能力，满足以下条件之一的不良贷款，可按程序、按权限重新认定分类形态：一是较不良形态认定时，借款人已归还（30％）（含）以上贷款本金；二是较不良形态认定时，追加了足值、有效的抵质押担保，或原抵质押担保存在的风险隐患已（消除）；三是通过债务重组，借款人风险状况实质性好转，且已满（6个月）观察期。24、根据《关于加强资产质量管理工作的通知》（农银办发[2009]281号）规定，要不断完善风险预警及处置机制，提高反应速度。对到期未收回的法人客户贷款，要按月进行风险提示。逾期超过15天的，（经营行）应向（客户管理）行逐笔说明逾期原因。逾期超过15天但不足90天，且贷款风险分类形态未认定为不良的，（二级分行分管行长）须向（一级分行风险管理部门）作出专题汇报。逾期超过90天的，（二级分行行长）须向（一级分行分管行长）就逾期原因、拟采取的清收措施等作出专题汇报。25、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，MM测试时，个人客户正常、关注、次级、可疑类贷款的损失率通过贷款级次下迁的（迁移率）与相对应的各级次（损失率）计算确定，损失类贷款损失率取100%。26、根据《关于进一步加强资产风险分类与减值测试管理的通知》（农银办发[2009]841号）规定，2009年9月起，总行将对农户贷款设置（3%）的损失容忍度。对农户贷款的减值准备，总行将给予“直接补贴”。贷款余额3%以内的减值准备，统一由总行承担；超过3%的部分在分行落账，落账顺序为：首先满足（损失类）贷款减值准备的需要，依次为（可疑类）、（次级类）、（关注类）和（正常类）。（七）信贷业务（共10题）1、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》（银监发[2005]89号）规定，银监会要求单一集团客户授信集中度不应高于（15%），单一客户贷款集中度不应高于（10%）。2、根据《贷款通则》规定，短期贷款展期期限累计不得超过（原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过（原贷款期限的一半）；长期贷款展期期限累计不得超过（3年）。3、根据《中国农业银行贷款风险分类管理办法》（农银发[2002]159号）规定，我行法人客户按照管理特征划分，可分为（优良客户）、（一般客户）、（限制客户）和（淘汰客户）。4、根据《中国农业银行信贷资产质量监测和考核办法》（农银发[2005]75号）规定，到期贷款处置方式包括（现金收回）、（还旧借新）、（借新还旧）、（展期）、（债务重组）、（以资抵债）（核销）。5、根据《中国农业银行法人客户授信管理办法》(农银发[2007]222号）规定，授信额度理论值是指根据（公式测算法）或（担保测算法）测算的对客户愿意和能够承受的最高风险限额。6、根据《中国农业银行信贷业务授权管理办法(试行)》（农银发〔2006〕146号）规定，信贷业务授权分为（基本授权）和（特别授权）两种方式。7、我行信贷业务审批，分为(直接审批)、(合议审批)和(会议审批)。8、根据《中国农业银行法人客户授信管理办法》（农银发[2007]222号）规定，法人客户授信管理，是指对单一法人客户、集团客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。授信管理包括(授信额度)管理和(授信业务)管理。9、根据《银行开展小企业授信工作指导意见》（银监发〔2007〕53号）中规定：银监会小企业为单户授信总额（500万元（含）以下）和企业资产总额（1000万元（含）以下），或授信总额（500万元（含）以下）和企业年销售额（3000万元（含）以下）的企业、各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。10、银监会《固定资产贷款管理暂行办法》规定：单笔金额超过项目总投资（5%）或超过（500万元）人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（八）授信执行（共5题）1、根据《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定(试行)》（农银发[2003]124号）规定，贷款投放后，客户经理首次贷后检查的时间是（15）天以内。2、保证担保分为（一般）保证和（连带责任）保证。农业银行信贷业务原则上仅接受（连带责任）保证。3、按抵押物性质划分，抵押担保分为（动产）抵押和（不动产）抵押。4、根据《中国农业银行信贷管理基本制度》（农银发[2007]339号）规定，我行信贷业务担保方式分为（保证担保）、（质押担保）、（抵押担保）。各种担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。5、根据《中国农业银行信贷业务担保管理办法》（农银发[2007]234号）规定，抵押担保设定后，需定期对抵押物价值进行重新评估和确认：（1）建设用地使用权和建筑物，至少（每年）进行一次；其他不动产，至少（每半年）进行一次；（2）存货，至少（每季度）进行一次；其他动产，至少（每半年）进行一次。（九）综合知识（共12题）1、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》（银监发[2005]89号）规定，风险抵补类指标用来衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括（盈利能力）、（准备金充足程度）和(资本充足程度）三个方面。2、商业银行风险管理的主要策略包括：风险分散、（风险对冲）、风险转移、（风险规避）和风险补偿等。3、质押担保分为(动产质押)和(权利质押)。4、根据《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），派驻风险主管（经理）在同一驻地行原则上任职（一）届，最多不超过（两）届。5、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），农业银行将逐步推行风险主管和风险经理派驻制。采用先试点后推广的方式由一级分行向二级分行派驻（风险主管），由一级分行或二级分行向（支行）派驻风险经理。6、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），总行可设置（高级专家）及以下风险经理；一级分行可设置专家及以下风险经理；规模较大的二级分行可设置资深及以下风险经理；支行可设置（高级）及以下风险经理。7、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），派驻风险主管（经理）原则上通过（竞聘）产生，风险管理部会同人力资源部进行资格审查，组织竞聘，提出拟录用人员名单，经委派行党委会研究决定。8、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），风险经理聘书由所在行（委派行）人力资源部制作发放。聘期一般不超过（三）年，期满可以续聘。9、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），派驻风险主管、一级分行向直属支行委派的派驻风险经理，为一级分行（资深专员）或高级专员；10、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），委派行应为派驻风险主管（经理）建立（工作日志），由派驻风险主管（经理）详细记录每个工作日的工作情况，作为上级行检查和考核的重要依据。11、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），委派行（风险管理部门）负责派驻风险主管（经理）的业务指导和培训。12、根据《银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定，商业银行对理财资金进行投资管理时，应坚持（审慎）和（稳健）的原则。三、单选题知识点包括：新资本协议（31题）、信用风险（13题）、市场风险（18题）、操作风险（25题）、评级管理（19题）、分类减值（38题）、风险报告（15题）、信贷业务（42题）、个贷业务（13题）、授信执行（10题）、三农业务（6题）、柜台、金库及自助设备（41题）、综合知识（42题），共计313题。（一）新资本协议（共31题）1、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（A）。A、预期损失率=违约概率×违约损失率B、预期损失率=违约风险暴露×违约损失率C、预期损失率=违约概率×违约风险暴露D、以上公式均不对2、按照巴塞尔新资本协议，银行的表内外资产可以分为（B）两大类。A、银行账户资产和客户账户资产B、银行账户资产和交易账户资产C、负债账户资产和资本账户资产D、风险资产和无风险资产3、关于非预期损失的说法，错误的是（C）。A、非预期损失表示资产损失的波动幅度B、非预期损失真正体现了银行的风险所在C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避D、非预期损失是无法确切计量为某一个具体数值的4、压力测试是为了衡量（B）。A、正常风险B、极端情况的风险C、风险价值D、违约概率5、操作风险经济资本可以覆盖（B）。A、预期损失B、非预期损失C、灾难损失D、已减值资产损失6、巴塞尔新资本协议对操作风险事件类型进行了分类，不属其范畴的有（B）。A、内部欺诈B、法律诉讼事件C、外部欺诈D、IT系统事件7、根据《中国农业银行2009年经济资本计量方案》（农银办发[2009]388号）规定，同是AA+级的境内法人正常贷款，（C）的经济资本系数最高。A、剩余期限在1年（含）以内的贷款B、剩余期限在1（不含）到3年（含）的贷款C、剩余期限3年（不含）以上的贷款8、下列哪个不是新资本协议规定的风险暴露类别？（D）A、公司B、主权C、零售银行D、证券E、股权9、下列哪个不是新资本协议规定的专业贷款的种类？（B）A、项目融资B、固定资产融资C、物品融资D、商品融资E、产生收入的房地产10、下列哪种风险是新资本协议第一支柱未加考虑的风险？（D）A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、银行账户利率风险11、银行的非预期损失应该用（B）覆盖？A、一般准备金B、资本C、专项准备金D、特种准备金12、压力测试是为了衡量：(B)A、正常风险B、小概率事件的风险C、风险价值D、以上都不是13、预期损失率的计算公式是：(A)A、预期损失率=预期损失/资产风险敞口B、预期损失率=预期损失/贷款资产总额C、预期损失率=预期损失/风险资产总额D、预期损失率=预期损失/资产总额14、已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：（B）A、15亿B、12亿C、20亿D、30亿15、情景分析用于：(B)A、测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响B、一组风险因素的多种情景对组合价值的影响C、着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响D、A和C16、风险识别方法中常用的情景分析法是指：（C）A、将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类B、通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失C、通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案D、风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险17、在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的?(C)A、RAROC=贷款年收入/监管或经济资本B、RAROC=（贷款年收入-预期损失）/监管或经济资本C、RAROC=（贷款年收入-各项费用-预期损失）/监管或经济资本D、以上都不对18、贷款定价中的风险成本是用来：（A）A、抵销贷款预期损失B、抵销贷款非预期损失C、抵销贷款的预期和非预期损失D、以上都不对19、银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是：（C）A、《有效银行监管的核心原则》B、《巴塞尔新资本协议》C、《巴塞尔资本协议》D、以上都不是20、信用风险经济资本是指（A）。Ａ、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金Ｂ、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金Ｃ、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金Ｄ、以上都不对21、巴塞尔资本协定为银行计量资本要求提出了一个标准，这个标准基本遵循以下原则（C）。A、银行流动性越差，就需要持有越多的资本B、银行业务种类越多，就需要持有越多的资本C、银行风险越大，就需要持有越多的资本D、银行贷款越多，就需要持有越多的资本22、根据巴塞尔委员会BASELI的规定，下面哪种应该从银行合格资本中进行剔除（D）。A、未披露的储备B、一般准备C、贷款损失准备D、商誉23、根据巴塞尔委员会BASELI的规定，下面哪种不属于银行的一级资本（D）。A、发行的全额缴付的普通股权B、披露公开的储备C、非累计的永续优先股D、发行的长期次级债24、在IRB初级法中，下面哪个风险因素是银行必须根据自身数据进行估算的。（A）A、违约概率B、违约损失率C、违约风险暴露D、有效期限25、巴塞尔新协议规定，内部评级法包括哪几种模型方法。（A）A、2种，初级法和高级法B、2种，市场法和历史法C、3种，LGD、EAD和PDD、3种，初级法、高级法和全面法26、巴塞尔新协议中内部评级法要求银行建立哪种模型（C）A、相关性模型B、抵押品模型C、评级模型D、久期模型27、《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险？（A）A、基于内部评级体系的内部模型B、基于外部评级的模型C、VaR方法D、以上都不是28、《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须（A）。A、由商业银行自己评估B、由监管当局统一给定C、由外部评级机构提供D、由商业银行联合外部评级机构和监管当局统一评估29、《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级初级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须（B）。A、由商业银行自己评估B、由监管当局统一给定C、由外部评级机构提供D、由商业银行联合外部评级机构和监管当局统一评估30、贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备金与（A）之比。A、不良贷款B、全部贷款C、可疑加损失贷款D、损失贷款31、对信用集中度风险的资本要求（B）。A、由国家监管当局确定B、由巴塞尔II支柱2确定C、包括巴塞尔II在支柱1中D、巴塞尔II忽略了这个风险（二）信用风险（共13题）1、目前，（A）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、声誉风险2、关于信用风险，下列表述正确的是（D）。A、衍生产品不存在信用风险B、商业银行主要的信用风险来源于存款业务C、对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务D、尽管交易对手没有发生违约，但是由于其信用等级下降也能够形成信用风险并导致损失3、下列不属于信用风险管理方法的是（D）。A、资产证券化B、抵押品和清收管理C、组合管理和风险分散化D、资产负债配比管理4、贷款组合的信用风险(C)。A、有系统性风险，但没有非系统性风险B、有非系统性风险，但没有系统性风险C、既可能有系统性风险，又可能有非系统风险Ｄ、以上的都不对5、零售客户信用状况分析一般通过（B）进行。A、个人知识B、信用评分模型C、财务比率分析D、现金流量模型6、以下哪项不属于行业环境风险因素（D）。A、宏观经济周期B、财政货币政策C、产业政策D、特定产品的市场竞争力7、以下属于区域政策法规重大变化的相关警示信号的是（D）。A、国家政策法规变化给当地带来不利影响B、区域内某产业集中度高，受到国家宏观调控C、区域法律法规明显调整D、以上都是8、决定客户债务承受能力的是（C）。A、客户信用等级B、所有者权益C、客户信用等级及所有者权益D、以上都不对9、杠杆比率主要用来衡量客户的（C）。A、经营状况B、风险状况C、偿债能力D、行业状况10、根据《中国农业银行关联交易管理办法》（农银发[2007]63号）规定，农业银行的关联方包括以下哪些（C）。A、法人或其他组织B、自然人、法人C、自然人、法人或其他组织D、法人11、中国银行业监督管理委员会令（2004年第3号）《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（B）以上，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（B）以上的交易。A、1%、2%B、1%、5%C、2%、10%D、5%、1%12、银监会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知（银监办发[2005]265号）规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于（A）。A、4%B、5%C、8%D、10%13、根据BASELII，大部分政府债券的信用风险被认为是（B）。A、无风险的B、与公开信用评级相关C、与违约概率相关D、与风险权重相关（三）市场风险（共18题）1、商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关要求划分（C），以采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。A、银行账户B、交易账户C、银行账户和交易账户D、资金账户2、以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?(C)A、CreditMetricsB、KMV模型C、VaR模型D、高级计量法3、流动性是指商业银行在一定时间以（C）的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。A、最低B、最高C、合理D、市场4、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是：(C)A、收益率曲线风险B、期权性风险C、重新定价风险D、基准风险5、以下哪些因素不属于市场价格因素：（C）A、存贷利率B、石油价格C、居民消费价格指数D、道琼斯指数6、通过估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失，来进行市场风险分析的方法是（A）。A、压力测试B、敏感性分析C、情景分析D、VaR分析7、通过将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的分析方法是（A）。A、事后检验B、压力测试C、敏感性分析D、情景分析8、在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。这样的市场风险分析方法是（A）。A、VaR分析B、事后检验C、敏感性分析D、压力测试9、结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响的多因素分析方法是（B）。A、VaR分析B、情景分析C、事后检验D、敏感性分析10、在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。这样的分析方法是（C）。A、VaR分析B、事后检验C、敏感性分析D、情景分析11、利率缺口分析的对象是（A）。A、利率错配缺口B、货币错配缺口C、流动性缺口D、都不是12、商业银行实施市场风险管理，确保将所承担的市场风险控制在可以承受的合理范围内，使市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配，（A）正是对市场风险进行控制的一项重要手段。A、限额管理B、流动性管理C、利率风险管理D、都不是13、流动性缺口分析的对象是（C）A、利率错配缺口B、货币错配缺口C、流动性缺口D、都不是14、对总交易头寸或净交易头寸设定的限额是（A）。A、交易限额B、风险限额C、止损限额D、压力测试限额15、对按照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如对内部模型计量的风险价值设定的限额（Value-at-RiskLimits）和对期权性头寸设定的期权性头寸限额（LimitsonOptionsPositions）等。这类限额是（B）。A、交易限额B、风险限额C、止损限额D、压力测试限额16、对交易、投资允许的最大损失额，指的是（C）。A、交易限额B、风险限额C、止损限额D、压力测试限额17、下列选项中，（D）是利率风险和汇率风险都能用到的限额管理工具。A、债券买卖敞口限额B、汇率风险敞口限额C、黄金买卖敞口限额D、止损限额18、以下关于风险价值（VaR）的计算方法表述正确的是（B）。A、历史法：通过大量模拟产生的资产或资产组合价格所形成的分布去逼近资产或资产组合价值的真实分布，从而估计出资产或资产组合在给定置信水平下的VaR值。B、参数法:假定风险因子收益的变化服从特定的分布，然后通过历史数据分析和估计该风险因子收益分布的参数值，得出整个投资组合收益分布的特征值。C、蒙特卡罗法：利用资产组合在过去一段时期内收益分布的历史数据，并假定历史变化在未来会重现，以确定持有期内给定置信水平下资产组合的最低收益水平，推算资产组合的VaR值。（四）操作风险（25题）1、根据银监会规定，（C）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A、法律风险B、流动性风险C、声誉风险D、国家风险2、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（C）。A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估B、自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范C、操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节D、上级的问题通常包含在下级出现的问题中3、巴塞尔委员会认为，操作风险计量方法敏感度由低至高依次为（A）。A、基本指标法，标准法或替代标准法，高级计量法B、标准法或替代标准法，基本指标法，高级计量法C、高级计量法，标准法或替代标准法，基本指标法D、基本指标法，高级计量法，标准法或替代标准法4、在用标准法计量商业银行操作风险时，需将银行业务划入对应业务条线中，下列不属于我行现行计量方案中采用的业务条线的是（A）。A、现金管理B、代理服务C、零售银行业务D、商业银行业务5、采用标准法计量操作风险时，巴塞尔委员会认为商业银行业务条线的系数高于零售银行业务条线的系数的主要原因是（A）。A、商业银行的风险高于零售银行B、商业银行的总收入高于零售银行C、商业银行的利息收入高于零售银行D、商业银行的利润率高于零售银行6、采用标准法计量操作风险时，总收入计算公式为（C）。A、利息收入-利息支出B、非利息收入-非利息支出C、净利息收入+净非利息收入D、净利息收入-净非利息收入7、某银行对操作风险定义为“与金融机构中运营部门有关的风险”，这个对操作风险的定义属于（Ｂ）。A、广义定义B、狭义定义C、我行定义D、巴塞尔委员会定义8、因雷击而致使某支行营业网点前置主机系统故障，营业中断2天，此事件的事件类型、风险成因分别是(C)。A、实物资产损坏外部事件B、IT系统事件系统C、IT系统事件外部事件D、实物资产损坏系统9、某柜员冒用客户名义办理了留行待取汇款的解付，对此操作风险事件提炼的风险点名称描述规范的是（C）。A、盗取客户资金B、违规解付汇款C、冒领汇款D、道德败坏10、在进行操作风险识别时，发现员工在代理保险过程中夸大盈利能力，刻意回避阐述产品风险，这一现象提炼出操作风险点的名称为“误导销售”，其风险类别为（D）。A、产品销售B、内部欺诈C、外部欺诈D、客户、产品与业务活动11、2009年8月以来，乌鲁木齐连续发生恐怖分子用针状物刺伤市民，制造恐怖氛围的案件，引起9月3日、4日首府大规模群众聚集事件。9月4日政府在部分城区实行严格交通管制和戒严，我行40个营业网点无法正常营业。该操作风险事件类型为（B）。A、外部欺诈B、就业制度和工作场所安全事件C、实物资产的损坏D、执行、交割和流程管理事件12、2009年8月以来，乌鲁木齐连续发生恐怖分子用针状物刺伤市民，制造恐怖氛围的案件，引起9月3日、4日首府大规模群众聚集事件。9月4日政府在部分城区实行严格交通管制和戒严，我行40个营业网点无法正常营业。该操作风险事件成因为（D）。A、员工B、内部程序C、IT系统D、外部事件13、某支行城关分理处原会计主管王某顶替柜员上岗，在办理A公司向B公司汇款1554万元业务时，未将款项汇出，而是转入到谢某的个人存折账户中，5日后从谢某的账户将1554万元转A公司账户，再汇入B公司。该操作风险事件类型为（D）。A、外部欺诈B、就业制度和工作场所安全事件C、执行、交割和流程管理事件D、内部欺诈14、关于从法国兴业银行凯维埃尔欺诈案件中得到的启示，从操作风险管理角度说法不正确的是（C）。A、重利润轻风险必然导致高风险B、对于已熟悉后台监控的员工应谨慎调任前台交易岗位C、仅依靠信息系统的多道授权关卡可以有效控制非授权交易D、管理层对异常利润等风险信号的关注对于及时防范操作风险至关重要15、某支行行长安排办理对公业务的综合柜员负责发放银企对账单，这一行为可以提炼出以下哪个风险点？（B）A、柜员自办业务B、不相容岗位未分离C、代客户保管重要空白凭证D、授权业务未审核16、风险因素是操作风险点的重要内容，下列关于风险因素描述规范的是（B）。A、柜员临时离岗应办理临时签退B、柜员临时离岗未办理临时签退C、柜员临时离岗未办理临时签退致使其他柜员盗用其柜员号作案D、监控录像显示柜员临时离岗后其机器仍为办理业务的界面17、操作风险的控制措施有若干原则，采用印、押、证分管体现了原则（A）。A、不相容职责相分离B、授权委托C、限额控制D、保险18、在法国兴业银行的案件中，凯维埃尔称自己的上级“只要我在盈利，就没有什么问题”，从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点违背了（A）。A、将操作风险管理确立为经营管理的重中之重B、必须确保内审独立性C、要制定操作风险管理政策D、披露操作风险管理信息，使得交易对手和投资者了解19、巴林银行对各种重大灾害、损失缺乏准备，当危机发生时缺乏有效的处理机制，这些直接导致了被以1美元收购的结局，从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点体现出巴林银行违反了（C）。A、原则1董事会的角色B、原则4风险识别评估C、原则7业务连续性管理D、原则10信息披露20、1994年7月和8月，巴林银行曾对新加坡期货公司进行了一次内部审计，审计在职责分工层面提出了明确的建议，但该审计报告没得到很好的执行。从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点体现出巴林银行违反了（A）。A、原则2内部审计的角色B、原则3管理者的角色C、原则4风险识别评估D、原则7业务连续性管理21、巴林银行交易员里森同时负责前台交易和后台操作两种部门，职权集中于一人，从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点体现出巴林银行违反了（B）。A、原则5监控B、原则6控制、缓释C、原则8监管要求D、原则10信息披露22、在操作风险识别工作中，发现某网点有下述四种现象，明确为内部欺诈的有（A）。A、柜员伪造记账凭证支取长期不动户款项B、柜员在客户预留印鉴变更手续不齐全的情况下，对单位预留印鉴进行变更处理C、银行工作人员代客户办理支票、银行汇票等结算业务D、柜员办理付款业务时未记账就直接支付给客户现金23、在梳理信用卡申请环节的操作风险点时，员工反映对信用卡申请者电话核查时，有时申请者不能及时回答问题，且对方有边翻阅资料边回答的迹象，这一行为作为风险信号，对应的风险因素可能是（A）。A、非法中介虚假申请B、申请表填写存在差错C、申请人信用状况不佳D、申请资料遗失24、在进行操作风险点梳理过程中，下列事项可归入特约商户POS机违规使用的风险信号的有（C）。I商户营业时间与交易时间信息不对称II频繁调单、整额大额交易频繁III交易量、每笔交易金额与商户经营种类性质不符IV商户交易量逐月萎缩A、I、IIB、III、IVC、I、II、IIID、I、II、III、IV25、制定权限模板，在授信审批、授信额度调整、人工授权、账户调整、争议处理、透支催收等业务中，对不同级别的操作人员设置不同的权限，严禁越权操作是指（C）。A、合理设置风险管理岗位B、建立风险预警机制C、建立权限管理机制（五）评级管理（共19题）1、根据《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》（银监发[2004]3号）规定，监管机构对银行的评级，既不同于银行自身的评价，也不同于社会中介机构对银行的评级。它是以（B）为目的，系统地分析、识别银行存在的风险，实现对银行持续监管和分类监管，促进银行稳健发展。A、约束银行盲目扩张B、防范风险C、控制银行谋取垄断利润D、保证银行执行政府政策2、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，符合总行公布的高风险行业的法人客户（优势行业重点客户除外）的信用等级最高提级至（C）级。A、AAA级B、AA+级C、AA级D、A+级3、某地级市上一年度的全市GDP为600亿元，当客户经理对该市一家市政基础设施客户进行评级时，根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，可以直接认定为（C）。A、AAA级（含）以上B、AA+级（含）以上C、AA级（含）以上D、不可直接认定4、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，某客户评级时，应当按照哪种评级敞口选择顺序进行敞口判断？（A）A、项目公司-〉新建客户-〉事业法人、外贸企业或小企业-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡B、新建客户-〉项目公司-〉事业法人、外贸企业或小企业-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡C、项目公司-〉新建客户-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡-〉事业法人、外贸企业或小企业D、新建客户-〉项目公司-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡-〉事业法人、外贸企业或小企业5、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，对一个新成立的房地产项目公司，应使用（A）打分卡进行评级。A、项目公司B、新建企业C、房地产6、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，某小企业用打分卡测评等级为AA，拟提级至AA+，应如何操作？（D）A、向上推翻，并报一级分行审批B、向上推翻，并报二级分行审批C、直接认定D、不能提级7、某企业2009年财务报表经审计被会计师事务所出具的审计意见为有保留意见，经客户经理调查，可以证明保留意见未涉及会计准则重大问题且对公司财务状况无实质影响，经打分卡测评，该客户信用等级为AA级。根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，该企业信用等级的审批行至少应为（C）。A、支行B、二级分行C、一级分行D、总行8、某公司是某省行的优良客户，2009年5月该公司向我行提供未经审计的财务报表。该行使用该报表经打分卡测评，测评结果为AA+级。根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，该公司最应被评为何等级？