2000亩新品种葡萄种植基地建设项目

***************有限公司2000亩新品种葡萄种植基地建设项目可行性研究报告******设计院二〇〇九年七月*********有限公司2000亩新品种葡萄种植基地建设项目可行性研究报告院长：******总工程师：******项目负责人：******主要编写人员：******************设计院二〇〇九年七月目录TOC\o"1-2"\h\z\u一概论 1二技术可行性分析 41项目建设的必要性 42项目建设的可行性 5三项目成熟程度 71技术来源与技术协作单位 72产品质量 93生产规模及产品方案 134生产工艺设计 135项目建设地点选择分析 147建设条件 15四市场需求情况和风险分析 171产业化前景与市场分析 172风险因素分析及对策 18五投资估算及资金筹措 201建设内容 202固定资产投资估算 213流动资金估算 214项目总投资 215资金筹措与投资使用计划 21六经济和社会效益分析 221财务评价说明 222销售收入和销售税金及附加估算 223总成本费用估算 224利润总额及分配 235财务盈利能力分析 246不确定性分析 247社会效益分析 26七综合实力和产业基础 27八项目实施进度计划 28九其它 281环境保护措施 282劳动安全保护 293节能 294项目管理 295相关证明材料 30十结论 30附表附表1产品方案表附表2工程费用造价估算表附表3设备清单附表4固定资产投资估算表附表4建设投资估算表附表5流动资金估算表附表6投资使用计划与资金筹措表附表7主要投入物与产出物价格依据表附表8销售收入和销售税金及附加估算表附表9总成本费用估算表附表10主要材料及燃料动力消耗估算表附表11固定资产折旧估算表附表12无形及递延资产摊销估算表附表13损益表附表14财务现金流量表（全部投资）附表15资金来源与运用表附图附图1项目地理位置示意图附图2仙居沟土地范围利用图附图3项目区规划布局示意图附件附件1企业法人营业执照附件2土地租赁承包合同附件3******区招商局文件《关于对“仙居沟废弃煤矿转型经济生态旅游观光”项目的批复》附件4镇、村关于同意仙居沟开发项目建设的函附件5协作单位协议书附件6协作单位科技成果证书一概论 1.1项目名称及单位：项目名称：2000亩新品种葡萄种植基地建设项目项目单位：*********有限公司企业法人代表：******1.2建设地点：******市******区******镇***村1.3建设性质：新建1.4项目编制依据：国家发展与改革委员会《建设项目经济评估方法与参数》（第三版）；***省科技厅《2009年***省星火计划项目申报指南》、《***省产业化环境建设计划项目可行性研究报告写作提纲》；***省建设厅《***省工程建设其它费用标准》晋建标字[2009]9号,《葡萄栽培及加工技术》及项目单位提供的有关资料。1.5项目提出的背景******市***县是我国传统四大葡萄名产地之一，是生产优质葡萄的黄金地带，是当地区域特色优势产业。项目建设单位*********有限公司,积极响应《******启动***河流域生态环境治理修复与保护工程》，以发展现代农业为主线，以促进农村产业发展，增加农民收入，培育新型农民为重点，以促进农民就业增收为根本出发点和落脚点，以转变农业和农村经济增长方式为目标，******区******镇***村仙居沟5000亩山地，2000亩新品种葡萄种植基地建设，与***省农业科学院果树研究所培育出“秋红宝”、“早黑宝”鲜食葡萄新品种和酿酒葡萄赤霞珠等。其中“秋红宝”葡萄2006年通过省级科技成果鉴定，达国际先进水平。该所在葡萄种植基地建设中的关键技术研究、集成与应用，已形成部分成熟技术。的整体技术水平有重要作用。1.6生产规模：项目建设葡萄种植基地2000亩。其中公司核心示范基地500亩，带动周边农户种植1500亩。项目实施后，年产鲜食葡萄180吨、酿酒葡萄2850吨。1.7建设内容：田间工程。建设公司核心示范基地500亩，进行平田整地、生产路整修，葡萄苗木种植、架材设置，配套喷灌设施。农户种植1500亩，公司给予种苗、水泥架杆和水电补助。土建工程。项目建设管理及公共设施530m2，其中办公接待用房100m2，职工食堂160m1.7.3设备购置。项目需购置管理与公用设备52套1.8项目总投资：总投资858.79万元，其中固定资产投资821.47万元，铺底流动资金37.33万元。固定资产投资821.47万元，分别是工程费用755.4万元，其他费用42.37万元，基本预备费23.69万元。1.9资金筹措与投资使用计划：项目总投资拟从两个渠道筹措；一是申请省科技厅专项资金300万元；二是企业自筹资金558.79万元。项目建设期1年，使用全部固定资产投资。1.10项目效益：项目正常年销售收入1020万元，年利润总额380.64万元，投资利润率44.32%，财务内部收益率25.44%，财务净现值(ic=8%)1765.36万元，投资回收期5.4年。项目可吸收当地劳力60余人稳定就业，为当地1500亩耕地，平均每亩增收4000多元，带动当地葡萄产业健康快速发展，还可间接带动当地相关产业的发展，增加农民收入。葡萄种植又可改善生态环境。因此，本项目经济、社会、生态效益显著。二技术可行性分析1项目建设的必要性项目立足于当地区域特色优势产业，对提升产业的整体技术水平有重要作用。我国葡萄开始进入了稳定发展时期。葡萄栽培和加工已成为许多地区促进经济发展、增加农民收入的主要途径。***有中国葡萄之乡之称。“***有葡萄，相传自汉朝”。***葡萄种植历史悠久，所产的葡萄皮薄、味甜、营养丰富，是鲜食、酿酒的佳品，被中国特产之乡评审委员会评为中国葡萄之乡。全县葡萄种植面积5万亩，葡萄品种超过160个。成为全国传统四大葡萄名产地之一。这里具有得天独厚的自然和土地优势，是生产优质葡萄的黄金地带，适宜不同成熟期葡萄的生长发育，品种资源非常丰富。***葡萄具有香味浓、色泽美的特点，历史上***葡萄又甜又香是大家公认的。葡萄文化底蕴深厚，***县除了得天独厚的客观条件外，因葡萄种植有近2000年的栽培史，果农在长期生产过程中积累了丰富的栽培经验，造就了一代又一代的葡萄“土专家”。千年葡萄栽培史和悠久的葡萄文化更成为***葡萄文化的基础，同时也为***葡萄高标准产业化发展奠定了坚实的基础。项目区就属***葡萄优势产区，使地区资源优势变为经济优势十分必要。项目地点位于******市******区******镇***村仙居沟，属于国家重点文物保护单位******区域。位于古晋阳城所在地，具有二千五百年的悠久历史，是******政治、经济、文化的发祥地。西依气势雄伟、植被茂盛的***，东临孕育了***文明的***水，从有史可考的“桐叶封弟”，迄今已有2500多年的历史，是并州文明的源头，也是***文明的重要发源地。项目区依邻***国家森林公园脚下，紧邻***公路，距高速公路******出口3km，交通便利。与******公园、***景区相邻，具有得天独厚的旅游环境条件，项目借旅游人气，有望通过项目的生态修复、产业开发与人文建设，实现地区资源优势变为经济优势。2项目建设的可行性2.1项目的技术路线、工艺的合理性和成熟性。项目种植技术来源为***省农业科学院果树研究所。该所是专门从事北方落叶果树研究的科研单位，建有国家级枣、葡萄种质资源圃，拥有专门从事葡萄资源、育种、栽培的人才与技术，近年来先后培育出“早黑宝”、“秋红宝”鲜食葡萄新品种，其中“早黑宝”品种于2000年7月通过省科技厅组织科技成果鉴定，达国内领先水平，2001年3月通过***省农作物品种审定委员会审定，“秋红宝”葡萄2006年通过省级科技成果鉴定，达国际先进水平。为***葡萄产业的发展，品种的更新换代，行业的优化升级，提供了技术支撑。该所先后为***酒庄、***酒集团建立了近5000亩的葡萄基地，已形成部分成熟技术。在基地建设中，下列技术的研究、集成与应用以取得成效。（1）单芽营养袋工厂化育苗技术应用；（鲜食葡萄和直接扦插的酿酒葡萄）；（2）葡萄嫁接苗快速繁育技术的研究；达到当年嫁接，砧木生根、接口愈合、接穗萌芽，当年一次性成苗定植；（3）葡萄嫁接苗移苗定植技术研究；（4）在干旱条件下，直接扦插的营养袋苗移苗定植技术研究；（5）旱作葡萄栽培技术研究；（6）优质丰产综合栽培技术的应用；（7）葡萄病虫害综合防治技术的应用；（8）鲜食葡萄新品种“秋红宝”一年栽培，二年丰产栽培技术研究。因此项目葡萄种植技术成熟、工艺合理。主要技术路线图:优质葡萄栽培技术优质葡萄栽培技术栽培配套技术农艺与工程技术栽培配套技术农艺与工程技术农艺措施病虫害综合防治技术田间综合管理技术标准化栽培技术标准化技术优良品种应用技术农艺措施病虫害综合防治技术田间综合管理技术标准化栽培技术标准化技术优良品种应用技术工程措施架杆配套喷灌工程平田整地田间道路加厚耕作层增施有机肥 架杆配套喷灌工程平田整地田间道路加厚耕作层增施有机肥试验示范总结分析技术完善集成技术完善集成2.2项目承担单位在实施本项目中的优势。项目的建设与当地产业规划相适应。项目区矿产资源的过度开采造成了严重的水土流失和生态失衡。面对资源枯竭和环境破坏的严峻挑战，调整产业结构，实现可持续发展势在必行，其独特的气候条件比较适宜葡萄的生长繁衍，因此的整体技术水平是当地农业产业结构调整的重点。2.2.2项目所产鲜食葡萄，属早熟新品种，上市早销路好，基本满足游客观光鲜食采摘。酿酒葡萄属2000吨高档葡萄酒生产线原料基地，因此产品市场有保障。2.2.3项目单位实力强，资金项目承担单位*********有限公司。该公司始创于1988年，是开发***省第一船焦炭产品出口的公司，在焦炭与煤炭行业里，公司的经济实力和人员素质都有很高的声誉。2.2三项目成熟程度1技术来源与技术协作单位项目基地种植技术来源为***省农业科学院果树研究所。该所是专门从事北方落叶果树研究的科研单位，建有国家级枣、葡萄种质资源圃，拥有专门从事葡萄资源、育种、栽培的人才与技术，近年来先后培育出“早黑宝”、“秋红宝”鲜食葡萄新品种，为***葡萄产业的发展，品种的更新换代，行业的优化升级，提供了技术支撑。由于各地立地条件不同，企业由于对葡萄原料质量的要求越来越高，对苗木的要求不同，因此需要针对葡萄基地建设中的关键技术进行研究、集成与应用。自1998年以来，该所先后为***酒庄、***酒集团建立了近5000亩的葡萄基地，已形成部分成熟技术。为企业发展，农民致富提供技术支撑，促进我省葡萄种植业和葡萄酒业的发展做出了贡献。协作单位技术负责人***，1982年毕业于***农大果树专业，学士学位。现任农科院果树所副所长，研究员，***农大硕士生导师、中国园艺学会葡萄和葡萄酒分会理事，***省园艺学会理事。多年来一直从事葡萄育种、栽培研究，先后主持了9项省级重点课题、1项部级课题和2项国家级课题；培育了4个葡萄新品种，获6项科研成果。首创了人工杂交与诱变结合的葡萄多倍体育种方法，突破了传统葡萄多倍体育种中基因型单一的技术瓶颈，拓宽了我国培育大粒葡萄新品种的途径，为我国优质大粒葡萄育种做出了巨大贡献。其中“早黑宝”葡萄品种的成功培育，填补了我国欧亚种四倍体早熟葡萄品种的空白。“秋红宝”葡萄2006年通过省级科技成果鉴定，达国际先进水平。多年来，先后获***省科技进步一等奖1项；获***省科技进步二等奖3项；获2000年度***省农村技术承包一等奖1项；2000年被***省政府办公厅评为***省优秀留学归国人员；2005年分别获***省农林水气劳动竞赛委员会“五一劳动奖章”和***省劳动竞赛委员会“五一劳动奖章”。2产品质量1.早熟葡萄新品种——早黑宝“早黑宝”葡萄是由***省农科院果树研究所经多年研究，采用独特育种方法培育的四倍体欧亚种葡萄新品种，是由‘瑰宝’和‘早玫瑰’的杂交种子经诱变加倍而成的鲜食葡萄新品种，具有早熟、大粒、浓香味甜、品质优良、不裂果等集诸多优良性状于一身，该品种于2000年7月通过省科技厅组织科技成果鉴定，达国内领先水平，2001年3月通过***省农作物品种审定委员会审定。生物学特性：欧亚种。嫩梢黄绿色带紫红，有稀疏绒毛，梢端粗秃；幼叶浅紫红色，表面有光泽，叶面、叶背具稀疏绒毛；成龄叶片小，心脏形，五裂，裂刻浅，叶缘向上，叶片厚，叶缘锯齿中等锐，叶柄洼呈Ｕ字形，叶面绿色，较粗糙，叶背有稀疏刚状绒毛；1年生成熟枝条暗红色，卷须间隔性，双分叉，第1卷须着生在枝条的第5～6节上；两性花，花蕾大。果实经济性状：果穗圆锥形带歧肩，果穗大，平均穗长16.7cm，宽14.5cm，平均穗重426g，最大930g；果粒着生较紧密，短椭圆形，果粒大，果粒纵径2.43cm，横径2.27cm，平均粒重8.0g，最大10g；果粉厚；果皮紫黑色，较厚、韧；肉较软，完全成熟时有浓郁玫瑰香，味甜，可溶性固形物含量15.8％，品质上等。含种子1～3粒，多１粒，种子较大。‘早黑宝’内在、外观品质优良，综合性状优于目前国内同期成熟的其它早熟品种，具有广阔的市场前景。2.中晚熟葡萄新品种——秋红宝“秋红宝”葡萄是由***省农科院果树研究所经多年研究，是由瑰宝×粉红太妃培育而成的鲜食葡萄新品种。该品种于2006年9月通过省科技厅组织科技成果鉴定，达国际先进水平，2007年3月通过***省农作物品种审定委员会审定。生物学特性：秋红宝”为欧亚种，嫩梢黄绿色带紫红，具稀疏绒毛；幼叶浅紫红色，有光泽，叶背具有稀疏直立绒毛，叶面具稀疏绒毛；叶片近圆形，绿色，中等大小，中等厚度，叶缘向上，五裂，上下裂刻中等深，叶柄洼为闭合椭圆形，叶缘锯齿锐，叶表叶背面无绒毛，叶表面光滑，叶片秋季为黄绿色。叶脉具玫瑰色。新梢第一卷须着生位置为新梢的第7节，卷须为间隔性，单分叉。第一花序一般着生在第4～5节，第二花序在第5节。枝条成熟时节间和节的颜色为暗红色，植株生长势强。花为两性花。果实经济性状：果穗圆锥形双歧肩，果穗大，平均穗重508g，最大穗重700g，果粒着生紧密，大小均匀，果粒为短椭圆形，粒中大，平均粒重7.1g，最大粒重9g；果皮紫红色，薄、脆，果皮与果肉不分离，果肉致密硬脆，味甜、爽口、具荔枝香味，风味独特，品质上等，可溶性固形物含量为21.8％，总糖为19.27％，总酸为0.25％，糖酸比为87﹕1，种子多为2～3粒，种子中等大。常规管理该品种能达到1年栽苗，2年丰产的目的。2年生秋红宝亩产可达1000～1250Kg，3年生可达1500～1750kg。适宜在西北、华北地区推广种植。是目前极具有推广价值的中晚熟葡萄品种。3.酿酒葡萄良种——赤霞珠（CabernetSaugivnon）欧亚种，中文名赤霞珠、卡柏纳、苏维翁、解百钠、加本力苏维翁等，别名解百纳。是世界著名的红葡萄酒品种之一。原产法国波尔多地区，是栽培历史最悠久的葡萄品种，在世界广泛栽培。我国1892年张裕公司首次引种，90年代大量引进，目前在河北、新疆、宁夏、山东、甘肃、四川等十几个省种植，约35万亩。迄今为止，赤霞珠在我国的栽培面积已超过2.3万公顷，是中国第一主栽品种。上等的赤霞珠红酒需要在橡木桶中贮藏18~24个月之久才能装瓶出售。赤霞珠在橡木桶的贮藏中，酒体变得柔和、圆润、丰满、醇厚、协调，具有浓郁的果香，呈深宝石红色，口味极佳。在法国，酿酒师们常用品丽珠、梅鹿辄与其勾兑，以改善成品酒的典型性和风格。赤霞珠味道比较广泛，主要味道特性：青椒及黑醋粟；橡木、香草、咖啡香气。当葡萄不完全成熟时，它的味道会略带青草及青椒味道；如果是相当成熟的赤霞珠，它的味道较浓郁，通常有很明显的黑莓味道。美国加州及智利的赤霞珠通常略带薄荷味道。在橡木桶蕴藏过的赤霞珠红酒会有很强烈的橡木香草味道，加州、智利、澳洲、法国、意大利所出产的赤霞珠红酒味道都有相当不错的表现。果实性状：果穗中等大小，平均穗重175克，圆锥形或圆柱形，带副穗，长15.5cm，宽10cm。果粒小，着生中等紧密，平均粒重1.82g。果粒近圆形，紫黑色，果皮厚，果粉厚；果肉多汁，有淡青草味，含糖量15%~19%，含酸量0.57%，种子与果肉易分离，出汁率75%。生长结果习性：树势强，结果枝占总芽眼数的36.9%，每果枝上结1~2穗果，着生于第五、六节。副梢不易形成花芽。4月下旬萌芽，到10月上旬果实充分成熟需生长150~176天，需有效积温3258~3616℃，为晚熟品种。在肥水管理条件好的情况下，易早期丰产，扦插第二年亩产达450公斤综上所述。项目产品质量优良、稳定，世界公认。3生产规模及产品方案项目建设葡萄种植基地2000亩。其中公司核心示范基地500亩，带动周边农户种植1500亩。项目实施后，年产鲜食葡萄180吨、酿酒葡萄2850吨。4生产工艺设计4.1园地设计⑴株行距。本葡萄园株行距采用：1m×2.3m；密度300株/亩。可根据品种不同适当调整株行距。⑵架材。架材主要包括：支柱：为水泥柱，规格10×10×230cm，线材为φ6mm做骨架；拉丝：选用8号铁丝。

每亩需要量为水泥柱42根，铁丝804.2产量指标新建葡萄园第二年挂果，单产500公斤/亩左右；第三年单产1000公斤/亩左右；第四年后达产，单产鲜食葡萄1800公斤/亩，酿酒葡萄单产与品质成负相关，为保证品质，单产不宜过高，控制在1500公斤/亩。4.3栽培技术要点⑴早黑宝该品种成熟期早，***晋中地区8月上旬完全成熟。树势中庸，适宜篱架栽培，中短梢混合修剪，以中梢修剪为主。栽植株行距为1.0～1.3m×2.3～2.5m即可。其花序多，果穗大，坐果率高，应控制负载量，产量控制在1500～2000公斤/亩为宜。粗壮结果枝留双穗果，中庸结果枝留单穗果，弱枝不留果；因果粒着生较紧，应进行疏花、整穗。另外，该品种在果实着色阶段，果粒增大特别明显，因此要注意着色前的肥水管理。⑵秋红宝秋红宝葡萄成熟期在***晋中地区9月下旬，正值中秋、国庆黄金季节成熟。生长势强，萌芽率84.9%，结果系数为1.5个，植株生长发育快，枝条成熟早，具有早期丰产特性。栽植行距2.3～2.5m，株距为1.5m栽双株（双株间隔20cm～30cm），常规管理该品种能达到1年栽苗，2年丰产的目的。2年生秋红宝亩产可达1000～1250Kg，3年生可达1500～1750kg。⑶赤霞珠该品种风土适应性强，抗霜霉病、白腐病、炭疽病能力强，较抗寒，喜肥水，篱架栽培，中短梢修剪。5项目建设地点选择分析项目核心示范基地位于省城******市******区******镇***村仙居沟，西依气势雄伟、植被茂盛的***，东临孕育了***文明的***水，与******公园、***景区相邻。项目区尚留龙王洞，洞前有龙池和清澈的水源。项目总占地面积5000亩，土地使用采用承包租用方式，承包期限为50年。公司已与村委签订了土地使用合同。沟内南侧曾存在有500亩的果园，10年前经历了一场大火化为灰炭，项目区已整修，能满足项目建设需求。农户1500亩基地，选择在******市南北的******区******镇和尖草坪区柏板乡。选择土壤条件、灌溉设施均满足基地建设要求，已与农户签订了协议。项目位置详见附图。7建设条件7.1自然条件******市属暖温带半干旱季风型大陆性气候，四季分明。春季干燥，多风沙，夏季炎热湿润、雨量集中；秋季凉爽，雨量少；冬季干燥寒冷少雪，多晴朗天气。全年平均气温9.5℃，极端最高气温39.4℃，极端最低气温-25.5℃，年平均降雨量495.5mm，最高年降雨量749.1mm，最低年降雨量216.1mm，年降雨的50～65%集中于7～9月。年平均相对湿度60%，最大冻土深度77cm。区域风向随季节变化明显，全年静风最多，冬季盛行西北风，夏季盛行东南风。风频11%，其次北风，风频11%，静风频率24%，年平均风速2.5m/s，最大风速25m根据******市的土壤普查情况，项目所在地土壤为黄土质淡黄土，土壤有机质含量一般0.9～1.2%，较贫瘠。按照《环境空气质量标准》中一级标准要求，******区监测点位的PM10日平均浓度值0.064mg/Nm3，最大超标倍数3.72倍，SO2日平均浓度值0.064mg/Nm3，最大超标倍数1.42倍。NO2日平均值0.026mg/Nm3，能够达到相应标准要求。据《***省***河流域水污染防治条例》，项目所在区域***河段属于二级防治区，执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）中的Ⅳ类水质标准。根据《地下水质量标准》（GB/T14848-93）地下水的分类要求，本区域地下水执行Ⅲ类标准。综合分析项目区气候条件，非常适宜葡萄种植。此外，项目所在地邻近***山脉，形成了许多适宜葡萄种植的小气候，再加上拥有大量荒山荒坡，为本项目的实施提供了大量的土地资源。7.2配套条件⑴交通通讯条件项目区紧邻***公路，距高速公路******出口3km，交通便利。⑵水、电条件项目区原有已关停的煤矿，有天然泉水和自备水井，有250kVA变压器一台，能满足项目水电等需求。四市场需求情况和风险分析1产业化前景与市场分析2007年，我国葡萄栽培面积达628万亩，其中酿酒葡萄栽培面积达80余万亩，年产葡萄酒66.51万吨，增长了37.05%。人均葡萄酒消费量达0.51L，年增长速度为15%左右。但同世界平均年人均葡萄酒消费量4.5L相比，差距较大。2007年我国出口葡萄酒0.91万千升，增长143.71%；进口葡萄酒14.74万千升，增长28.5%。我国葡萄酒生产分布在26个省、市、自治区，其中山东、河北、天津、吉林、河南产量占据全国前5位。我省地处的黄土高原产区，酿酒葡萄栽培面积约2万亩，年葡萄酒产量仅为0.85万吨，具有极大的发展空间。葡萄酒是一种“营养保健”型饮料酒，是世界消费的主要酒种，伴随着中国人均收入水平的提高，特别是中产阶层的发展壮大，中国葡萄酒的消费量也呈现出了快速增长的趋势，在酒类消费中的比例已不断的提高。截止到2008年10月葡萄酒行业实现工业总产值155.86亿元，同比增长33.44%；销售产值150.63亿元，同比增长28.65％。2008年，前三季度的葡萄酒产品进口量同比增幅达到35%。目前我国葡萄酒只占国产酒总量的1%左右，不能满足人们对生活档次日益提高的市场需求。目前中国人均葡萄酒消费量仅0.6升，而世界人均消费量是7升，欧洲一些主要葡萄酒生产国人均消费量高达60升。

目前我国葡萄酒每年增长速度超过10%。按最近四年平均年增长10%的速度计算，到2010年我国葡萄酒产量将达63万吨。由于中国的葡萄酒产业还处在起步阶段，葡萄酒市场有待进一步开发，所以在近几年内，中国的葡萄酒产业将迎来的是挑战和机遇并存的时代，同时发展潜力巨大。原料基地发展滞后是限制我国葡萄酒产业进一步发展的主要因素。建立自己的优质原料基地是今后葡萄酒生产企业的重要任务。谁拥有一流的原料基地，谁就能生产出一流品质的葡萄酒（葡萄酒有“七分原料，三分酿造”之说）。项目所产鲜食葡萄，属早熟新品种，上市早销路好，基本满足游客观光鲜食采摘。酿酒葡萄属2000吨高档葡萄酒生产线原料基地，因此产品市场有保障。2风险因素分析及对策2.1风险因素识别严格管理，保障项目资金到位，按工程质量标准实施，是项目建设成功的关键。项目的主要风险因素有：市场风险,质量安全风险，管理风险等。对上述风险因素必须有充分的估计，并要有相应的防范措施，项目主要风险因素。⑴自然灾害与市场风险农业项目本身是效益较低的行业，气候变化，市场的波动，农产品市场的周期性都有可能挫伤发展的热情。近年来“新世界”国家葡萄酒出口量增长迅速，对项目产品造成了一定风险。⑵质量安全风险葡萄原料被农药和化肥污染的危险依然存在，还有就是农药的残留问题都会造成的质量安全问题。2.2风险程度分析本项目原料基地为我国四大优质葡萄生产基地，自然条件优势明显，企业有自己的核心原料基地，选择原料基地农户严格。项目建设规模适中，选择品种优良，生产技术先进，产品市场需求量大，项目单位管理经验丰富，资金实力较强。项目运行过程中尽早进行智力投资，下大力量培养技术人才、引进人才，提高自身的技术实力、管理水平和市场营销能力。该项目市场风险较小。因此，项目的风险程度较小，风险等级可定为一般风险。2.3风险对策根据项目可能存在的风险因素危害程度，本项目拟采用风险控制的对策。项目设计时，对投资估算力求科学、准确、减少误差，同时估算部分预备费用，以确保投资充足；选择原料基地农户考虑到自然灾害冰雹的影响，项目基地选择在******的南北两个区域，以减少自然灾害损失；为控制市场风险，在项目产品选择上优先选择受市场欢迎、市场前景好的产品；在技术上加强对技术人员和生产人工的培训，提高技术人员的技术水平和生产工人的管理水平，严格产品质量管理，强化产品质量检验，使项目建设顺利，运行正常。在技术方面，学习国外先进的管理经验以及种植技术，建立高质量酿酒葡萄生产基地以及加大对葡萄基地的投资，建立品质分级制度，努力提高自主创新能力，打造强势品牌。在质量安全方面。可以采取开发新型安全农药以及农药剂型，积极推广绿色无公害酿酒葡萄科学栽培技术，加强对果农的农药安全使用技术培训和教育等。随着我国强制性国家葡萄酒新标准的正式实施，国家葡萄酒安全保证体系的建立和全面推广，企业安全意识的不断增强和企业自律性的提高，消费者对葡萄酒原料、质量以及安全程度有了比较理性的认识，葡萄质量安全会的到保障。五投资估算及资金筹措1建设内容⑴田间工程。利用10年前仙居山被大火烧毁荒废的果园500亩，建设公司核心示范基地500亩，进行平田整地、生产路整修，葡萄苗木种植、架材设置，配套喷灌设施。农户种植1500亩，公司给予种苗、水泥架杆和水电补助。⑵设备购置。项目需购置管理与公用设备52套。2固定资产投资估算1.1固定资产投资总额估算(1)建筑工程按照***省建设厅现行的建筑工程概算编制办法及有关规定和目前当地同类建筑的实际造价估算；设备按供应商报价加运杂费估算。基本预备费按工程费用和其他费用之和的3%估算，涨价预备费按国家规定涨价指数为零，固定资产投资估算为821.47万元。(2)固定资产投资方向调节税根据《中华人民共和国投资方向调节税暂行条例》规定，税率为零。固定资产投资估算详见附表4。3流动资金估算流动资金采用详细估算法，估算达到设计生产能力的正常年需铺底流动资金37.33万元。流动资金估算见附表5。4项目总投资项目总投资=固定资产投资总额+铺底流动资金+建设期利息821.47+37.33+0=858.79（万元）5资金筹措与投资使用计划项目总投资拟从两个渠道筹措；一是申请省科技厅专项资金300万元；二是企业自筹资金558.79万元。项目建设期1年，使用全部固定资产投资。投资使用计划与资金筹措详见附表6。六经济和社会效益分析1财务评价说明1.1计算期的确定项目建设期1年，主要设备折旧年限14年，项目计算期确定为15年。1.2财务评价依据国家发展与改革委员会发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）有关规定进行分析评价。1.3效益、费用的计算按国家新财税制度规定执行。1.4主要投入物、产出物价格，均以目前市场价格或公司目前收购价格为依据，预测到建设期末。主要投入物、产出物价格及其依据详见附表7。2销售收入和销售税金及附加估算项目正常年销售收入1020万元，销售税金按国家有关农业生产者销售自产农业产品免征增值税的优惠政策免交。销售收入估算见附表8。3总成本费用估算项目正常年估算总成本费用639.36万元，经营成本596.78万元。总成本费用估算见附表8。总成本费用估算说明如下：a.直接材料消耗：按目前同类企业消耗定额确定。b.燃料动力消耗：生产用燃料动力消耗按项目设计生产规模及产品的消耗定额估算，生活用燃料动力消耗按实际需要估算。直接材料及燃料动力费估算见附表10。c.工资及福利费：职工工资按每人每月1200元计，福利费按工资总额的14%计提.d.建筑、设备维修费分别按其原值的2%、3%计。e.财产保险费：按固定资产原值的1‰计。f.固定资产投资其它费用中，项目管理费、项目前期费进入递延资产原值。固定资产折旧采用平均年限法分类折旧，残值率5%，房屋建筑物折旧年限取30年，设备折旧年限取14年，固定资产折旧见附表11。无形资产和递延资产按10年平均摊销，详见附表12。g.管理费用：按销售收入的3%估算。4利润总额及分配项目正常年利润总额为380.64万元，所得税金按国家有关农业生产者销售自产农业产品免征所得税的优惠政策免交。盈余公积金按税后利润的15%计，年提盈余公积金57.1万元，年未分配利润323.55万元，利润总额及分配详见附表13。5财务盈利能力分析根据损益表计算可得，本项目投资利润率44.32%。计算结果表明本项目从静态上考虑具有很强的盈利能力。由全部投资现金流量表(见附表14)计算指标可知，财务内部收益率25.44%，大于行业基准收益率，财务净现值(ic=8%)1765.36万元，大于零。投资回收期5.4年。表明本项目从动态上考虑在财务上是可行的。6不确定性分析6.1盈亏平衡分析项目正常年销售收入为1020万元，固定成本479.18万元，可变成本152.17万元，则以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP=固定成本÷(销售收入-销售税金及附加-可变成本)×100%=55.22%计算表明，本项目达到设计生产能力的55.22%，即销售收入达到563.21万元时，即可保本。盈亏平衡分析示意图见图6-1。金额(万元).1000盈利区800盈亏平衡点销售收入600总成本费用400固定成本200 01020304050生产能力利用率(%)6-1盈亏平衡分析示意图7.2敏感性分析根据本行业的特点，本项目在计算期内最有可能发生变化的有产品价格、原材料价格、固定资产投资，各单因素变化±10%的财务敏感性分析结果见表6-1。财务敏感性分析表表6-1项目基本方案产品价格原材料价格固定资产投资+10%-10%+10%-10%+10%-10%财务内部收益率(%)25.4431.5518.9624.5526.3823.89.27.18较基本方案增减(%)+6.11-6.48-0.89+0.94-1.55+1.74由表6-1可以看出，本项目财务内部收益率对产品价格的反应最敏感，对固定资产投资变化次之，对原材料价格变化反应最不敏感。根据表6-1绘制的财务敏感性分析图见图6-2。产品价格原材料价格25.44基本方案内部收益率线固定资产投资8-100+10不确定性因素变化率（%）图6-2财务敏感性分析示意图项目从静态和动态分析，表明项目具有较强的盈利能力和较强的抗风险能力。7社会效益分析项目效益：项目正常年销售收入1020万元，年利润总额380.64万元，投资利润率44.32%，财务内部收益率25.44%，财务净现值(ic=8%)1765.36万