商业银行经营管理理论课件59

第2讲

商业银行经营管理理论

一、商业银行的脆弱性

￭商业银行运用的主要是别人的钱，而不是自己的钱。￭为社会提供安全的资金存放处是商业银行基本功能。￭保证存款人资金安全是商业银行的第一要务。￭资产负债期限不匹配、资产组合风险性及资本比率低决定了商业银行具有天生的脆弱性。二、商业银行经营经营管理的目标

1.商业银行的基本功能永远是提供存款、贷款和结算服务。不管市场环境如何变化，商业银行都必须坚持履行基本功能，并把基本功能作为主营业务对待，其他业务的开展要以不损害主营业务为前提。2.履行基本功能要求商业银行必须保障存款人的资金安全，绝不能拿存款人的钱做高风险的投资，否则公众最终会放弃银行，银行也就失去了存在的基础。3.商业银行经营高负债率、高风险性以及受到严格管制的特点，决定了其经营原则不能是单一的，而是几个方面的统一。通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标，“三性”既“安全性、流动性、盈利性”。4.商业银行坚持“三性”目标就是为了打造持续高效的银行，不会为了一时的高利润而接受较高的风险，而只在限定的风险承受范围内开展业务，不会为了更快的赚钱而频繁变动业务方向，而要保持目标和方向的稳定性。

1.安全性原则

安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点：

1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。

2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。

3）遵纪守法，合法经营。

2.流动性原则

流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量银行负债流动性的标准也有两个：一是取得可用资金的价格，取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强；二是取得可用资金的时效，取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。为满足流动性要求，商业银行要做到以下几点：

1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。

2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。

3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。

3.盈利性原则

盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额。商业银行的业务收入包括贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；其业务支出包括吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。

根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点：

1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。

2）降低资金成本，扩大资金来源。

3）加强经济核算，节约管理费用开支。

4.安全全性性、、流流动动性性和和盈盈利利性性权权衡衡的的原原则则商业业银银行行经经营营管管理理是是一一个个权权衡衡利利害害、、趋趋利利避避害害的的过过程程，，在在决决策策时时应应该该坚坚持持盈盈利利性性和和安安全全性性权权衡衡的的原原则则。。首首先先，，安安全全性性是是商商业业银银行行经经营营的的客客观观要要求求。其次次，，安安全全性性与与盈盈利利性性是是一一对对矛矛盾盾。。商商业业银银行行经经营营管管理理的的原原则则是是保保证证信信贷贷资资金金流流动动性性、、安安全全性性和和盈盈利利性性的的有有效效统统一一。。它它是是银银行行管管理理者者决决策策的的依依据据。。2.2商业银银行经经营管管理理理论的的演变变资产负负债管管理理理论是是现代代商业业银行行管理理的基基础和和核心心，商商业银银行其其他方方面的的管理理都是是在这这一基基础上上进行行的。。随着着各个个历史史时期期经营营条件件的变变化，，西方方商业业银行行经营营管理理理论论在不不断变变化和和创新新的过过程中中大致致经历历了三三个阶阶段，，即资资产管管理、、负债债管理理和资资产负负债综综合管管理。。资产管管理理理论资产管管理理理论产产生于于商业业银行行建立立初期期，一一直到到20世纪60年代，，它都都在银银行管管理领领域中中占据据着统统治地地位。。这种理理论认认为，，由于于银行行资金金的来来源大大多是是吸收收活期期存款款，提提存的的主动动权在在客户户手中中，银银行管管理起起不了了决定定作用用；但但是银银行掌掌握着着资金金运用用的主主动权权，于于是银银行侧侧重于于资产产管理理，争争取在在资产产上协协调流流动性性、安安全性性与盈盈利性性问题题。随着经经济环环境的的变化化和银银行业业务的的发展展，资资产管管理理理论的的演进进经历历了三三个阶阶段，，即商商业贷贷款理理论，，转移移理论论和预预期收收入理理论。1.商业性性贷款款理论论商业性性贷款款理论论又称称真实实票据据理论论。这这一理理论认认为，，银行行资金金来源源主要要是吸吸收流流动性性很强强的活活期存存款，，银行行经营营的首首要宗宗旨是是满足足客户户兑现现的要要求，，所以以，商商业银银行必必须保保持资资产的的高流流动性性，才才能确确保不不会因因为流流动性性不足足给银银行带带来经经营风风险。。因此此，商商业银银行的的资产产业务务应主主要集集中于于以真真实票票据为为基础础的短短期自自偿性性贷款款，以以保持持与资资金来来源高高度流流动性性相适适应的的资产产的高高度流流动性性。短短期自自偿性性贷款款主要要指的的是短短期的的工商商业流流动资资金贷贷款。。背景:商业业性贷款理理论产生于于商业银行行发展的初初期，当时时企业的资资金需求比比较小，主主要依靠自自有资本经经营，企业业对资金的的需求以商商业周转性性流动资金金为主。此此外，由于于金融机构构管理水平平较低，还还没有作为为最后贷款款人角色的的中央银行行在商业银银行发生清清偿危机时时给予救助助，商业银银行的经营营管理者更更强调维持持银行的流流动性，并并不惜以牺牺牲部分盈盈利性为代代价。在这这种金融市市场很不完完善、融资资渠道和资资产负债业业务单一的的历史条件件下，银行行在经营实实践中找到到了保持资资产流动的的理论依据据，即商业业性贷款理理论。评价:商商业业性贷贷款理理论的的思想想为早早期商商业银银行进进行合合理的的资金金配置置与稳稳健经经营提提供了了理论论基础础。它它提出出银行行资金金的运运用受受制于于其资资金来来源的的性质质和结结构，，并强强调银银行应应保持持其资资金来来源的的高度度流动动性，，以确确保银银行经经营的的安全全性。。商业性性贷款款理论论的局局限性性:首首先，，这一一理论论没有有认识识到活活期存存款余余额的的相对对稳定定性，，即在在活期期存款款的存存取之之间，，总会会有一一个相相对稳稳定的的资金金余额额可用用于发发放长长期贷贷款，，而是是将银银行资资产过过多地地集中中于盈盈利性性很差差的短短期自自偿性性贷款款上。。其次次，这这一理理论忽忽视了了贷款款需求求的多多样性性。此此外，，它还还忽视视了贷贷款自自偿性性的相相对性性，即即在经经济衰衰退时时期，，即便便是有有真实实票据据做抵抵押的的商业业性贷贷款，，也会会出现现缺乏乏偿还还性的的情况况，从从而增增加了了银行行的信信贷风风险。。2.转移理理论转移理论又又称转换理理论，这一一理论认为为，银行保保持资产流流动性的关关键在于资资产的变现现能力，因因而不必将将资产业务务局限于短短期自偿性性贷款上，，也可以将将资金的一一部分投资资于具有转转让条件的的证券上，，作为银行行资产的二二级准备，，在满足存存款支付时时，把证券券迅速而无无损地转让让出去，兑兑换成现金金，保持银银行资产的的流动性。。背景:转转移理论是是在第一次次世界大战战以后，西西方国家金金融市场不不断完善和和发展的历历史背景下下产生的。。评价:转转移理论沿沿袭了商业业性贷款理理论应保持持高度流动动性的主张张，但突破破了商业性性贷款理论论对银行资资金运用的的狭窄局限限，扩大了了银行资金金组合的范范围，增强强了商业银银行的盈利利性。但转转移理论也也存在不足足，它对银银行短期资资产的变现现能力缺乏乏全面认识识，从短期期证券自身身的变现能能力考虑得得多，而对对短期证券券变现的外外部环境考考虑得少。。实际上，，在经济危危机时期或或在证券市市场不旺盛盛的情况下下，商业银银行不能顺顺利地通过过出售证券券而保证资资产的流动动性，近而而影响盈利利性目标的的实现。3.预期收入理理论预期收入理理论是一种种关于资产产选择的理理论，它在在商业性贷贷款理论的的基础上，，进一步扩扩大了银行行资产业务务的选择范范围。这一一理论认为为：贷款的的偿还或证证券的变现现能力，取取决于将来来的收入即即预期收入入。如果将将来收入没没有保证，，即使是短短期贷款也也可能发生生坏帐或到到期不能收收回的风险险；如果将将来的收入入有保证，，即便是长长期放款，，仍可以按按期收回，，保证其流流动性。只只要预期收收入有保证证，商业银银行不仅可可以发放短短期商业性性贷款，还还可以发放放中长期贷贷款和非生生产性消费费贷款。背景:预预期收入入理论产生生于第二次次大战以后后，当时，，西方国家家的经济已已逐渐从战战争中复苏苏起来，开开始高速发发展。经济济的发展带带动了对资资金需求的的多样化，，不仅需要要短期资金金，而且又又产生了对对固定资产产投资和设设备更新等等中长期资资金的需求求。同时，，货币金融融领域竞争争的加剧，，也使商业业银行迫切切地需要开开拓新的业业务领域。。评价:预预期收入入理论具有有积极的意意义。首先先，它深化化了对贷款款清偿的认认识，指出出贷款清偿偿的来源是是借款人的的预期收入入，找到了了银行资产产流动的经经济动因，，要求银行行的资产与与预期收入入直接挂钩钩，克服了了商业性贷贷款理论的的缺陷。其其次，这一一理论促成成了贷款形形式的多样样化，拓宽宽了银行的的业务范围围。银行由由生产经营营的局外人人成了企业业扩大再生生产的参与与者，从而而加强了银银行对经济济活动的渗渗透和控制制。预期收入理理论的不足足之处在于于：银行对对借款人未未来收入的的预测建立立在银行主主观判断的的基础之上上，由于预预期收入很很难预测，，客观经济济条件经常常发生变化化，借款人人将来收入入的实际情情况往往与与银行预期期存在一定定的差距，，所以以这这种理论为为依据发放放贷款，常常常会给银银行带来更更大的经营营风险。负债管理理理论负债管理理理论盛行于于20世纪五六十十年代的西西方商业银银行。负债债管理理论论在很大程程度上缓解解了商业银银行流动性性与盈利性性的矛盾。。负债管理理理论认为：：银行资金金的流动性性不仅可以以通过强化化资产管理理获得，还还可以通过过灵活地调调剂负债达达到目的。。商业银行行保持资金金的流动性性无需经常常保有大量量的高流动动性资产，，通过发展展主动型负负债的形式式，扩大筹筹集资金的的渠道和途途径，也能能够满足多多样化的资资金需求，，以向外借借款的方式式也能够保保持银行资资金的流动动性。评价:负负债管理理理论意味味着商业银银行经营管管理思想的的创新，它它变被动的的存款观念念为主动的的借款观念念，为银行行找到了保保持流动性性的新方法法。根据这这一理论，，商业银行行的流动性性不仅可以以通过调整整资产来保保证，还可可以通过调调整负债来来保证，变变单一的资资产调整为为资产负债债双向调整整，从而减减少银行持持有的高流流动性资产产，最大限限度地将资资产投入到到高盈利的的贷款中去去。而且，，商业银行行根据资产产的需要调调整和组织织负债，让让负债适应应和支持资资产，也为为银行扩大大业务范围围和规模提提供了条件件。负债管理理理论也存在在缺陷，由由于它建立立在对吸收收资金保有有信心，并并能如愿以以偿的基础础上，因而而在一定程程度上带有有主观色彩彩。通过借借款融资保保持银行的的流动性，，不仅提高高了银行的的融资成本本，而且不不利于银行行稳健经营营。所以，，负债管理理理论的运运用必须谨谨慎，应当当经常注意意一些基本本指标，如如存贷款比比率、资本本充足率、、流动资产产比率等，，并随时注注意防范经经营风险。。传统负债思思想和观念念（一）银行行券思想（二）存款款观念1.存款是是银行最重重要的资金金来源，是是银行资产产经营活动动的基础，，没有存款款，银行经经营便成为为无本之木木，无源之之水。2.存款是是存款者放放弃货币流流动性的一一种选择，，无论出于于保值还是是盈利动机机，存款者者的意愿总总是决定存存款能否形形成的主动动因素，银银行只能被被动地顺应应这种意向向。3.银银行行应应该该支支付付存存款款利利息息，，，，作作为为对对存存款款者者放放弃弃流流动动性性的的报报酬酬，，因因而而存存款款利利息息又又构构成成银银行行成成本本支支出出的的渠渠道道。。4.存存款对对于存存款者者和银银行来来讲，，共同同关注注的核核心焦焦点是是安全全性问问题。。5.存存款的的稳定定性是是银行行经营营的客客观要要求，，银行行资金金的运运用，，尤其其是长长期贷贷款和和投资资，必必须限限制在在存款款稳定定性沉沉淀额额度之之内，，否则则便会会造成成流动动性危危机。。现代负负债理理论（一））购买买理论论该理论论认为为，银银行对对于负负债并并非消消极被被动、、无能能为力力，银银行完完全可可以主主动的的负债债，主主动的的购买买外界界的资资金，，变被被动的的存款款观念念为主主动的的借款款观念念，变变消极极的付付息负负债为为积极极的购购买负负债，，这就就是购购买理理论的的精髓髓。（二））销售售理论论销售理理论的的主题题是推推销金金融产产品。。销售理理论这一理理论的的显著著特点点在于于：它它不再再着眼眼于资资金，，它的的立足足点是是服务务，是是创造造形形形色色色的金金融产产品，，为客客户提提供形形式多多样的的服务务。销售售理理论论的的主主要要内内涵涵：：1.客客户户至至上上；；2.金金融融产产品品多多样样化化；；3.全全方方位位服服务务。。资产产负负债债综综合合管管理理理理论论20世纪纪70年代代后后期期，，伴伴随随金金融融创创新新的的不不断断涌涌现现，，各各种种新新型型金金融融工工具具和和交交易易方方式式以以各各种种形形式式抬抬高高资资金金价价格格，，市市场场利利率率大大幅幅上上升升，，使使得得负负债债管管理理理理论论在在提提高高负负债债成成本本和和增增加加银银行行经经营营风风险险等等方方面面的的缺缺陷陷越越来来越越明明显显地地暴暴露露出出来来，，单单纯纯的的负负债债管管理理已已经经不不能能满满足足银银行行经经营营管管理理的的需需要要。。同同时时，，随随着着西西方方各各国国银银行行管管制制的的放放松松和和金金融融自自由由化化浪浪潮潮的的涌涌现现，，商商业业银银行行在在金金融融市市场场上上主主动动融融资资的的权权力力增增加加，，吸吸收收存存款款的的压压力力减减少少，，这这一一切切使使商商业业银银行行由由单单纯纯的的负负债债管管理理转转向向资资产产负负债债综综合合管管理理。。资产管理理论论过于注重流流动性和安全全性，而忽视视了盈利性；；负债管理理理论虽然较好好地解决了盈盈利性和流动动性之间的矛矛盾，但过多多的负债经营营又会给银行行带来更大的的经营风险。。资产负债综综合管理理论论总结了资产产管理和负债债管理的优缺缺点，通过资资产与负债结结构的全面调调整，实现商商业银行流动动性、安全性性和盈利性管管理目标的均均衡发展。这一理论的产产生是银行管管理理论的一一大突破，它它为银行乃至至整个金融业业带来了稳定定和发展，对对完善和推动动商业银行的的现代化管理理具有积极的的意义。资产负债管理理理论的主要要内容：1.流动性问题。。流动性问题题是该理论首首要解决的核核心问题，它它要求从资产产和负债两个个方面去预测测流动性问题题，同时又要要从这两个方方面去寻找满满足流动性需需要的途径。。2.风险控制问题题。在控制经经营风险方面面，明确规定定自有资本比比例，根据不不同的经营环环境制定各类类资产的风险险度标准和控控制风险的方方法，以资产产收益率和资资本收益率作作为考察银行行收益性的主主要评估标准准。3.资产与与负债债的对对称。。通过过调整整各类类资产产和负负债的的搭配配，使使资产产规模模与负负债规规模、、资产产结构构与负负债结结构、、资产产与负负债的的偿还还期限限相互互对称称和统统一平平衡，，保持持一定定的对对称关关系。。这种种对称称是一一种原原则和和方向向上的的对称称，而而不是是要求求银行行资产产与负负债逐逐笔对对应。。资产负负债管管理的的原则则（1））.对对称性性原则则1.总总量对对称原原则2.结构构性对称称原则3.偿还还期对称称原则（2）.目标替替代原理理目标替代代原理认认为，银银行经营营目标一一般有三三个，即即安全性性、流动动性和盈盈利性，，这三个个目标中中存在一一种共同同的东西西------效用，，它们的的效用之之和就是是银行的的总效用用。2.3资产负债债管理方方法资产管理理方法资产管理理方法的的理论依依据是资资产管理理理论，，它主要要包括资资金总库库法、资资金分配配法与线线形规划划法。1.资金金总库法法资金总库库法，又又称资金金汇集法法，或者者资金集集中法。。这一方方法的基基本操作作程序是是：由银银行将来来自各种种渠道的的资金集集中起来来，形成成一个““资金池池”或称称作资金金总库，，将“资资金池””中的资资金视为为同质的的单一来来源，然然后将其其按照资资产流动动性的大大小进行行梯次分分配。资金总库库法的基基本思路路如图2—1所示：资金来源源资金运用用活期存款款一级储备备储蓄存款款按优先次次序二级储备备定期存款款资金池各类贷款款借入资金金其他有价价证券股本固定资产产资金总库库法按照照流动性性高低分分配资产产，具体体步骤如如下：1）一级储储备一级储备备包括库库存现金金、在中中央银行行的存款款、同业业存款及及托收中中的现金金等方面面。一级级储备主主要用来来满足法法定存款款准备金金需求、、日常营营业中的的付款和和支票清清算需求求，以及及意外提提存和意意外贷款款的需求求等，所所以一级级储备处处于高度度优先的的地位。。但是一一级储备备的盈利利性很差差，因此此银行应应尽量将将一级储储备数额额压缩到到最小限限度之内内。2）二级储储备二级储备备由短期期公开债债券组成成，主要要包括短短期国库库券、地地方政府府债券、、金融债债券安全全性较高高、流动动性和市市场性较较强的证证券。二二级储备备主要用用来满足足可兑现现的现金金需求和和其他现现金需求求（如未未预料到到的存款款提取和和贷款需需求）。。虽然二二级储备备的流动动性较一一级储备备弱，但但它也具具有较强强的变现现能力，，而且二二级储备备具有一一级储备备所缺乏乏的盈利利性，所所以银行行也比较较乐意拥拥有。3）各类贷款贷款在资金运运用中占据着着首要地位。。在资金总库库法中，一级级储备和二级级储备共同为为商业银行提提供了资金的的流动性，银银行在将部分分资金用于一一级储备和二二级储备之后后，资金池中中的剩余资金金就可用于盈盈利性资产的的分配了，对对各类贷款资资金的分配是是银行主要的的盈利活动。。但资金总库库法没有把贷贷款结构看做做是影响资金金流动性的因因素，所以贷贷款结构不在在其管理范围围之内。4）其他有价证证券在满足了社会会贷款需求以以后，剩余的的资金就可以以用于各种投投资。如投资资于高品质的的各类长期证证券，这不仅仅仅是出于商商业银行追求求盈利的需要要，更可能是是为了改善银银行的资产组组合状况，如如分散地区、、行业风险等等。此外，即即将到期的证证券也是二级级储备的一个个重要来源。。资金总库法的的特点:是是不管资资金的不同特特征，在资产产分配时只服服从于银行的的经营重点和和管理目标，，即在保证资资产流动性的的前提下再考考虑其盈利性性。由于流动动性与盈利性性是相互矛盾盾的，所以这这种做法相应应降低了银行行的盈利水平平。评价:资资金总库法为为商业银行在在资产负债管管理中提供了了一个把资金金配置到各项项资产中去的的一般规则和和优先顺序，，但是它并没没有提出解决决流动性与盈盈利性矛盾的的具体方法。。2.资金分配法资金分配法又又称资金配置置法、资金转转换法。这种种理论认为，，资产的流动动性和分配的的数量与获得得的资金来源源有关。也就就是按照不同同资金来源的的流动性和法法定准备金的的要求，决定定资产的分配配方法和分配配比例，建立立资产项目与与负债项目的的对应关系，，把各种资金金来源按照周周转速度和法法定准备金的的要求，分别别按不同的比比重分配到不不同的资产形形式中去。活期存款一级储备储蓄存款二级储备定期存款各类贷款股本其他有价证证券基本思路如如图由于活期存存款的法定定准备金要要求最高，，周转速度度最快，因因而主要分分配于一级级储备和二二级储备，，少量用于于短期贷款款。储蓄存款和和定期存款款稳定性较较好，资金金周转速度度较慢，主主要用于二二级储备、、贷款及长长期证券投投资。股本的流动动性最小，，资金周转转速度为零零，主要用用于发放长长期贷款及及公开市场场长期证券券投资。评价:资资金分配配法的优点点:它减减少了投资资于高流动动性资产的的数量，相相应增加了了投资于长长期资产的的资金规模模，从而提提高了银行行的盈利水水平。它通通过流动性性和资金周周转速度两两个尺度将将资产和负负债有机地地联系起来来，使两者者在规模和和结构上保保持一致，，相对于资资金总库法法有了很大大的改进。。缺陷:由由于它把资资金周转率率而不是把把存款变化化的实际情情况作为流流动性的依依据，造成成了高流动动性需求而而影响了银银行收益；；此外，它它将资产和和负债视为为互不联系系的独立个个体，将流流动性的取取得完全局局限于负债债方面，将将资金运用用的项目全全部作为完完全不流动动的资产，，这在实践践上也束缚缚了商业银银行经营的的主动性。。3.线性性规规划划法法线性性规规划划法法（（LinearProgrammingApproach）是是在在管管理理理理论论和和数数学学方方法法、、计计算算机机技技术术在在银银行行管管理理中中的的应应用用的的基基础础上上产产生生的的，，该该方方法法是是求求得得在在一一定定约约束束条条件件下下，，目目标标函函数数值值最最大大（（小小））化化的的一一种种方方法法。其主主要要内内容容是是：：首首先先建建立立目目标标函函数数，，然然后后确确定定制制约约银银行行资资产产分分配配的的限限制制因因素素作作为为约约束束条条件件，，最最后后求求出出目目标标函函数数达达到到最最大大的的一一组组解解，，作作为为银银行行进进行行资资金金配配置置的的最最佳佳状状态态。。线性规划法法的具体步步骤如下：：1）建立目标标函数。确确定某一时时期资产管管理的目标标，依据目目标把不同同的可选择择资产汇集集起来，建建立一个目目标函数。。2）确定约束束条件。约约束条件是是约束目标标变量取值值范围的一一组线形不不等式，它它代表了银银行开展业业务的内、、外不制约约因素。这这些制约因因素主要包包括：（（1）可贷贷资金总量量限制（（2）风险险性限制（（3）贷贷款需求限限制（4））其他限制制3）求解线形形规划模型型例如：一家家银行的负负债总额为为2500万元，可用用于贷款（（X1）和购买短短期证券（（X2）。设贷款款收益率为为12%，证券收益益率为8%，不考虑成成本。又设设银行管理理人员确定定的流动性性标准是短短期证券须须占贷款的的25%以上。利用用线性规划划法测算此此银行资产产负债的优优化配置。。首先确定目目标函数及及约束条件件。如设定目标标为利息收收入最大化化，则目标标函数为：：maxR==0.12X1+0.08X2约束条件：：（1）总量约束条条件X1+X2≤2500万元（2）流动性限制制X2≥0.25X1（3）非负限制制条件X1≥0与X2≥0第一个约束束条件X1+X2≤2500万元，表明明银行的贷贷款与短期期证券的组组合受资金金来源总量量的制约，，可行的资资产选择必必须在AB线或其下；；第二个约束束条件表明明用来作为为二级储备备的短期证证券必须等等于或大于于总贷款的的25%，以符合流动动性标准，如如果贷款为1000万元，证券投投资应为250万元；第三个约束条条件X1≥0与X2≥0表明，贷款与与短期证券不不可能为负数数。在第一约约束条件下，，按此比例扩扩大资产组合合数量，经多多次验证，可可以得出符合合第二、第三三两个条件的的最佳资产组组合为贷款2000万元，短期证证券500万元，即可行行的最佳组合合在OE线上。E点位于OE线与AB线的交点，，即E点完全满足足了三个约约束条件，，并使得利利润最大化化。E点被称为最最佳资产组组合点，在在这一点上上，资产总总额为2500万元，其中中贷款2000万元，短期期证券投资资500万元。目标标函数为：：R=2000×0.12+500××0.08=280（万元）评价：线性性规划方法法是一种规规范化定量量分析方法法，它使银银行资产负负债管理得得到了量化化，较前两两种管理方方法更具有有科学性和和可操作性性。但是从从实践看，，现实的情情况更为复复杂，比如如目标函数数的多样性性、资产配配置在结构构上的复杂杂性，目标标变量系数数以及约束束条件等的的变动性，，都使得线线性规划模模型变得更更为复杂。。负债管理方方法负债管理方方法的核心心内容是银银行通过从从市场借入入资金，调调整负债流流动性需要要来满足资资产的需要要，以此来来扩大负债债与资产的的规模。负负债管理方方法主要包包括两种，，即储备头头寸管理方方法和全面面负债管理理方法。1.储备头寸管管理方法储备头寸管管理方法是是指银行借借入资金补