经济师金融专业知识与实务期末基础试卷（附答案及解析）

三月中旬经济师金融专业知识与实务期末基础试卷(附答案及解析)一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。1、股份制商业银行()OA、都是上市公司B、以企业法人和财政入股为主C、以社会公众入股为主D、资产规模已超过国有独资商业银行【参考答案】：B2、我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少。此种情形说明该企业承受了汇率风险中的()OA、交易风险B、折算风险C、转移风险D、经济风险【参考答案】：A【解析】：交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。本题间接考查交易风险的概念。出题角度有点绕，需要考生进行分析。参见教材第248页。3、通货膨胀对生产具有一定的刺激作用，这主要发生在通货膨胀的()oA、初期B、中期C、中后期D、后期【参考答案】：A【解析】：通货膨胀初期会对生产有一定的刺激作用，但这种刺激作用是递减的，随之而来的就是对生产的破坏性影响。4、凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫OOA、资产泡沫B、通货紧缩C、流动性陷阱D、通货膨胀【参考答案】：C【解析】：凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫''流动性陷阱”。5、2004年以前，银行信贷不良资产包括逾期类、可呆账贷款类和()oA、可疑类B、损失类C、呆滞类D、次级类【参考答案】：C【解析】：信贷类不良资产在2004年以前是逾期、呆滞、呆账贷款三大类。6、中国政府向某国政府提供10万吨粮食的无偿援助，这项业务应归入国际收支平衡表的()中。A、贸易收支B、劳务收支C、转移收支D、资本与金融项目【参考答案】：C【解析】：官方和私人的赠款、汇款、赔款、援助应计入国际收支平衡表的转移收支项目。7、以下属于直接融资特征的是()A、直接性B、集中性C、信誉差异较小D、可逆性【参考答案】：A8、可以较好影响信贷结构的货币政策工具是()oA、再贷款B、再贴现C、存款准备金率D、公开市场业务【参考答案】：B9、交易双方在合约中规定，在未来某一确定时间以约定价格购买或出售一定数量的某种资产的衍生金融工具是()OA、金融期货B、互换C、远期合约D、金融期权【参考答案】：C10、根据2005年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行风险监督核心指标》，反映银行资产负债比例方面的指标主要体现在()层次上。A、风险水平B、风险分散C、风险迁徙D、风险抵补【参考答案】：A11、体现货币均衡的货币容纳量弹性，是指()具有一定的弹性或适应性。A、货币流通速度对货币供应量B、货币需求量对货币供应量C、货币流通速度对货币需求量D、货币供应量对货币需求量【参考答案】：D【解析】：本题考查货币容纳量弹性的概念。货币供应量对货币需求量具有一定的弹性或适应性，理论界称之为货币容纳量弹性。12、下列不属于存款性金融机构的是()oA、商业银行B、储蓄银行C、信用合作社D、投资银行【参考答案】：D【解析】：存款性金融机构是吸收个人和机构存款，并发放贷款的金融机构。其主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社。而投资银行属于投资性金融机构。13、()又称簿记方式，或累计订单定价方式，指主承销商通过对拟IPO企业的全面、深入研究，先确定新股发行价格区间，通过召开路演推介会，征集需求量与需求价格信息建立簿记，绘出需求曲线，然后对发行价格进行修正，最后确定发行价格，承销商自由分配股份并对后市给予支持的新股发行方式。A、询价方式B、固定价格方式C、竞价方式D、混合方式【参考答案】：A14、在我国，依托于大型企业集团成立的，主要为企业集团成员技术改造、产品开发以及产品销售服务等环节提供服务的金融机构称为O0A、金融租赁公司B、财务公司C、投资银行D、合作银行【参考答案】：B【解析】：在我国，依托于大型企业集团成立的，主要为企业集团成员技术改造、产品开发以及产品销售服务等环节提供服务的金融机构称为财务公司。15、商业银行在中央银行的存款准备金+流通于银行体系之外的通货=()oA、法定准备金B、存款准备金C、基础货币D、超额准备金【参考答案】：C【解析】：这是考核对基础货币概念的理解，基础货币等于商业银行在中央银行的存款准备金+流通于银行体系之外的通货。16、商业银行财务管理的核心内容是()oA、基于价值的管理B、风险最小化C、费用有效控制D、利润最大化【参考答案】：A17、派生存款是指商业银行以()为基础，运用信用流通工具进行其他资产业务时所衍生出来的、超过最初部分存款的存款。A、基础货币B、货币乘数C、货币供应量D、原始货币【参考答案】：D18、一般性货币政策工具中，主动权在商业银行而不在中央银行的工具是A、存款准备金政策B、再贴现C、公开市场业务D、道义劝告【参考答案】：B【解析】：本题考查再贴现的主要缺点。再贴现的主要缺点是：再贴现的主动权在商业银行，而不在中央银行。如商业银行可通过其他途径筹资而不依赖于再贴现，则中央银行就不能用再贴现控制货币供应总量及其结构。19、按照(),证券账户可以分为个人账户和法人账户。A、开户人的不同B、上市的品种C、证券账户的用途D、证券账户的格式【参考答案】：A【解析】：按照开户人的不同，证券账户可以分为个人账户和法人账户。20、商业银行新的业务运营模式的核心是()oA、设大堂经理B、设综合业务窗C、前后台分离D、前后台合并【参考答案】：C【解析】：商业银行新的业务运营模式的核心是前后台分离。具体是：前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转变。21、负利率是指通货膨胀率()oA、高于名义利率B、低于名义利率C、高于实际利率D、低于实际利率【参考答案】：A【解析】：实际利率是名义利率扣除通货膨胀因素以后的真实利率，若实际利率为负，则是由于通货膨胀率高于名义利率。22、在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是()oA、货币流通速度变化率B、物价变动率C、汇价变动率D、货币流通速度和物价指数【参考答案】：D【解析】：在经济转轨时期，应该同时考虑市场经济体制下和完全的计划经济体制下的衡量纸币，所以应该是货币流通速度和物价指数的结合。23、商业银行不得向关系人发放的贷款是()oA、担保贷款B、信用贷款C、长期贷款D、抵押贷款【参考答案】：B24、远期合约的最大功能在于()oA、转嫁风险B、套利C、价格发现D、投机【参考答案】：A【解析】：远期合约的最大功能是转嫁风险，套利谈不上，远期合约有价格发现功能f但不是最大功能，远期合约也有投机的因素，但也不是最大功能。25、按照马克思的货币必要量公式，()oA、货币需求量与货币流通速度成正比B、货币需求量与货币流通速度成反比C、货币需求量与商品交易量成反比D、货币需求量与商品价格成反比【参考答案】：B26、与利率管制相比较，利率市场化以后，在利率决定中起主导作用的是()0A、商业银行B、财政部门C、政府政策D、市场资金供求【参考答案】：D【解析】：本题考查利率市场化的相关知识。利率市场化是指将利率决定权交给市场，由市场资金供求状况决定市场利率，市场主体可以在市场利率的基础上，根据不同金融交易各自的特点，自主决定利率。27、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了()OA、转移风险B、主权风险C、投资风险D、系统风险【参考答案】：A【解析】：本题考查转移风险的概念。转移风险：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失。28、通货膨胀打乱了正常的商品流通秩序，使商品迟迟不能进入()oA、生产领域B、分配领域C、流通领域D、消费领域【参考答案】：D【解析】：在通货膨胀情况下，由于价格信号被严重扭曲，商品均朝着价格最高的方向流动，在投机利益的驱动下，商品会长期滞留在流通领域，成为倒买倒卖的对象，迟迟不能进入消费领域。29、商业银行按季计提利息收入时，借记科目是()oA、应收利息B、应付利息C、活期存款D、利息收人【参考答案】：A【解析】：商业银行按季计提利息收入时，借记科目是应收利息，贷记利息收入。30、金融创新最重要的控制原则是()A、风险控制原则B、鼓励有效竞争原则C、满足市场需要原则D、效率改善原则【参考答案】：A31、如果存款总额为100万元，存款乘数为4,则原始存款为()万元。A、15B、20C、25D、35【参考答案】：C32、货币当局概览，实际上就是()oA、中央银行资产负债表B、存款货币银行资产负债表C、国际收支平衡表D、中央银行资产负债表和存款货币银行资产负债表【参考答案】：A33、根据国际货币基金组织协定第八条款的规定，货币可兑换的含义主要是指()。A、货币对内可兑换B、资本项目可兑换C、经常项目可兑换D、完全可兑换【参考答案】：C【解析】：国际货币基金组织的货币可兑换主要是指经常项目可兑换。34、在金融衍生工具中，远期合约的最大功能是()oA、增加收益B、增加交易量C、方便交易D、转嫁风险【参考答案】：D【解析】：本题考查远期合约的功能。远期合约的最大功能是转嫁风险。35、()认为不同期限债券间的替代性极差，可贷资金供给方和需求方对特定期限有极强的偏好。A、纯预期理论B、分隔市场理论C、期限偏好理论D、流动性偏好理论【参考答案】：B【解析】：分隔市场理论认为不同期限债券间的替代性极差，可贷资金供给方和需求方对特定期限有极强的偏好。36、下列属于会计核算中帐务组织构成部分的一项为()oA、明细核算B、凭证传递C、科目设置D、记账规则【参考答案】：A37、将全部投资资金集中投资于短期证券或长期证券的投资方法属于()投资法。A、期限分离B、分散化C、灵活调整D、债券交换【参考答案】：A38、我国商业银行在法兰克福金融市场发行的以美元为面值的金融债券称为()0A、外国金融债券B、欧洲金融债券C、美元债券D、美国债券【参考答案】：B39、利率通常与有价证券价格呈()关系。A、正相关B、负相关C、常数D、偏相关【参考答案】：B40、一般而言，中央银行货币政策的首要目标是()oA、充分就业B、稳定物价C、国际收支平衡D、经济增长【参考答案】：B【解析】：常识题，就中央银行来说，作为一家货币管理机关，其首要的职责就是要稳定物价，保持币值的稳定。41、上海与深圳证券交易所运营方式日臻完善，()相继按国家惯例发行了人民币特种股票。1990年1991年1992年1993年【参考答案】：C42、早在2003年9月，我国对金融控股集团的监管就采取()制度。A、中央银行监管B、主监管C、统一监管D、集体监管【参考答案】：B【解析】：本题考查我国金融控股集团的监管。早在2003年9月，银监会、证监会、保监会已采取主监管制度来实行对金融控股集团的监管。43、()以实际概念为基础，即经济主体和机构为预期的额外收益而承担额外风险。A、纯预期理论B、分隔市场理论C、期限偏好理论D、古典利率理论【参考答案】：C【解析】：期限偏好理论假设借款人和贷款人对特定期限都有很强的偏好。但是，如果不符合机构偏好的期限赚取的预期额外回报变大时，实际上他们将修正原来的期限。期限偏好理论是以实际概念为基础，即经济主体和机构为预期的额外收益而承担额外风险。44、下列不属于中央银行的资产清算业务的是()oA、集中办理票据交换B、结清交换差额C、国际储备D、办理异地资金转移【参考答案】：C【解析】：国际储备属于中央银行的资产业务，其他三项均是中央银行的资产清算业务。45、贷款人在不受损失或少受损失的情况下，能吸纳新的资金，并能把贷款转换为现金的能力是贷款管理的()原则。A、安全性B、流动性C、效益性D、谨慎性【参考答案】：B【解析】：贷款人在不受损失或少受损失的情况下，能吸纳新的资金，并能把贷款转换为现金的能力是贷款管理的流动性原则。46、作为银行的银行，中央银行的重要职责之一就是充当()A、一般贷款人B、最后贷款人C、客户贷款人D、最初贷款人【参考答案】：B47、在项目融资的所有协议中，核心的协议是()oA、信用担保协议B、特许权协议C、完工协议D、融资协议【参考答案】：B【解析】：项目融资的最基本特征就是依托项目产生的现金流来完成项目贷款的偿还，这就要求项目本身的质量要很高，对这类特殊项目一般需要政府给予一定的特许权，否则项目取得成功的可能性会大大减少，因而特许权协议最为关键。48、我国传统体制下的货币政策传导机制是()oA、直接传导机制B、间接传导机制C、直接、间接双重传导机制D、以间接传导为主的传导机制【参考答案】：A49、对我国金融资产管理公司进行监管的金融机构是（）oA、中国人民银行B、中国银监会C、中国证监会D、国家开发银行【参考答案】：B【解析】：中国银监会根据国务院授权，统一监督管理商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构，维护银行业的合法、稳定运行。50、狭义的外汇管理主要表现为（）oA、对外汇可得性和价格的限制B、对外汇可得性和数量的限制C、对外汇流动性和数量的限制D、对外汇流动性和价格的限制【参考答案】：A【解析】：狭义的外汇管理又称外汇管制，是指对外汇兑换施加的限制性措施，主要表现为对外汇可得性和价格的限制。51、下列关于我国金融创新的特点的说法，错误的是（）oA、金融创新起步晚、发展快B、创新手段单一，重数量、轻质量C、负债类业务创新少，资产类业务创新多D、创新的区域性特征明显【参考答案】：C【解析】：我国金融创新的特点包括：（1）金融创新起步晚、发展快；（2）突破金融管制的创新少，伴随市场建立和发展的创新产品多；（3）创新手段单一，重数量、轻质量；（4）负债类业务创新多，资产类业务创新少；（5）创新的区域性特征明显；（6）靠外部力量推动的被动创新居多。52、下列不能作为商业银行向中央银行进行再贷款质押凭证的是()oA、国库券B、金融债券C、银行承兑汇票D、股票【参考答案】：D53、在需求恶性膨胀，供给严重短缺，经济过热时，应实行()oA、松的货币政策和松的财政政策B、松的货币政策和紧的财政政策C、紧的货币政策和松的财政政策D、紧的货币政策和紧的财政政策【参考答案】：D54、现代市场经济中的总需求是由()来体现的。A、物价水平B、物资供应情况C、收人情况D、货币购买力【参考答案】：D55、凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是()oA、利率B、汇率C、货币供应量D、基础货币【参考答案】：A【解析】：凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是利率。56、()是我国金融创新里程碑的规范文件。A、《商业银行金融创新指引》B、《商业银行金融创新管理办法》C、《企业单位金融创新指导》D、《行政事业单位金融创新指导》【参考答案】：A【解析】：2006年12月11日，《商业银行金融创新指引》的实施是我国金融创新里程碑的文件。这是我国发布的第一个规范金融创新的文件，文件是针对商业银行。57、资产业务是商业银行()的业务。A、向客户贷款B、投资C、等资本源D、资金运用【参考答案】：A58、作为一种信贷类不良资产的处置方式，我国的银行不良资产证券化在操作中是将不良资产委托给受托机构，作为受托机构要设立O0A、资产管理账户B、资产信托账户C、资产处置公司D、资产租赁公司【参考答案】：B【解析】：由银行作为发起机构，将相关分行的部分公司类不良贷款组成基础资产池，信托予受托机构，由受托机构设立资产信托账户。59、布雷顿森林货币体系建立于()o1944年1945年1946年1947年【参考答案】：A【解析】：布雷顿森林货币体系建立于1944年。60、()是指在一定时期经济运行中的货币需求与货币供给在动态上保持一致的状态。A、货币失衡B、货币均衡C、经济均衡D、经济失衡【参考答案】：B【解析】：货币均衡又称货币供求均衡，是指在一定时期经济运行中的货币需求与货币供给在动态上保持一致的状态。二、多项选择题(共30题，每题2分)。61、风险管理的要素包括()oA、内部环境B、控制活动C、目标设定D、战略目标E、事件识别【参考答案】：A,B,C,E【解析】：本题考查风险管理的要素。62、第二次世界大战后，国际资本流动格局发生了巨大变化，出现了许多新特点，包括()OA、以官方资本为主B、直接投资剧减C、融资证券化浪潮D、直接投资剧增E、资本流动周期性逆转【参考答案】：C,D,E【解析】：国际资本流动格局的变化对多数学员来讲就是一个概念，考试用书上怎么写的就么记，自己没有办法分析对错。但仔细分析一下，你大概也能知道，官方资本不是多了，可能是少了；直接投资可能是多了，不是少了；融资采取的更多的是证券化而不是信贷方式；资本流动不只是从发达国家到发展中国家,更多的是从发展中国家流动到发达国家。63、下列选项中，属于我国金融深化过程特征的有()oA、金融深化主要根据国情自行设计实施B、引进型创新多，原创型创新少C、数量扩张快，质量较低D、资产类业务创新多，负债类业务创新少E、金融深化主要靠外力推动【参考答案】：B,C,E【解析】：我国的金融深化与国外不一致，它主要体现为引进型创新多，原创型创新少、数量扩张快，质量较低以及金融深化主要靠外力推动。64、证券经纪业务的流程包括()oA、开立证券账户B、证券询价C、开立资金账户D、进行交易委托E、股权登记、证券存管、清算交割交收【参考答案】：A,C,D,E【解析】：证券经纪业务的流程包括：开立证券账户，开立资金账户，进行交易委托，委托成交以及股权登记、证券存管、清算交割交收。65、由中国银监会统一监督管理的金融机构是()oA、财务公司B、金融资产管理公司C、政策性银行D、证券公司E、农村信用社【参考答案】：A,B,C,E【解析】：本题考查银监会的监管对象。银监会统一监管商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。66、从内部控制的角度看，成功的商业银行一般具有的共同特征是（）oA、职责分离，相互制约的部门和岗位设置B、实行行长负责制C、实行全员劳动合同制D、纵向的授权和审批制度E、完善的信息系统【参考答案】：A,D,E【解析】：本题考查内控机制的基本特征。从内部控制的角度看，成功的银行在内控上一般具有以下共同特征：（1）审慎经营的理念和内部控制的文化氛围;⑵职责分离、相互制约的部门和岗位设置；（3）纵向的授权与审批制度；（4）系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动；（5）完善的信息系统。67、投资基金的特点是（）oA、集中投资，分散风险B、集合投资，降低成本C、投资对象单一D、分散投资，降低风险E、专业化管理【参考答案】：B,D,E【解析】：投资基金有以下特征：（1）集合投资，降低成本。（2）分散投资，降低风险。（3）专业化管理。68、金融衍生工具的内容主要包括()oA、金融期货B、金融期权C、金融互换D、股票E、远期合约【参考答案】：A,B,C,E【解析】：金融衍生工具也叫金融衍生产品，是伴随着近20年来新一轮金融创新而兴起和发展起来的。金融衍生工具主要包括以下类型：(1)远期合约；⑵金融期货；(3)金融互换；(4)金融期权。股票属于原生性金融产品。69、利率风险的主要形式有()oA、重新定价风险B、利率变动风险C、基准风险D、汇率风险E、期权性风险【参考答案】：A,B,C,E【解析】：汇率风险属于市场风险的范畴，利率风险的表现形式主要有ABCE四种。70、目前我国中央银行用得比较多的宏观调控手段主要有()oA、调整法定存款准备金率B、加息C、公开市场操作D、发行央行票据E、汇率调整【参考答案】：A,C71、对于商业银行而言，信用风险的管理机制包括()oA、审贷分离机制B、集中分散机制C、授权管理机制D、额度管理机制E、贷后问责机制【参考答案】：A,C,D【解析】：本题考查信用风险的管理机制所包括的内容。信用风险的管理机制主要有：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。72、通货紧缩的标志