ERP成本核算操作指引

ERP操作文件文件编号版本A作业指导书财务部成本核算作业指导书ERP系统操作规范页数共9页生效日期财务部成本核算ERP系统操作规范制定/日期审核/日期批准/日期修改记录修改状态时间修改内容概要修改人审核批准

ERP操作文件文件编号版本A作业指导书财务部成本核算作业指导书ERP系统操作规范页数共9页生效日期ERP操作文件文件编号版本A作业指导书财务部成本核算页数共9页ERP系统操作规范生效日期一、日常业务操作（存货核算时需先核对入库、出库、调整等各业务的单据是否准确认无误；如果发现有单据错误，需通知相关部门及时改正；还需确认单据是否全部审核完成）提示：核对各业务单据时可以单张单据逐一核对（如图1），也可以在单据列表处核对。（如图2）。［作业简图］业务诸输入您业务巩_囱:0其他入库单ID艄售出库单匡I材料出库单苴他出库单入库调整单出库调整单统调整单0垛出商品借片调整单0毀出商品贷方调整单旦H段退料单0业务诸输入您业务巩_囱:0其他入库单ID艄售出库单匡I材料出库单苴他出库单入库调整单出库调整单统调整单0垛出商品借片调整单0毀出商品贷方调整单旦H段退料单0价榕调整单:昌a诲输出i>>*:贬凰迎*心取，肖皿附件I点击定位，录入单据条件过滤可锁定查询单据「2.根据订单或其他依据核对单据内容采购入库I采购入库单打印模版包辅材仓张翠芳仓库业务号业务员订单号00002］P6供货单位阿雷单装到货日期2012-435-26入库单号12C500莎1986入库类别采购入岸3.在存货核算系统，系统调整单除外，通过修改功能只能调整金额，其他内容错误需在库存管理系统中进行存货編码\存货名称规格型号单位数量税率/批号1106050012三木箱公用1pcs120522044000021：23斗—-.—1—5入库日期2012-05-28到货单号0502135部门采购业务类型普通采购审核日期2012-05-28采购类型普通采购备注匚LT0CICI484-034抚F1•可根据单据类型，打开单据逐一核对（图1）单据核对界面图1.釆购入库单：采购入库单都是由采购系统自动传递过来的，但在存货核算系统可以通过修改功能调整入库金额。【核算规则】以已结算的采购入库单上存货的入库单价及金额记账。2•产成品入库单：产成品入库单是指生产的产成品、半成品入库时，所填制的入库单据；存货核算系统产成品入库单由存系统传递。材料出库单记账后，成本管理系统通过取数功能得到存货系统中的材料出库数据，通过成本管理系统中对料、工、费的分配，得到完工入库产品成本。存货核算系统因此可以通过产成品成本分配功能取到成本管理系统中产成品的成本，对产成品入库单进行批量分配成本，填入入库单。对已记账的产成品入库单进行制单，传递至总账，月末可与总账对账。3•其他入库单：其他入库单是指除采购入库、产成品入库等形式以外的存货的其他入库形式所填制的入库单据，例：盘盈入库、调拨入库等。存货核算系统接收从库存系统自动生成的其他入库单，存货核算时需对其他入库单记账，确认入库成本。对已记账的其他入库单进行制单，传递至总账，月末可与总账对账。4.销售出库单：销售出库单一般指产成品销售出库时，所填制的出库单据。销售出库单由库存管理系统传递，在这里您可对传递过来的销售出库单进行单价、金额的修改。存货核算时需依据您所选择的成本核算方法，对销售出库成本进行核算，记账，对已记账的销售出库单进行制单，传递至总账，月末可与总账对账。5•材料出库单：材料出库单是指领用材料时所填制的出库单据，本功能用来录入正常情况下领用材料的出0000002035002原材料结构仓0000002035002原材料结构仓2012-115-07120500001793采购九库采…卢丹-I作业指导书ERP操作文件财务部成本核算作业指导书ERP操作文件财务部成本核算

ERP系统操作规范文件编号版本A页数共9页生效日期管理系统中对料、工、费的分配，得到完工入库产品成本。存货核算系统因此可以通过产成品成本分配功能取到成本管理系统中产成品的成本，对产成品入库单进行批量分配成本,填入入库单。材料出库单由存货系统传递，您可对传递过来的材料出库单进行成本核算，依据您所选择的成本核算方法，对材料出库成本进行核算，记账，成本管理系统从存货核算系统取材料出库的数据；对已记账的材料出库单进行制单，传递至总账，月末可与总账对账。当本月正在进行期末处理，或已期末处理后，不允许增加本月单据。6•其他出库单：其他出库单是指除销售出库、材料出库等形式以外的存货的其他出库形式所填制的出库单据，例：盘盈出库、调拨出库等。存货核算系统接收从库存系统自动生成的其他出库单，存货核算时需对其他出库单记账，确认出库成本。对已记账的其他出库单进行制单，传递至总账，月末可与总账对账。7•出入库调整单：出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是录入错误，通常采用修改方式进行调整。但有时遇到由于暂估入库后发生零出库业务等原因所造成的出库成本不准确或库存数量为零而仍有库存金额的情况时，只能使用入库调整单或出库调整单进行调整。出入库调整单只能调整存货的金额，不能调整存货的数量，已生成凭证的单据不允许调整，如果想进行调整，应先删除所生成的凭证。8•系统调整单：对于系统自动生成的出入库调整单，用户可在此进行修改。生成调整单来源：①单据记账时，如果用户选择“账面负结存时入库单记帐自动生成出库调整单”，则单据记账时，账面负结存时入库单记账系统自动生成出库调整单。②存货结算成本处理生成入库调整单或出库调整单。③期末处理自动生成调整单。二、单据列表：单据核查也可以在单据列表处进行［作业简图］业务导航观閣呂a嚎输出昌批打直定位墨查询心联查呐刷新壇理）酸滤设鱸|业务导航观閣采购入库单列洁输入您要搜索的功能业务工作均学品入库岬表岫*他入库单列*岫*肖售出库单列冲帕（材料出库单列表］选择发票号记账人仓…仓库人库日期人库单号入库类别趾•业务员Q呼鉅运辅材仓2012-05-03120500001786采购人库1張翠育r2.在栏目中可以选择列表需显示的项目记录总数：489采购心UU42012-05-03'120500001786采购九库采…张翠芳0042012-115-03oooooososn1-包辅材仓假退料单列表苴他出库单列表入库调整单列表出库调整单列表格调整单列岫蓝回沖单发出商品借方调整单歹L匚出商品it方诵0000002030胡000011020：^^ooooop^004004JJLI4包辅材仓包辅材仓包辎材佥2012-115-032012-115-03;05<i313.双击可以打开单据，对单据进行编辑，在11这里你只能修单价金额，不能修改数量000000203300000020330010011.选择需查询的单据列表0000002035002张翠芳原材料电子仓原材料电子仓原材料结构仓2012-05-072012-05-072012-05-072012-05-072012-05-074•点击列表表头，系