软件公司费用管理细则

软件公司费用管理细则第一章总则第一条【宗旨】为规范软件有限公司费用的管理使用，规范报销及请款相关流程，特制定本制度。第二条【适用范围】适用于软件有限公司相关费用管理。第二章费用报销第三条【费用报销注意事项】费用的报销采用实名制，任何人不得让他人代为报销费用，两人或两人以上的费用不可夹杂在一起报销；费用报销必须出具原始正规发票，外部发票必须是由税务监制的正式发票或财政部门统一印制的收款收据；发票中单位名称必须为公司全称，发票日期、发票内容须填写齐全，若发现假发票，不予报销；发票报销时限为发票开具日起3个月内，超过3个月减半报销，超过4个月不予报销。不允许跨年度报销；所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，不予报销；报销单据上必须注明报销人所属部门一项目、费用所属部门一项目；区域财务审核权限为＜50元。第四条【费用报销粘贴说明】报销人须将发票用胶水（不可使用订书针、曲别针、大头针等金属物品）粘贴在报销单左上角，如有多张票据，须将票据按事项顺序排列整齐，呈鱼鳞状依次粘贴，超出边界的部分须向内折叠好。发票粘贴时要注意，不能将票据上有关信息遮盖。如：出租车票的时间、金额，机票的乘机人姓名，发票的开具品名、金额等。发票需按费用类别、时间顺序粘贴，与费用报告说明一一对应。第五条【借款注意事项】公司严格控制个人费用借款，严禁交际费借款；非正式员工不允许借款，特殊情况，由其直接上级代为借款；借款人员应在业务完成后两周内报帐清款；差旅费借款财务部按照前款不清后款不借的原则办理个人借款业务，特殊情况，在前款未清时需要办理个人借款的，需经总裁、CFO审批后方可办理；费用报销内容与借款申请不一致，不予报销；出差借款人员需详细填写＜出差旅费费用标准表＞，注明出差事由、地点、人数、期限及交通工具、借款金额，经主管领导、事业部经理签字后交财务部备案；区域财务审核权限为＜50元；第六条【日常费用报销要求】（一）市内交通费报销要求1、市内交通费报销交通工具包括地铁、公共汽车及出租汽车。非天气及客户原因，乘坐的出租车型只能选择普通价格的出租车；否则对于高价格的出租车，只能按照起步价进行报销；2、经批准工作日加班至21：时后可以报销回驻地出租车费；3、工作需要报销油费的员工个人提出申请，并按程序审批后方可报销一定金额的汽油、路过桥费、停车费（其他费用不予报销）；4、出租车费的报销需要填写《出租车费报销明细单》，简要说明车费的往返地点、金额和事由，并按时间顺序粘贴好出租车票。职位系列职位/岗位市内交通费（上限）管理职能系列总办会成员8元正、副总经理，正、副总监4元经理、副经理2元主管、一般员工2元经营系列正、副总经理，正、副总监8元经理、副经理4元销售代表、服务工程师、研发人员3元（二）移动通讯费报销要求1、移动通讯费指公司员工使用移动通讯工具而发生的费用，仅报销月租费、占频费、各种通话费、IP长途费、短消息等基本通讯费用，其它服务费用不予报销。员工可以凭票据报销符合规定的移动通讯费；2、公司为部分员工报销移动通讯费用，提供定额发票报销移动通讯费的，需提供月话费单；3、手机登记名称原则上应与本人一致。一人使用多部手机的，原则上只能报一部手机的费用。职位系列职位/岗位移动通讯费（上限）管理职能系列总办会成员6元正、副总经理，正、副总监3元经理、副经理150元主管、一般员工50-1元经营系列正、副总经理，正、副总监4元经理、副经理3元销售代表、服务工程师、研发人员2元第七条【交际费用报销】（一）注意事项1、交际费实行实名制，谁经手谁报销，严禁代他人报销；2、事业总经理单次交际费超过30元，其他员工单次交际费超过20元的，需事先得到上级审批人的同意；3、节假日加班和工作日21:时后可以报销加班餐费，发票背面需要注明加班日期和共同就餐人员，并经上级审批人签字同意。加班餐费报销标准为15元/人次；4、单笔招待费超过10元，提交报销单据时需同时提交刷卡小票；5、交际费报销须填写＜交际费用详情单〉（二）交际费从严审批，规定如下：1、单笔5元以下报销的，执行正常的审批流程；2、单笔5-20元的，批准人为事业部总经理；3、单笔在20-40元的，批准人为分管副总裁；4、一般人员单笔在40元以上的，批准人为CEO；事业部正副总经理50元以上审批人为CEO；第八条【差旅费报销规定】（一）注意事项1、差旅费指员工因公出差而发生的交通费、住宿费、订票手续费等;本规定中差旅费包括国内差旅费和境外差旅费；2、参加学习、会议、培训等的出差，在借款或报销时需同时提供会议或培训通知；3、报销内容与出差申请不一致，不予报销；（二）交通工具规定1、公司部门负责人出差可根据需要选择飞机经济舱或火车软卧；2、出差地点乘坐火车在12小时内可以到达的，一般只可乘坐火车硬卧或汽车，飞机经济舱票价不高于火车硬卧10%或者紧急情况下经批准可乘坐飞机经济舱。始发地至目的地如有“夕发朝至”列车且火车票价低于飞机票价的，员工应选择乘坐火车；3、超规定乘坐交通工具的，须事先得到事业部总经理或职能部门负责人的邮件或书面审批。事先未审批的，超过部分的费用由个人承担；4、飞机票由行政办公室统一预订，享受统一优惠折扣。当员工通过其他途径得到的票价比公司统一订票票价低时，可以要求公司代为购买或经订票人（前台助理）确认后自行购买。能够以公司名义统一订票，而员工自行购买票款高于公司同类票价款的，高出部分由员工自己承担。（三）住宿费、补贴规定1、员工因公参加学习、会议、培训等，伙食由组织者统一安排并承担的，不再享受差旅费包干；2、往返机场、火车站、长途车站的车费，实报实销。出差期间餐费和车费包干使用；3、差旅包干应扣除正常发放的午餐补助；4、因特殊情况，出差人员住宿费用支出需要超出标准的，必须注明原因，并请部门负责人签署审批意见，否则一律不予报销；5、出差出发、返回时间与差旅包干的计算。出发时间为中午12：后，包干费用为日标准的50%；出发时间为下午6:后，当日不计包干费用；返回时间为中午12：之前，包干费用为日标准的50%。上述时间全部以机票、车票时间为准（机票提前2个小时火车提前一个小时）；6、报销住宿费，需提供酒店服务清单。对于清单内除住宿外的其他费用，如洗衣费、食品费等不予报销，电话及上网费每天不得超过30元。未提供清单的，按住宿票面金额的80%报销；7、当天有交际费发生的，每次的补助扣除20元。（四）国内差旅费报销标准出差地级别住宿费差旅费包干出差地级别住宿费差旅费包干北京、上海、广州、深圳总办会成员6元/间1元/天北京、上海、广州、深圳总办会成员6元/间1元/天部门总经理4元/间部门总经理4元/间副总经理、总监、副总监3元/间副总经理、总监、副总监3元/间其他人员260元/间其他人员260元/间其他省会城市、直辖市及大连、青岛、厦门、珠海总办会成员5元/间80元/天其他省会城市、直辖市及大连、青岛、厦门、珠海总办会成员5元/间80元/天部门总经理350元/间部门总经理350元/间副总经理、总监、3元/间副总经理、总监、副总3元/间7副总监监其他人员250元/间其他人员250元/间省会以下城市总办会成员4元/间60元/天省会以下城市总办会成员4元/间60元/天部门总经理280元/间部门总经理280元/间副总经理、总监、副总监240元/间副总经理、总监、副总监240元/间其他人员2元/间其他人员2元/间（五）差旅日本报销1、借款标准：员工差旅日本原则以30日元/天为标准向财务部提前5天申请日元借款，财务部支付日元现钞。2、报销要求：员工回国后2周内向财务部提出报销申请，提出报销时需提交的单据有：①机票原件；②护照中基本信息页（姓名、照片）的复印件；③本次出入中国边境印章页的复印件；④在日期间交通费明细表（附件格式）和日本管理部的复核结果（邮件打印件）；⑤日本管理部发出的特别补贴发放通知（邮件打印件）；⑥出差期间发生的其他费用的发票。3、一般补贴标准：以30日元/天按实际在境外出差的天数计算，出国日和回国日中仅有一天可以计算补贴.特别补贴标准：每月不超过5万日元并与评价挂钩的补贴，与差旅补贴一并报销，在报销单中填列方法是与最后