保险经济普查工作方案操作说明

保险经济普查工作方案操作说明

新疆保监局统计研究处郑志成主要内容一、普查背景二、普查目的三、普查内容四、普查范围及普查表五、普查的职责划分六、普查组织机构七、普查标准时点和普查阶段划分八、普查统计单位九、普查方法十、普查数据报送和普查表填报十一、保监局普查安排和主要工作十二、保险公司工作步骤及进度安排十三、数据要求及普查分类规范十四、数据质量要求十五、普查总结评比十六、主要注意事项普查－－全面调查经济普查－－对第二、三产业的全面调查频度：10年－－5年－－逢4和8的年份《全国经济普查条例》2004年国务院令第415号《国务院关于开展第二次全国经济普查的通知》－－国发（2007）35号保险业－－第三产业的重要组成部分，单独普查的重点部门之一（铁路、银行及其他金融、证券、保险、军队、武警）一、普查背景二、普查目的经济普查－－摸清二、三产业家底－－五年计划保险业普查－－服务于经济普查大局摸清保险业家底更新行业名录库、信息库服务于：防范化解保险业风险推动保险业结构调整完善统计调查体系和国民经济核算制度等等三、普查内容保险业普查内容包括三个方面：1、从事保险业的法人单位及其产业活动单位基本情况；2、从事保险业的法人单位及其产业活动单位信息化主要指标、水及能源消费情况；3、从事保险业的法人单位及其产业活动单位财务状况。详见保监发【2008】91号文中第二次保险业经济普查实施方案第4页四、普查范围及普查表（一）保险业普查范围包括：1、中国保监会及其派出机构；2、保监会监管的保险公司、保险资产管理公司、专业保险中介机构；3、保监会监管的外国及港、澳、台地区保险机构在华代表处。第1、3部分由各级人民政府普查机构负责全部普查；第2部分由各级人民政府普查机构和保监会共同负责；。四、普查范围及普查表（续）（二）普查表－－见实施方案第11页1、《单位清查表》－08年底前已填过2、《法人单位基本情况表》3、《产业活动单位基本情况表》及附表4、《信息化主要指标》

5、《保险机构资产负债和利润表》6、《保险机构费用明细表》

7、《保险专业中介机构财务状况表》8、《水及能源消费情况表》（非全面调查）9、《非企业单位普查表》－保监会系统

5、6、7表由保监会布置，其余由国务院普查办布置

各单位填报何种表详见实施方案第4、5页五、普查的职责划分详见实施方案第5页：保险业普查采取条块结合、条条为主的形式1、各级人民政府经济普查机构负责从事保险业的法人单位及其产业活动单位基本情况表及附表、信息化主要指标、水及能源消费情况表（非全面调查）以及非企业单位普查表的组织实施工作，保监会系统予以协助。2、中国保监会经济普查机构负责保险总公司、保险资产管理公司财务状况普查工作的组织实施。3、各省、自治区、直辖市、计划单列市保监局经济普查机构负责辖区内保险公司省级分公司、地市级中心支公司、保险中介机构财务状况普查工作的组织实施。六、普查组织机构保监会普查机构－－负责全国保险业普查工作保监局普查机构－－负责辖区内保险业普查工作七、普查标准时点和普查阶段划分普查标准时点是2008年12月31日，时期资料为2008年度。普查阶段划分（详见实施方案6－8页）：1、准备阶段（2008年12月底前）2、普查表填报阶段（2009年1月－2009年4月）3、普查数据处理、评估和上报阶段（2009年5月）4、普查工作总结阶段（2009年6月－12月）八、普查统统计单位本次保险业业普查将从从事保险业业活动的单单位划分为为法人单位位和产业活活动单位两两种统计单单位。法人单位是是指具备以以下条件的的单位：（（1）依法法成立，有有自己的名名称、组织织机构和场场所，能够够独立承担担民事责任任；（2））独立拥有有和使用（（或授权使使用）资产产，承担负负债，有权权与其他单单位签订合合同；（3）会计上上独立核算算，能够编编制资产负负债表。保险公司省省级及地市市级分支机机构可以视视同（比照照）法人填填报相关的的普查数据据和信息，，但对只有有公司总部部才能填报报的数据和和信息不作作强制要求求。产业活动单单位是指具具备以下条条件的单位位：（1））在一个场场所从事一一种或主要要从事一种种经济活动动；（2））相对独立立地组织生生产经营或或业务活动动；（3））能够掌握握收入和支支出等业务务核算资料料。九、普查方方法保险业普查查采取全面面调查的方方式。国务院普查查办统一布布置法人单单位及其产产业活动单单位基本情情况表及附附表、信息息化主要指指标、水及及能源消费费情况表（（非全面调调查）以及及非企业单单位普查表表。中国保监会会及其派出出机构，各各保险公司司、保险资资产管理公公司、保险险中介机构构、外国及及港、澳、、台地区保保险机构在在华代表处处按照各级级人民政府府经济普查查机构要求求填报、汇汇总。中国保监会会经济普查查机构统一一布置保险险机构和保保险中介机机构的财务务状况普查查表。各保险公司司、保险资资产管理公公司、保险险中介机构构组织填报报、汇总，，并按规定定报送相应应的普查机机构。十、普查数据报报送和普查查表填报保监会负责责的财务表表按照现行年年度报方式式一级报三三级逐级汇汇总上报自下而上汇汇总上报时时，逐级自自审、上级级负责审下下级－上报前各各级机构可可以自行生生成三张财财务表（资资产负债表表、利润表表、费用明明细表）先先自我核查查。总公司、、集团公公司最后后统一审审核、核核算审查查（审计计）后，，再将数据据逐级下下发确认认，确认认无误或或修改后后再汇总总上报统统计信息息系统。。保监会会（负责责法人公公司）、、保监局局（负责责分支机机构）通通过保险险统计信信息系统统自动生生成普查查表电子子版，审审核后交交各公司司及分支支机构确确认，各各公司及及分支机机构录入入单位名名称及相相应的组组织机构构代码等等并打印印成纸质质文档，，单位负负责人、、统计负负责人、、填表人人个人签签名单位位盖章后后邮送回回来，电电子文档档录入单单位名称称及组织织机构代代码和单单位负责责人、统统计负责责人、填填表人姓姓名等后后通过电电子邮件件传回。。普查数据据处理、、评估和和上报－保监会会、保监监局负责责，十、普查数据据报送和和普查表表填报（（续）1、2009年年4月30日前前各公司司数据必必须全部部报齐。。（此步骤主主要是总总公司和和保监会会的工作作。）2、按保保监会规规定，年年度报数数据要经经过审计计；成立立三个月月以内的的公司可可以不审审计；3、部分分公司数数据归集集方式调调整后，，虚拟的的地市级级中支机机构数据据由上级级机构（（省分））负责数数据审核核等事项项。普查查表机构构名称后后要标注注（虚拟拟），可可以不填填报组织织机构代代码等。。没有申领组组织机构代代码的基层层机构可以以不填，但但要作出说说明。4、月底各各公司数据据报送结束束后，我部部将汇总发发布数据，，请各保监监局抓紧审审核，有问问题及时向向公司和我我部反馈，，并更正重重报，这项项工作5月月15日前前要完成。十、普查数据报报送和普查查表填报（（续）5、各级政政府普查办办负责的报报表，培训也由由各地普查查办负责，，《第二次全全国经济普普查方案培培训资料汇汇编》已挂挂在保监会会外网经济济普查栏目目下。大家一定要要认真对待待各级普查查办布置的的工作(要要传达到基基层），并并注意与报报送保监会会数据的衔衔接一致－－－避免被被处罚。6、各公司司分支机构构比照法人人填报普查查表时，只只有法人才才适合的内内容，分支支机构可以以不填。有有问题要多多提问、多多解释说明明。7、财务普普查数据原原则上不直直接提供给给各地普查查办，我们们最后统一一交国务院院普查办反反馈。如果果一定要的的，要事先先做好解释释，防止以以后再有改改动造成前前后不一致致。十一、保监监局普查安安排和主要要工作（一）普查查安排5月10日日前，保监监局初审辖区内保险险公司分支支机构普查查数据，从从系统导出分支机构普普查表，加密后分发给各分支机机构进行审核确认；5月15日日前，保监监局完成分分支机构普普查表的收集工作；5月20日日前，保监监局从系统统中导出汇总表，并并按文件夹格式式将保险业普普查数据上报保监会会普查办。十一、保监监局普查安安排和主要要工作（续续）（二）主要要工作各保监局负负责辖区内内各保险公公司省级分分公司、地地市级公司司的保险机构资资产负债和和利润表（（F346表）保险机构费费用明细表表（F345表）的转换、审审核、送达达、回收、、汇总和报报送等普查查工作。注：1、两个层层级（含虚虚拟机构））、二张报报表（简称称保险机构构财务普查查表）、六六个环节。。2、与一普普比较：一一是保险公公司表式不不同；二是是资产负债债表及利润润表合并为为一张表,主要是为为满足核算算GDP需需要简化并并调整报表表项目。普查表号普查表名频度适用公司对应报表F345保险机构费用明细表年度保险公司、保险资产管理公司jcb030F346-1保险机构资产负债和利润表（保险公司）年度保险公司jsb016jsb019F346-2保险机构资产负债和利润表（保险资产管理公司）年度保险资产管理公司jsb017jsb020示例：保险险业财务普普查表的设设置系统新增保保险公司普普查表系统新增保保险公司普普查表（表表样1）

保险机构费用明细表

表号：F345表法人单位名称：

制表机关：国家统计局

国务院经济普查办公室组织机构代码：

文号：国统字(2008)105号

-

2008年

有效期至：2009年12月

金额单位：千元科目代码本年累计科目代码本年累计甲乙1甲乙1一、手续费及佣金支出1a6421000127.财产保险费31a660101161.手续费支出2a6421000228.劳动保险费32a660101172.佣金支出3a6421016329.待业保险费33a66010118二、业务及管理费4a6601000130.住房公积金34a66010119……………………………21.长期待摊费用摊销25a6601011051.托管费55a6601014022.取暖降温费26a6601011152.席位费用56a6601014123.聘请中介机构费27a6601011253.提取保险保障基金57a6601014224.技术转让费28a6601011354.其他58a6601019825.绿化费29a66010114三、营销费用(养老)59a6422000126.董事会费30a66010115合计60a66010001+a64210001+a64220001单位负责人:

统计负责人:

填表人:报出日期:2009年

月

日F345系统新增保保险公司普普查表（表表样2）F346-1

保险机构资产负债和利润表

表号：F346表

法人单位名称：

制表机关：国家统计局

国务院经济普查办公室

组织机构代码：

文号：国统字(2008)105号

-

2008年

有效期至：2009年12月

金额单位：千元项目代码本期金额去年同期金额项目代码本期金额去年同期金额甲乙12甲乙12一、资产负债—--（二）营业支出23a65310001……

固定资产原价1a16010001

退保金24a65310001

………………………………

（五）净利润（净亏损以“—”填列）47a68020001

单位负责人:

统计负责人:

填表人:

报出日期:2009年

月

日十一、保监监局普查安安排和主要要工作（续续）（三）2009年

注：1、虚拟机构：为满足地方核算GDP需要，根据在地原则设立，包括总公司在所在地开展的业务、省级公司在所在城市开展的业务等情况。2、各保监局在送达保险公司前要进行初审，及时发现问题，早做处理（特别是遗漏项目）。3、受新旧准则转换影响，地市级中支公司未报2007年年度决算数据，经商国务院经普办，中支公司的保险机构资产负债和利润表统一不填报2007年数据。但省级及以上公司包含2007年数据并要求公司进行审核。十一、保监监局普查安安排和主要要工作（续续）（四））2009年年5月15日日前，各保保监局局完成成经各各保险险公司司确认认的保保险机机构财财务普普查表表电子子版和和纸质质表（（一式式两份份）收收集工工作。。（五））各保保监局局从保保险统统计信信息系系统提提取省省级和和各地地市级级的保保险公公司、、人寿寿保险险公司司及非非人寿寿保险险公司司的保保险机机构财财务普普查表表汇总总表，，并进进行数数据审审核。。十一、、保监监局普普查安安排和和主要要工作作（续续）（六））保监监局在在发送送各分分支机机构普普查表表之前前，应应加强强对分分支机机构普普查表表数据据的审审核工工作（（控制数数据重重报，，减少少接收收审核核工作作量）。主要包包括：：1、结结合日日常的的监管管工作作审核核各分分支机机构的的相关关数据据；2、核核对各各分支支机构构2008年12月月年报报数据据与2008年年年度度决算算数据据间的的差异异；3、以以及核核对F345、、F346-1与jcb030、、jsb016和jsb019表表间的的数据据是否否一致致。另外，，受新新旧准准则转转换影影响，，地市市级中中支公公司未未报2007年年年度度决算算数据据，经经商国国务院院经普普办，，中支支公司司的保保险机机构资资产负负债和和利润润表统统一不不填报报2007年数数据。。但省省级及及以上上公司司包含含2007年数数据并并要求求公司司进行行审核核。十一、保监局局普查安排和和主要工作（（续）（七）2009年5月20日前，各保保监局将包含含有省级、各各地市级保险险行业、人寿寿保险公司、、非人寿保险险公司和保险险辅助服务的的保险机构财财务普查表汇汇总表，以及及辖区内省级级、各地市级级单一保险公公司和保险中中介机构的保保险机构财务务普查表的整整个文件夹，，经Winrar压缩后后通过保监会会内网邮箱上上报中国保监监会普查办公公室。传递流程一普：各保监监局→各地经经普办二普：各保监监局→保监会会→国务院经经普办十二、保险公公司工作步骤骤及进度安排排分支机构（二二、三级公司司）审核的具具体要求：（一）5月10-15日各保险公司分分支机构应对对保险机构财财务普查表内内的数据进行行严格审核并并确认。如保保险机构财务务普查表数据据无错漏，则则在送达的电电子版保险机机构财务普查查表“法人单单位名称”、、“组织机构构代码”、““单位负责人人”、“统计计负责人”、、“填表人””和“报出日日期”等栏目目中填写相应应普查信息。。★加密后的分支支机构普查表表仅供填写法人单位名称称、组织机构代码码、单位负责人、统计负责人、填表人、月、日及二级以上机构的部部分去年同期金额额。注：1、与一一普比较，单单位名称改为为法人单位名名称（分支机机构可视同法法人处理）、、单位代码改改为组织机构构代码（单一一公司无影响响，汇总表处处理方式有变变化）、新增增统计负责人人。2、送达的标标准格式中数数据信息栏目目均锁定，附附属信息需要要公司填报。。十二、保险公公司工作步骤骤及进度安排排（续）（二）各保险险公司分支机机构将各项普普查信息审核核无误的保险险机构财务普普查表以A4型纸打印（（一式两份）），并加盖公公司公章。注：经商经普普办，各保险险分支机构的的纸质普查表表由各局留存存备查。（三）如保险险公司分支机机构发现保险险机构财务普普查表的数据据有错漏，该该公司应立即即向其上一级级公司反映，，并由其总公公司以及省级级分公司分别别向中国保监监会、保监局局提出数据重重报申请。经经中国保监会会同意后，总总公司将正确确数据重新上上报保险统计计信息系统，，各保监局将将修改后重新新提取的普查查表转换成Excel标标准格式，并并下发该保险险公司再次审审核确认。注：重报流流程与现行行保险统计计信息系统统管理要求求一致。十三、数据据要求及普普查分类规规范（一）保险险机构财务务普查表以以各保险公公司、各保保险中介机机构的2008年年年度决算数数据填报。。（二）按照照《第二次次全国经济济普查统计计分类标准准和目录》》规定，保保险行业普普查公司类类型分类为为:保险行业J70人寿保险J701非人寿保险险J702保险辅助服服务J703注：与一普普分类相同同。十三、数据据要求及普普查分类规规范（续））保险业普查查表按以下下四类进行行汇总：1、保险行行业：保险险公司、中中介机构分分别汇总2、人寿保保险公司：：包括寿险险公司、健健康险公司司及养老保保险公司3、非人寿寿保险公司司：包括财财产险公司司、出口信信用保险公公司、农业业险公司、、责任险公公司、车险险公司及再保险公司司4、保险辅辅助服务：：包括保险险中介机构构注：1、各类汇汇总表不填填报组织机机构代码、、法人单位位名称等项项目（与一一普不同））。2、公司汇汇总关系与与现行保险险统计信息息系统规则则基本一致致。十四、数据据质量要求求数据质量是是所有统计计调查工作作的生命线线所在，普普查更是如如此。数据据不准确、、不真实，，工作白做做损失大，，还可能误误导决策。。我局将根根据情况组组织开展质质量检查督督查（一）保监监会要求各各保监局应应建立保险险机构财务务普查表质质量控制制制度，尤其其要严格规规定各保险险机构不得得随意对保保险机构财财务普查表表内的数据据和Excel标准准格式进行行修改；严严格规定各各保险机构构的纸