纤维板项目财务分析表

纤维板项目财务分析表一、项目建设背景新一轮科技革命与产业变革赋予战略性新兴产业发展新机遇。当前全球新一轮科技革命加速推进，信息技术、新能源、新材料、生物技术等领域的前沿革命性突破和交叉融合，催生出各领域新技术、新产品、新服务的群体突破。以数字化、网络化、智能化、绿色化为核心的新兴技术广泛渗透，带动产业技术体系创新，引发产业分工重大调整，为加速实施创新驱动发展战略、切入国际产业链中高端领域、实现新兴产业跨越赶超创造了难得的历史机遇。产业融合深入推进为战略性新兴产业发展提供新引擎。多领域加速跨界融合，尤其是互联网、云计算、大数据等新一代信息技术与传统产业深度融合，不断催生“互联网+”新业态，消费需求不断向多元化、高质量、高层次变化，为战略性新兴产业发展开辟了广阔空间，同时也为发展新产业、培育新业态、应用新模式开辟了新思路。我国经济发展新理念构筑战略性新兴产业发展新方向。“十八大”以来我国进入经济发展新常态下深化产业结构调整的新时期，在创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念指引下，劳动密集型、资源消耗型的传统产业增长动力持续弱化，促使进一步依靠产业结构调整、产业技术升级、实施创新驱动的发展理念实现战略性新兴产业持续快速发展，培育形成新的经济增长点。国家重大战略部署为战略性新兴产业发展再造新契机。重大国家战略部署带来新的发展思路和方向，再造发展新需求。战略性新兴产业必须找准在重大战略中的定位，选好切入点，把握好、利用好新机遇，实现新的更大发展。纤维板行业的原料一般为三剩物、次小薪材等废弃物，能有效的把林业结构调整与当地经济发展、山区农民脱贫致富结合起来，形成“公司+农户”的发展模式，优化资源配置，推动产业重组，形成以森林资源培育为基础、木材精深加工为带动、以科技进步为支撑的格局。所以，无论从改善生态环境，实现资源的综合利用，恢复生态平衡，还是从带动当地老百姓脱贫致富，保障林产业的快速发展方面都具有非常重要的现实意义，符合我国国民经济发展的需求。纤维板主要用于家具、装修等领域，虽然实木家具为大众所喜爱，但随着大径级木材资源的日益枯竭，造成了人们对天然资源的梦寐以求与自然资源的不堪重负之间的矛盾。纤维板在家具工业中的运用恰好解决了这一问题，这种木材不仅保留了木材的物理学性能，而且形状更加多样化，不易变形，较为美观。在纤维板的运用上，因其幅面一般较大，取舍较为随意，所以可以根据生产家具的需求，任意裁切，勿需拼接，具有一次复合定性，坚固牢靠的优点。同时，纤维板还可以运用于音响制造、建筑及车船制造等其他木材可以使用的场所。我国是世界上木材及木制品的生产大国，也是一个消费大国、进出口大国，同时是人均占有森林（木材）资源很少的国家。21世纪初期，我国人均木材蓄积量仅8.6立方米，只相当于世界人均水平的14.20%o但到2007年时我国木材需求量便已达到3.80亿多立方米，木材市场供应缺口达1.50亿立方米以上。根据国家林业局的预测，到2020年，我国木材市场的需求量可能达到8亿立方米，木材供应缺口至少3亿立方米以上。纤维板由于可以在众多场合替代实木地板，所以，纤维板行业的迅速发展有利于填补我国木材市场日益扩大的供需缺口。随着经济的持续快速发展，中国的建筑业、建筑装饰业、家具业对木材的需求量不断增长，并随着国家“天保”政策的实施，全国可供的商品用材却日益减少，木材供需矛盾更加突出。根据国家林业局的预测，到2020年，我国木材市场的需求量可能达到8亿立方米，木材供应缺口至少3亿立方米以上。为了有效解决国内木材供需矛盾，大力发展中密度纤维板（MDF）工业是最直接办法之一。MDF生产主要未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。三、项目概况全面贯彻落实科学发展观，加快转变发展方式，立足区域需求。坚持以产业转型升级为主线，以自主创新为动力，以结构调整为核心，优化产业结构。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资72997.14万元，其中：建设投资57347.13万元，占项目总投资的78.56%;建设期利息581.96万元，占项目总投资的0.80%;流动资金15068.05万元，占项目总投资的20.64%。项目正常经营年份每年营业收入156700.00万元，综合总成本费用131214.40万元，税金及附加667.33万元，净利润18613.70万元，财务内部收益率18.09%,财务净现值12165.69万元，全部投资回收期5.99年。、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（-）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资57347.13万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计50685.45万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为22190.41万元。建筑工程投资一览表单位：”\万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程36501.45126660.0316538.131.1冲生产车何10950.4337998.014961.441.22$生产车何9125.3631665.014134.531.33W生产车间8760.3530398.413969.151.44$生产车何7665.3026598.613473.012仓储工程14229.3815083.141304.012.1片仓库4268.814524.94391.202.2器仓库3557.343770.78326.002.33存仓库3415.053619.95312.962.440仓库298&173167.46273.843行改办公及生活服务设施3254.2018353.692597.233.1行政办公楼2115.2311929.901688.203.2宿舍及食兰113&976423.79909.034公共工程8042.6914557.27133751辅助用房等5绿化工程15338.71293.00绿化率14.38%6其他工程29161.43120.53场地、进路、景观亮化等7合计106667.00174654.1322190.412、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为27031.22万元。主要设备一览表单位：台（套）■万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备22718921.852辅助生成设备262162.503研发设备292432.814检测设备201621.873环保设备161351.563其它设备7540.62合计32527031.223、安装工程费估算本期项目安装工程费为1463.82万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4938.41万元。（三）预备费本期项目预备费为1723.27万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用22190.4127031.221463.8250685.4588.38%1.1理筑工程费22190.41190.413&69%1.2设备购置费27031.2227031.2247.14%1.3安装工程费1463.821463.822.55%2工程理设其他费用4938.414938.418.61%2.1土地出让金1962.251962.253.42%2.2其他前期费用2976.162976.165.19%3预备费1723.271723.273.00%3.1基本预备费875.83875.831.53%3.2涨价预备费847.44847.411.48%4建设投资合计57347.13100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款23753.45万元，贷款利率按4.9%进行测算，建设期利息581.96万元。七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为15068.05万元。八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资72997.14万元，其中：建设投资57347.13万元，占项目总投资的78.56%;建设期利息581.96万元