财务总监的工作能力要求和工作职责

财务总监的工作力量要求和工作职责应收账款、债务偿还、签订合同、资本费用等领域广博而精深的学问。现金是企其他工作开放的先决条件。不良影响.能存在的问题，并据此调整日后的工作支配。员工进展方案是企业的长期战略,并不需要在短期内赐予优先考虑.另外，在财务总监的工作中，员工进展方案的实施无法对短期经营状况起到立竿见影的效果,工作的轻重缓急.依据企业的不同经营状况，财务总监可对员工进展方案的实施优先次序进行适当调整。但是,我们推举财务总监执行员工进展方案中的相关工作挨次，由于,这样可能有助于满足企业短期进展需求。优先次序

工作内容 工作描述在企业缺乏资金的状况下，其他的任何工作都是没有任何意义的。因此，财务总监应尽快对现金猜测 金状况做出猜测。上任初期，应每周对现金猜测结果进行检验。为提高现金猜测的精确     性，应不断修正现金猜测模型。每天与银行进行对 假如银行余额数据不精确     ，那么现金猜测就无法做到精确     。因此，有必要建立猎取每日银行账应付账款应付账款审查债务支配

余额的网络信息渠道，保证企业与银行之间进行每日对账工作。现金猜测体系的意外大事。的信用状况进行审核。应收账款对现金猜测中的现金流人量有重要影响。不但要审查全部的当期应付账款,还必需与付账小组一起,审查企业对每个债权人的全年欠款状况。了解每笔应付账款的性质、数额、时间支配，这有助于提高现金猜测的精确     性。编制现金预算最终一个优先考虑的项目是资本支出,由于这是一项典型的非连续性的支出,所审查资本支出 现金预算的最终一项。财务总监应当意识到这样的支出是不行递延的、重要的短期项目，将潜在性地转移到将来的经营中去.财务总监和法律询问顾问应具体查阅全部当期合同的复印件，确保合同中不存在不利于企业批阅合同 项，如或有负债、或有诉讼等。很多状况下都存在或有事项，值得财务总监在上任初期就对此加以关注。建立基于月度趋势曲线的内部评估标准，衡量企业在各方面的经营业绩。评估项目应包括：应收账款、应付账款、存货、总收人、边际利润、损益平衡、借款条款要求的有关评估项目建立评估标准

业的经营状况。制作销售报告 财务总监必需了解当月的预期销售状况和存货的变动状况。而该信息应包含在每周的销售报9在临时报告中，应记录阶段性的销售成果，并列示出对财务年度销售状况的总体预期。临时制定临时报告 报告是销售报告的一种应每周定期制定,并提交财务总监与管理层完成以上10项工作后，财务总监已经能够把握公司有关现金流量、合同问题、短期财务业绩的大致状况.在争辩完短期经营问题后，我们接着关注企业的主要长期资产―企业员工.财务总监的工作包了解员工状况 或间接地了解员工履历，与员工进行面对面的交谈，开展座谈活动等。通过以上形式，财务总监可以清楚地了解每个员工的力量、志向、培训要求和个人缺陷.审查各部门工作效12率制定培训方案

的了解，制定渐进式的效率改进方案,并加以实施.置都符合财务总监的总体战略支配,提高各部门的工作效率.依据以上三项工作所供应的信息，财务总监应考虑有选择地将部分职责授权给自己的下属 ,工作授权 完成优先度较低的工作。假如没有合适的人选接受授权，那么可以考虑更换有关人员工的整体素养。将基础的员工管理工作授权给下属后，财务总监就可以将更多的批阅审计小组管理15建议书

精力转移到风险识别和风险规避等工作上。新上任的财务总监快速对企业潜在的运作薄弱环节进行信息收集的最佳途径。内部审计报告与外部审计小组出具的管理建议书相像,可以供应风险运作的有关信息.很多企内部审计报告 部审计小组，即使有也只负责小范围内的审计工作，然而，假如财务总监能够获得内部审计报告，应认真阅读。基于管理建议书和内部审计报告,财务总监应对财务把握状况进行全面的了解,并对主要会计审查内部把握状况财务总监应要求法律询问顾问批阅全部的有效保险合同，评估附加险要求的或有债务责任。批阅保险合同 在此专业领域可能无法胜任，因此有必要聘请一位专家进行辅佐。依据专家出具的有关报告,财务总监应当对企业的保险支配进行必要调整。审查其他风险批阅财务报表

财务报表进行必要调整。这项工作可以托付给能够胜任的下属或外部审计小组.至此，财务总监应对企业经营有了足够充分的初步了解，可以推断出由会计部门和财务部门批阅管理报告 的管理报告是否为企业供应了有效的信息。通常，对现有报告体系进行全面的实质性革新是有必要的。审查计算机系统请22求审核成本审查融资政策

管理报告应当揭示出计算机系统中的有关缺陷,如数据存储空间受限或无法自动收集各类重要信息。假如有必要，这是财务总监评估系统要求、启动长期性革新的有利时机。收人与成原来源，制定出相应的短期和长期的成本缩减方案。应与相关部门一起确定融资政策在各个领域的可行性，例如,与销售经理争辩信用政策。假如财务总监在标准预算年度的中期上任，那么编制预算的工作优先度应提高。预算编制过编制预算 预算对管理层酬金方案的影响，以便财务总监对来年资金需求的时间支配和数量做出推断。会见债权人26会见投资银行家审查存货状况

监在制定出融资预算声应会见企业的债权人，确定他们是否能满足企业的融资需求.银行家的帮忙下了解权益市场的现状，确定权益融资成本。审查文档留存系统

告的严峻缺陷。档会导致审计过程中的严峻纸漏，并可能受到政府有关部门的罚款处分.虽然工作优先度最低，但是仍值得引起财务总监肯定的重视.行相应的工作程序。另外,任何发生时间延误现象的系统都要求财务总监一再审行相应的工作程序。另外,任何发生时间延误现象的系统都要求财务总监一再审工作将被反复执行。

优秀财务总监必修八大力量CFOCFO方向进展。企业都格外重视严格选择自已的财务总监,他们认为一个合格的是一个沟通力量极强的口才大师。财务总监八项修炼是每一个财务总监的必修课,简洁点说，可以用“三长两短”四个字进行概括,即财务总监第一要擅长战略规划，其次要擅长资金运筹,第就来具体看看这八项必修之课。1、拥有合理规划企业财务的战略头脑粮草先行”,财务总监的重要职责就是依据企业将来的战略提前做好财务猜测决策工作,做到未雨绸缪，从财务的角度预先做好投融资、成本把握的预备，削减能够顺当实施。2、建立完善的企业财务管理制度胜法宝”。每个企业都或多或少制订了一些财务管理制度，尽管有些是摆设，但随着税收等相关法规的学习与执行，对制度的执行严格检查,以确保企业守法经营.3、拥有预算检查制度好成本、费用、资金、利润等预算.当然预算编制只是财务管理的初始，关键还在于执行，如何使执行不偏离原定规划,在执行过程中时刻进行预算的日常检查必不行少.4、具体审核分析财务报告财务总监通过审核财务报告来监管企业会计核算、各项制度、政策的执行很多财务数据不够直观，这时财务总监应利用自己的专业学问,把简单问题简洁企业最高决策者和其它部门供应决策所需要的重要财务信息。5、有效把握成本筹划税收能否有效把握成本和合理避税是全部CEO最看重的指标,也是衡量一个财务总监有没真才实学的硬指标,由于其他力量当然重要，但都比较虚，只能间接玩法不同，结果自然不同.玩得不好，资金链断裂，企业破产!玩得炉火纯青，资金滚滚而来,企业利前,结合企业的将来战略和经营策略，作出最有利于企业的税收筹划，在遵守国家法律法规的基础上，合理降低企业税负,提升企业利润。6、合理调配企业运营资金财务总监要特殊关注经营活动现金流的异动，一旦消灭负数要马上查找缘由,实行措施让经营活动现金流恢复正向流淌;在投资和筹资活动现金流的监控上尤其要避开“短贷长投”这一民营企业破产的最直接诱因。为了提高企业的资金使用效率，必需在企业内强化“一支笔”审批制度,出除了日常性的一些费用可以授权审批外,其他一切费用统一由财务总监进行审批，以利于把有限的资金用在刀刃上。7、乐观参与投资融资决策财务总监作为企业财务管理方面的最高组织者,作为财务方面的专业人士，必需乐观参与企业投资融资决策,为企业决策者当好参谋，组织对投资承受力分析、投资经济效益分析,并想方设法筹措投资所需要的资金。投资决策关键是平衡好回报与风险的关系,在充分考虑货币的时间价值和风险价值的基础上，接受周期上查找平衡点。融资工作不能靠临时抱佛脚,必需在