某某省某某市某某市城市东扩主干线市政道路项目实施方案

1、福建省闽咨造价咨询有限公司 PAGE 9福建省闽咨造价咨询有限公司 PAGE 9目录 HYPERLINK l _bookmark1 第1章 方案编制背景与目的依据7 HYPERLINK l _bookmark2 项目建设背景7 HYPERLINK l _bookmark3 方案编制目的8 HYPERLINK l _bookmark3 方案编制依据8 HYPERLINK l _bookmark4 第2章 项目基本情况10 HYPERLINK l _bookmark5 项目名称及建设地点10 HYPERLINK l _bookmark6 项目名称10 HYPERLINK l _bookmark6

2、项目建设地点10 HYPERLINK l _bookmark7 项目建设投资规模10 HYPERLINK l _bookmark8 建设规模、内容及占地面积11 HYPERLINK l _bookmark9 温州大道工程12 HYPERLINK l _bookmark9 福东大道及薛家山隧道连接线工程12 HYPERLINK l _bookmark10 百胜山隧道左线隧道工程13 HYPERLINK l _bookmark10 海湾新城基础设施项目13 HYPERLINK l _bookmark11 、主要产出说明14 HYPERLINK l _bookmark11 项目前期工作情况14 HY

3、PERLINK l _bookmark11 政府现有支持安排14 HYPERLINK l _bookmark12 第3章 项目PPP运作模式及其可行性与必要性15 HYPERLINK l _bookmark13 项目PPP运作方式的确定15 HYPERLINK l _bookmark13 采用PPP模式的必要性15 HYPERLINK l _bookmark14 采用PPP模式的可行性17 HYPERLINK l _bookmark16 第4章 项目实施机构18 HYPERLINK l _bookmark15 4.1 项目实施机构18 HYPERLINK l _bookmark17 第5章 项

4、目公司组建及运营19 HYPERLINK l _bookmark18 项目公司合资组建原因19 HYPERLINK l _bookmark18 项目公司股权结构19 HYPERLINK l _bookmark18 项目资本金及项目公司注册资本19 HYPERLINK l _bookmark19 项目公司性质与主要职责20 HYPERLINK l _bookmark20 项目合作双方权利义务21 HYPERLINK l _bookmark21 政府方的权利义务21 HYPERLINK l _bookmark22 社会资本方的权利与义务22 HYPERLINK l _bookmark23 项目公司

5、章程核心要素23 HYPERLINK l _bookmark24 项目公司治理机构23 HYPERLINK l _bookmark24 公司经营范围23 HYPERLINK l _bookmark24 （1）运营维护标准23 HYPERLINK l _bookmark24 （2）专项养护管理23 HYPERLINK l _bookmark25 第6章 项目风险分担基本框架24 HYPERLINK l _bookmark26 风险分配原则24 HYPERLINK l _bookmark26 由政府承担的风险24 HYPERLINK l _bookmark27 土地提供风险25 HYPERLINK

6、 l _bookmark27 项目审批风险25 HYPERLINK l _bookmark27 政府支付风险25 HYPERLINK l _bookmark27 合约履行风险25 HYPERLINK l _bookmark28 设计风险26 HYPERLINK l _bookmark28 社会稳定风险26 HYPERLINK l _bookmark29 由社会投资人或项目公司承担的风险26 HYPERLINK l _bookmark28 融资风险26 HYPERLINK l _bookmark28 设计风险26 HYPERLINK l _bookmark30 建设风险27 HYPERLINK

7、l _bookmark30 运营风险27 HYPERLINK l _bookmark30 环境保护风险27 HYPERLINK l _bookmark31 工程质量风险28 HYPERLINK l _bookmark31 成本超支风险28 HYPERLINK l _bookmark31 工期延误的风险28 HYPERLINK l _bookmark31 建设期安全风险28 HYPERLINK l _bookmark32 政府与项目公司共担的风险29 HYPERLINK l _bookmark33 政策、法律风险29 HYPERLINK l _bookmark33 通货膨胀风险29 HYPERL

8、INK l _bookmark33 其他风险29 HYPERLINK l _bookmark34 第7章 项目交易结构32 HYPERLINK l _bookmark35 交易条件边界32 HYPERLINK l _bookmark35 交易结构设计32 HYPERLINK l _bookmark36 项目投资结构32 HYPERLINK l _bookmark37 项目融资结构34 HYPERLINK l _bookmark38 交易成本构成及测算35 HYPERLINK l _bookmark39 政府付费支出37 HYPERLINK l _bookmark40 投资回报内容38 HYPE

9、RLINK l _bookmark41 政府付费方式40 HYPERLINK l _bookmark42 财务测算边界条件42 HYPERLINK l _bookmark43 项目投资总费用测算42 HYPERLINK l _bookmark44 项目建设投资费用构成43 HYPERLINK l _bookmark44 项目融资利息构成43 HYPERLINK l _bookmark45 项目运营成本构成44 HYPERLINK l _bookmark46 政府付费情况分析表44 HYPERLINK l _bookmark47 项目资产的形成和转移45 HYPERLINK l _bookmar

10、k48 项目资产的形成45 HYPERLINK l _bookmark49 项目资产的转移45 HYPERLINK l _bookmark47 相关配套安排45 HYPERLINK l _bookmark47 项目资金使用及监管45 HYPERLINK l _bookmark50 第8章 采购方式及社会资本投资人资格46 HYPERLINK l _bookmark51 采购适用法律及方式46 HYPERLINK l _bookmark51 社会资本方资格46 HYPERLINK l _bookmark52 附加条件47 HYPERLINK l _bookmark53 投标竞价控制指标48 HY

11、PERLINK l _bookmark53 商务标与技术标48 HYPERLINK l _bookmark54 商务标48 HYPERLINK l _bookmark55 技术标49 HYPERLINK l _bookmark56 投标人履约保障及边界49 HYPERLINK l _bookmark55 投资竞争保证金49 HYPERLINK l _bookmark57 担保合同前提条件成就的履约保函50 HYPERLINK l _bookmark57 建设期的履约保函50 HYPERLINK l _bookmark57 运营维护保函50 HYPERLINK l _bookmark58 移交维

12、修保函51 HYPERLINK l _bookmark59 第9章 项目合同体系51 HYPERLINK l _bookmark60 PPP项目合同52 HYPERLINK l _bookmark60 融资合同52 HYPERLINK l _bookmark60 保险合同52 HYPERLINK l _bookmark60 工程承包合同52 HYPERLINK l _bookmark61 运营服务合同53 HYPERLINK l _bookmark62 第10章 监管架构53 HYPERLINK l _bookmark61 授权关系53 HYPERLINK l _bookmark61 履约监管

13、53 HYPERLINK l _bookmark61 履约边界的调整衔接53 HYPERLINK l _bookmark63 行政监管54 HYPERLINK l _bookmark64 项目招标时期的监管54 HYPERLINK l _bookmark64 项目运营时期的监管54 HYPERLINK l _bookmark65 项目移交时期的监管54 HYPERLINK l _bookmark66 10.5 公众监督54 HYPERLINK l _bookmark67 第11章 项目移交与退出机制55 HYPERLINK l _bookmark68 移交机制55 HYPERLINK l _b

14、ookmark68 移交形式55 HYPERLINK l _bookmark68 移交补偿55 HYPERLINK l _bookmark69 移交内容56 HYPERLINK l _bookmark69 移交标准56 HYPERLINK l _bookmark70 权利方面的条件与标准57 HYPERLINK l _bookmark70 技术方面的条件与标准57 HYPERLINK l _bookmark71 移交程序57 HYPERLINK l _bookmark70 评估和测试57 HYPERLINK l _bookmark72 移交手续办理58 HYPERLINK l _bookmar

15、k72 移交费用承担58 HYPERLINK l _bookmark72 项目相关合同的转让58 HYPERLINK l _bookmark72 项目相关技术的转让58 HYPERLINK l _bookmark73 风险转移59 HYPERLINK l _bookmark74 退出机制59 HYPERLINK l _bookmark73 政府方选择提前终止合作的退出机制59 HYPERLINK l _bookmark75 项目公司股权变更的退出处理机制60 HYPERLINK l _bookmark75 11.7.4 其他退出约束机制60 HYPERLINK l _bookmark76 第1

16、2章 绩效考评方法61 HYPERLINK l _bookmark77 第13章 项目实施的有关建议62 HYPERLINK l _bookmark78 遵循契约精神，夯实合作基础62 HYPERLINK l _bookmark79 优选社会资本投资人，确保项目顺利进行63 HYPERLINK l _bookmark79 加强项目全生命周期监管63第章方案编制背景与目的依据按照“布局集中、产业聚集、资源集约、功能集成”的思路，某某市委、市政府提出要紧紧围绕实施“东扩、南移、面海”的城市拓展战略,以充分发挥地处对接浙南及长三角前沿区域优势， 加快开发建设双岳工业园区的道路网建设，往东、往南发展，

17、拓展发展空间，夯实“人”字型的城市 发展结构。因此某某市城市东扩主干线市政道路工程已势在必行。本项目工程均为某某市市政交通主次干道，主要建设内容为 路基路面工程，市政综合管廊，道路照明，道路绿化。项目建成 后将极大地疏导道路交通，促进区域路网建设进程及配套设施的 完善。项目投资建设对完善某某市路网，实施城市总体发展战略，改善区域道路交通，具有重要意义。图1-1海峡经济区在全国的位置图1-2某某在海峡经济区区位方案编制目的本方案旨在通过对某某市城市东扩主干线市政道路工程PPP 项目实施的目标和原则、项目实施的必要性和可行性进行分析、 研究，确定项目的投融资模式、项目回报机制、项目风险分担方 案、

18、选择投资人方式、建设、运营服务监管方案、项目移交与退 出机制及项目合约关键条款等核心内容，为政府及相关部门的审 核决策、项目实施单位以及当前项目各方推进项目提供依据。方案编制依据（1）中华人民共和国招标投标法（中华人民共和国主席 令1999年第21号）；（2）中华人民共和国政府采购法 （中华人民共和国主席令2002年第68号）；（3）中华人民共和国招标投标法实施条例（中华人民共 和国某某院令2011年第613号）；（4）中华人民共和国政府采购法实施条例（中华人民共 和国某某院令2015年第658号）；（5）某某院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意 见（国发201013号）；（6）某某院关于

19、创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的 指导意见 (国发201460号)；（7）某某院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见（国办发201396号）；（8）某某院办公厅 关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见 (国办发201542号)；（9）某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度 的通知(国发201551号)；（10）基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发展 改革委、财政部、住房城乡建设部、交通运输部、水利部、中国 人民银行令第25号）；（11）国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资20142724号)；（12）财政部 关于政府和社会资本合作示范项

20、目实施有关问题的通知(财金2014112号)；（13）财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行) 的通知(财金2014113号)；（14）财政部 关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知 (财金2014156号)；（15）某某省人民政府关于推广政府和社会资本合作(PPP) 试点的指导意见(闽政201447号)；（16）某某省人民政府关于推广政府和社会资本合作(PPP) 试点扶持政策的意见 (闽政办201569号)；（17）本项目可行性研究报告及其批复。 PAGE 19 PAGE 19第2章 项目基本情况项目名称项目名称：某某市城市东扩主干线市政道路工程PPP项目（以下简称为本项目

21、）。本项目由4个子项目工程组成：（1）温州大道工程；（2）福东大道及薛家山隧道连接线工程；（3）百胜山隧道左线隧道工程；（4）海湾新城基础设施项目。项目建设地点项目建设地点均位于位于某某省某某市行政区域内。2.2项目建设投资规模本项目由4个子项目组成，建设总投资约8.37亿元，包括建安 成本、工程建设其他费用、预备费。项目实际安征迁费用共需约15723.09万元，由中标企业在合同签订后预支5000万元给市政府 作为前期安征迁工作经费，该费用不计入投资总成本；其余安征 迁费用由市政府自行安排。具体投资额如下表：表2-1各子项工程投资估算一览表单位：万元项目名称建 设 总 投资其中备注建安工程费工

22、 程 建 设其他费预备费温州大道工程15981.7513888.081628.18465.49不含安征迁费用3893.8万元福东大道及薛家山隧道连接线工程28380.19250282000.751351.44不含安征迁费用3232.99万元百胜山隧道左线隧道工程16157.5313737.11594.60825.83不含安征迁费用4353.47万元海湾新城基础设施项目23150不含安征迁费用约4242.83万元合计83669.4752653.185223.532642.76以上项目建安造价以审计部门审定后的结算造价为准，项目 总投资额以实际发生额为准。温州大道工程工程建设规模：本项目为新建城市

23、主干道，道路南起正在建 设的疏港大道，平交于内湾大道、双岳大道以及数条规划路，向 北延伸，终点至24米东西向规划路。温州大道总长约4.62km（K0+000K4+618.9），双岳工业园区已完成K2+545K3+720路段建设，计长1.175公里。本次计划建 设道路长度为3.445km（桩号为K0+000K2+545与K3+720K4+618.9），道路宽度为2436m，设计速度40km/h。建设内容包含：道路工程、桥涵工程、排水工程、通讯管线 工程、道路照明工程、交通工程、绿化工程等。福东大道及薛家山隧道连接线工程工程建设规模：本项目为城市主干道，包含南北向的福东大 道及东西向的薛家山隧道东

24、连接线。其中：南北向的福东大道总长2086.974m（K0+000K2+086.974）。起点为前岐镇政府，终点为薛家山隧道东连接线（双岳大道）。其中起点K0+000至文化路K0+248.5，道路长度248.5m，道路宽度为22m, 按过渡段设计设计时速40KM/h；K0+248.5至K2+086.974道路长度1838.474m，道路宽度为32m, 设计时速50KM/h；东西向的薛家山隧道东连接线道路长1277.02m (K0+000K1+277.02)：其中K0+000K0+600路段由双岳工业园区承担建设，本次计划建设道路长度为677.02m(K0+600K1+277.02)，宽 度为3

25、6m, 设计时速60KM/h。建设内容包含：道路工程、平面交叉工程、交通工程及沿线 设施、桥梁工程、管线工程、排水工程、照明工程、绿化工程等。2.3.3 百胜山隧道左线隧道工程工程建设规模：某某市百胜山隧道是连接百胜新区与双岳工业园区的重要通道，左线隧道工程按城市主干路标准建设，全长1804.725m（BK0+000 BK1+804.725），起点接现状百胜大道，终点接现状双岳大道，红线宽度36m，设计速度40Km/h。建设内容包含：路基路面工程、交通工程及沿线设施、隧道 工程、市政管线工程（包括给水、雨水、污水、弱电综合、电力、燃气等管线）、照明工程、绿化工程等。拟建隧道长度999m，宽度1

26、2m，进口端接线长度326.601m，出口端接线长度479.124m。海湾新城基础设施项目工程建设规模：站前大道二期延伸段道路600m接玉塘大道，造价约3600万元；填海面积约1100亩（塔下600多亩，外墩500多亩），根据现有高程约需填土石方量为285万方（平均填筑约4m），填方单价暂按30元/方，造价约8550万元；防洪防潮堤约2公里，造价约6000万元。、主要产出说明2.4.1项目建设标准符合国家工程施工质量验收规范合格标准。目前已完成项目建议书批复、规划选址、土地预审、环评批 复、水土保持方案批复等相关批复。项目前期工作符合国家行政 许可和法律法规的要求。（1）负责项目前期工作负责确

27、定项目建设内容、规模、目标等内容，负责项目用地 及土地取得、征地拆迁等工作。（2）为项目建设提供必要支持（3）协调项目公司与相关政府部门的关系，协助项目公司进 行项目未完成的审批和取得融资及建设所必须的证明文件等工作。（4）负责将本次PPP项目列入某某省政府综合PPP项目库， 进入财政部PPP库及录入PPP综合信息平台。第3章 项目PPP 运作模式及其可行性与必要性财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）财金（2014）113号文明确，PPP项目运作方式主要包括委托运营、管 理合同、建设-运营移交、建设拥有-运营、转让-运营-移交、改建-运营-移交等。模式的运作方式选择主要由项目收费定价机

28、制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改扩建 需求和期满处置等因素决定。本项目有以下规定条件：（1）本项目均为某某市人民政府投资建设的新建项目。（2）本项目由中标社会资本人负责投融资建设，项目建成后 需承担项目设施运营维护责任，合同期满后项目资产及相关权利将移交给某某市人民政府或授权代表机构。（3）本项目均为公共产品，缺乏使用者付费条件，属非经营 性项目，投资回报将由政府以购买付费方式进行。综合以上条件，根据国家发改投资（2014）2724号文件中有 关PPP项目操作模式选择的要求，本项目PPP运作方式应为“建设-运营维护-移交”模式。PPP模式的必要性（1）是公共财政和政府治理现

29、代化的需要。通过PPP模式引入社会资本方投资建设，有利于转变政府职能，减轻财政压力， 从基础设施公共服务的提供者变成监管者的角色，解决政府在城 市基础设施的诸多困难与问题，符合公共财政和政府治理的内在 要求。（2）是缓解某某市财政支出压力的需要。与传统政府采购模 式相比，采用PPP模式引入社会投资人参与 城市基础设施建设， 并通过合理的融资比例，政府方无需在建设初期投入巨额财政资金，从而拉长支付期限，平滑财政支出，可大大缓解某某市投资基础设施的财政压力。（3）是资源优化、实现公平竞争市场经济的需要。采用PPP 模式可选择出具有丰富建设管理经验的社会资本方。在市场竞争 机制下引入社会投资人，可以

30、实现资源的优化配置，充分发挥社 会投资人的专业分工优势，特别是引入专业的运营维护管理机 构，可以大大提高项目的运营效率和服务质量并降低运营成本， 更好地为社会和公众提供服务。（4）是降低政府投融资风险、提高项目全生命周期质量的需 要。PPP模式下项目投资、建设、运营一体化，社会资本投资人将与政府方共同参与项目识别、可行性研究、实施方案设计和融资等项目前期工作，保证了项目在技术和经济上的可行性及运营的合理与可操作性，并且在PPP模式下只有当项目完成并得到政府方批准验收投入使用后社会资本投资人方可收益，因此本项目采用PPP模式后将提高建设效率、降低或消除项目完工风险和资 金风险。从而实现了政府方与

31、社会资本方的互利双赢目标。PPP模式的可行性（1）根据国家发改委颁布的关于开展政府和社会资本合作 的指导意见文件明确，PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目。目前市政基础设施市场化运作的政策环境比较成熟。国家及 各部委相继出台了有关鼓励和允许社会资本参与城市基础设施建 设和经营的政策，某某院、国家财政部和发改委都下发了推广PPP模式的政策文件，本项目均属于城市基础设施项目，符合发 改委关于PPP投资模式适用范围的要求。本项目在政策层面上是 可行的。（2）从某某市政府方的角度，本项目若采用PPP模式投融资 建设，可增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进

32、公共产 品的投资创新以及实现公平竞争的市场经济环境。因此无论是加 快城市基础设施建设，还是优化财政使用的经济效益来说，都是 可行的。经通过项目财政承受能力认证，该PPP项目实施后的全生命周期内，政府付费额度均在当年财政承受能力范围，从财政 负担的角度是可行的。（3）从社会资本方的角度，通过政府付费购买的形式获得合 理收益率，且收益渠道可靠、稳定。PPP模式对社会资本方是可行的。（4）从社会公众的角度，本项目通过严格按法规政策要求进 行项目回报，以确保社会资本方 盈利的同时不获得暴利，维护了公共利益不受损害，因而对社会公众而言是可行的。第4章 项目实施机构4.1项目实施机构（1）经某某市人民政府

33、授权某某市住房和城乡规划建设局为 本项目实施机构。（2）项目实施机构主要工作内容：负责项目前期的评估论证、勘察设计及审查报批、安置征 迁补偿和施工监理选择等各项工作；负责委托PPP项目咨询服务机构，组织编制财政承受能 力论证报告、物有所值评价报告、PPP项目实施方案，组织社会资本合作人和施工以及监理招投标。作为PPP项目合同签约主体，与中标社会资本投资人、项 目公司及施工监理单位签订相关合同。授权政府出资人代表与中标社会资本投资人签订投资合 作协议。代表政府方负责项目全生命周期的监管。第5章 项目公司组建及运营根据财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问 题的通知（财金（2014）76号

34、）规定，PPP模式下的项目公司（SPV）可以选择政府方与社会投资人合资或由社会资本投资人 全资组建，但基于项目实际情况，建议项目公司采用社会资本方 全资组建的形式。（1）项目公司发起人由社会资本方100%股权按公司法有 关要求进行。（2）项目公司股权未经项目实施机构的允许，不得私自转让 和处置。（1）本项目建设内容为城市基础设施，按照某某院关于调 整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号），项目资本金按不低于本项目总投资(估算)的30 % 计取，即项目资本金最低为25110万元人民币。（2）项目公司资本实行认缴制，以货币方式实缴。项目公司 PAGE 29 PAGE 29的

35、注册资本可转为项目资本金。（1）项目公司是为实施PPP项目而专门成立的公司，是依法 设立的自主经营、自负盈亏、具有独立法人资格的经营实体，项 目公司独立于社会资本而运营。（2）项目公司负责本项目从投融资、建设和运营维护管理直 至项目最后移交等全过程的运作，独立承担项目风险和收益，独立承担公司债权债务，在项目合作期内享有项目建设和维护养护运营管理权。其主要职责：负责除项目资本金外的建设资金筹集。承担项目工程施工建设管理职责，可委托社会资本投资人 或其他具备资质的单位开展施工任务。承担项目下道路养护管理和配套公共设施的运营管理职责，但可自行或委托具备相应资质的单位进行养护管理和配套公 共设施运营管

36、理工作。负责在项目合作期届满时，将项目设施完好、无偿移交给 某某市人民政府指定的承接机构。（3）在运营期内，未经项目实施机构许可，社会资本合作人 及其项目公司不得转让、出租、质押、抵押或以其他方式擅自处分本项目设施及资产，不得将项目设施及相关土地使用权等用于本项目之外的用途。政府方的权利义务（1）在项目前期阶段，政府方应配合项目公司办理相关行政 审批手续，获得相应的批准或备案，以确保项目实施的合规性、合法性。（2）在项目设计、建设、运营阶段，政府方有权监督社会资 本投资人或项目公司履行合同义务，定期监测市政道路的可用性服务和养护管理服务绩效指标，并根据合同约定，由政府财政部门向项目公司及时足额

37、支付购买费用。（3）对项目的设计优化、投资、融资、建设、运营、移交等 全过程进行检查、了解、监督，审查由项目公司制作的施工图设计文件，审批项目设计变更、工程变更、工程造价增减，进行工程质量、环境保护、安全生产等方面监管。（4）在社会投资人或项目公司违反项目合同约定的情况下， 临时接管项目，直至启动项目提前终止程序。（5）在社会资本投资人严重违约并给政府方带来实际损失和 损害的情况下，进行索赔。（6）有义务协助项目公司获得项目建设所需的全部行政许 可，包括立项、用地、规划及其他批准项目得以实施的文件。社会资本方的权利与义务（1）项目投融资义务与权利。项目公司组建时，社会资本投 资人应按照项目公司

38、股权结构的设置，注入项目资本金，并履行相应义务。项目公司组建后，应为主协助项目公司筹集建设所需资金，确保投入资金满足工程建设、运营的需要，同时享有投资回报与利益共享权利。（2）组建项目公司义务和权利。按PPP项目合同约定， 组建项目公司，报请政府审批后在项目所在地工商部门注册登记有控股股东的全部权利。（3）工程建设管理义务与权利。组织项目公司履行项目业主 职责，对工程施工全工程进行管理和协调。（4）运营维护管理权利及义务。社会资本投资人应发挥专业 管理优势，在合作期内行使运营养护管理权，并确保本项目下4项 市政基础设施的养护管理符合绩效指标的要求。（5）接受监管义务。应积极配合并服从政府及相关

39、机构的监 督、检查、监管、监测等活动。接受财政、审计部门的过程财务监管和审计。（6）索赔权利。社会资本投资人有权要求因政府方过失原 因，给其带来的任何损害和损失进行索赔。（7）项目资产移交义务。在合作期届满时，有义务协助项目公司负责将项目设施完好、无偿地移交给某某市人民政府指定的 承接机构，办理法律过户和管理权移交等手续。项目公司治理机构项目公司采用现代法人治理结构，成立董事会或执行董事、 监事会，保证项目公司顺利运行。公司经营范围项目公司是履行PPP项目合同这一特殊目的而成立的公 司，其经营范围限定在PPP项目合同项下的投资、融资、建 设、运营和移交业务。（1）运营维护标准满足国家和某某市现

40、行的有关养护标准的要求，执行国家、 行业和某某市有关道路方面的养护技术规范、规程和行业主管部 门的制度要求。按国家最新出台城镇道路养护技术规范的要求进行维护 管养。（2）专项养护管理专项养护主要为对道路的保养和维护。养护内容包括：维护 道路及道路上构筑物及设施，保持道路使用性能，及时恢复破损部分，保证行车安全、舒适畅通，节约运输费用和时间。 专项养护管理包含道路的中修与大修。第6章项目风险分担基本框架本项目投资额度大、建设运营期间涉及面广、合作期限长， 将可能产生一系列风险。为确保项目在全生命周期内顺利实施， 需要在政府方和社会资本方之间合理分配风险，以明确合同当事 人之间的权利义务关系。风险

41、分配原则（1）风险防范由最有能力控制与管理该类风险的一方来承担。且承担风险一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；（2）项目各类风险通过项目法律文件进行分配，政府方和社 会投资方可通过协商沟通，就其他未定的风险或风险实施或分担机制达成共识，以此为基础进行合理而稳妥的风险管理。（3）若风险最终发生，承担风险的一方能够将该风险合理转 移，而不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。（4）项目设计、建设、财务和运营维护等商业风险由社会资 本承担，法律、政策等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。土地提供风险本项目涉及拆迁、安置等前期工作。因此存在土地获取风险。该风险是指由于项目

42、建设、运营的需用场地、相关通道等地 下及周边各类附着物及其隐含利害影响了解不全面、不准确而导 致的风险。通常政府方对土地的可获取性具有较大的影响力，因 此本项目的土地获取风险由政府承担。项目审批风险项目公司实施PPP项目需要履行相关行政审批手续，只有获 得相应的批准或备案才能保证PPP项目的合法合规实施。政府方对相关审批程序最有控制力且最有效率，因此本项目 各类审批延误风险主要由政府方承担。政府支付风险政府支付风险指政府无法按时支付政府付费带来的风险。政 府需负担无法按期付费的风险。合约履行风险PPP相关合同是保障项目成功运营的核心要件。从政府角度，在履行合同方面，政府方需充分履行项目监督职能

43、，确保社 会资本履行合同条款，遵循契约精神并履行在项目出资、建设、 工程质量、工程进度和运营管理等方面的承诺。因此，在本项目 中，政府方对PPP项目合同的签订、履行、修订等负有承担着重要的直接参与责任，此风险由政府承担。设计风险由于项目前期论证包括设计方案确定等均由政府负责，因此 由项目公司承担此风险。社会稳定风险本项目建设地点均位于某某市城市行政区域，建设施工期间 可能因被征地拆迁安置、项目设计在处理道路边沟、人行道、公 共车站布点等方面出现问题，进而产生导致相关社会公众意见影 响项目建设运营的风险。此风险由政府方承担。融资风险对本项目而言，由于项目完成周期长、外部经济环境和内部 项目操作中

44、的意外变动都会给项目融资带来极大的风险，包括： 项目公司自身银行授信额度、利率浮动、项目收益等。由于社会 投资人将承担项目70%的融资资金，因此该风险由社会投资人或 项目公司承担。设计风险本项目设计尚未完成。若项目公司认为变更设计将加快建设 速度、降低建设或运营维护成本、提高项目质量和环保标准，对政府方提供的设计文件进行优化，面临政府同意或不同意的设计 优化风险。建设风险本项目的建设风险主要包括施工质量、施工安全、施工成本、施工工期等。合理防控建设风险是项目成功的基础，此风险 由项目公司承担，需要项目公司切实落实建设风险管控体系进行 防范。运营风险项目投入运营后，若由于运营管理制度不完善、管理

45、技术与 水平未能满足要求，将导致公共服务质量不达标、道路养护不到 位、损耗加速进入重置期、项目发生人为灾害事故等风险，此风 险由项目公司承担。环境保护风险环境保护风险主要包括施工期和运营期对环境影响引发的风险。施工期环境保护内容主要为路面施工引起的施工扬尘、噪声、污废水、固体废弃物等。这些风险发生概率较高、影响程度 大；因此项目公司应做好施工期间对环境保护的督导与防范。运营期环境保护内容主要为项目对沿线环境的交通噪声影 响、汽车尾气等。这些风险发生概率一般，属一般风险。在本项目中，项目公司对建设期和运营期的环境保护拥有直 接的参与权和监督权，对环境保护拥有最有效防范控制作用。因 此，本项目环境

46、保护风险主要由项目公司承担。工程质量风险根据PPP操作指南的规定，项目的工程建设管理主要由项目公司负责。因此工程质量风险由项目公司承担。项目公司应选择高施工人员素质，做好机械设备维护，确保施工质量措施的落实以保证工程质量，降低质量风险。成本超支风险成本超支是当今施工项目中普遍存在的问题，是导致施工项 目进度、质量和投资控制目标失控以及项目建设各方发生纠纷的 重要原因，直接影响到本项目的经济和社会效益。此风险由项目 公司承担。工期延误的风险工期延误的风险主要由项目公司负责控制防范。项目公司应 通过施工合同、监理合同的约定及管理将风险转移或降低消除。 此风险由项目公司承担。建设期安全风险在项目建设

47、期间，参建各方都始终存在安全风险。因此项目应紧紧围绕安全风险的防范，制定各种防范预案，减少或消除可 能发生的安全事故。此风险由项目公司承担。政策、法律风险政策、法律风险指由于项目外部政策、法律环境发生变化或 政策、法律主体的作为及不作为、不廉洁等，对项目造成负面影 响的风险。本项目属于市政道路及公共设施配套项目，涉及市政道路及 公共设施配套建设及运营的土地、税务、消防、环保、节能标准 等方面的法律法规的不利变化都将导致项目公司额外支出增加。 本项目的政策、法律风险由政府与项目公司共担，以政府为主负担。通货膨胀风险通货膨胀风险又称购买力风险，是指投资完成后所收回的资 金与初始投入资金相比，购买力

48、下降给投资者带来的风险。本项 目回报机制为政府付费且回报期较长，因此项目通货膨胀风险较 大，存在期较长，需由政府方与项目公司共同承担。其他风险其他风险主要表现为不可抗力风险。不可抗力风险是指不能 预见、不能避免并不能克服的风险，也无法通过技术、经验判断福建省闽咨造价咨询有限公司 PAGE 39福建省闽咨造价咨询有限公司 PAGE 39进行规避。因此，不可抗力风险是PPP项目合同中重要的免责条 款，用于明确双方均不能控制又无过错的事件的范围与后果。表6-1：项目主要风险防范措施风险类别风险表现形式风险防范方法风 险 适 宜管理者政策、法律风险有关道路及配套设施建设涉及的土地、税务、环保、消防等法

49、律法规发生不利变化以合同形式明确项目补偿机制，或通过保险方式规避政府方为主土地风险项目用地、拆迁的周边相关利益群体不利影响加强与周边利益群体沟通及合理安排补偿费用政府方环境风险项目施工对环境及周边相关群体造成负面影响，合理安排施工组织， 落实防尘降噪等措施项目公司设计风险设计不能完全满足项目的使用功能，设计不合理导致运营阶段的通行能力下降、利用率低下等通过招标方式选择高水平的设计单位， 或优化设计方案等政府方施工风险项目施工质量、施工成本超预算、施工工期延期等引进全过程造价管理咨询单位， 加强施工单位、监理单位、建设单位的沟通协调等项目公司融资风险项目公司银行授信额度、利率浮动签订固定利率合同

50、项目公司不可抗力风险不可预测、不可控制的自然事件、政治事件等， 如地震、火灾、洪水、罢工、战争、暴动。购买保险保险公司政府支付风险政府因财政压力无法按时支付项目政府付费以合同协议形式明确项目回报机制， 建立专用账户按时结算项目公司市场风险项目道路养护成本过高、政府补贴不足等引进专业养护公司， 合理控制养护成本支出、提升配套经营项目的经营收入。项目公司维护管理风险由于维护管理不到位，导致服务质量不达标；设备加速损耗，提前进入重置期严格维护管理，加强人员培训， 定期实施资产完备性检查， 投保商业保险项目公司移交风险项目移交时不能满足即时的要求以合同方式形式明确项目移交机制， 加强移交过程的监管政府

51、方第7章项目交易结构以项目投融资比例合理、回报机制有序、相关配套全面为目 标，确定以下项目交易结构。交易条件边界（1）政府付费购买内容：是指政府直接付费购买本项目建成 后的设施及资产和运营维护管理服务。付费价：经财审批复的工程结算价。运营维护服务合约价。（2）政府方与社会投资方合作期10年（含建设期）。合作期届满，项目设施需完好无偿地移交给实施机构或其指定接收单 位。交易结构主要包括项目投资结构、融资结构、交易成本构 成、回报机制和相关配套安排。项目投资结构项目投资规模及其构成根据项目建议书及可行性研究报告提供的投资估算，项目总 投资暂按83669.46 万元，最终造价以审计审核的结算价为准。

52、项目投资计划本项目计划分三年完成投资，投资强度暂按第1年30%、第2年40%、第3年30%分配。项目投资资金来源与控制责任（1）本项目投资资金来源包含社会资本自有资金（项目资本 金）和融资资金。（2）若银行贷款不能覆盖项目实际支出，则由社会资本投资 人负责采取其他合法方式补充融资，并支付于项目公司用于本项目投资建设。（3）投融资资金指投入本项目建筑安装工程费的社会资本人自有资金和融资资金)应满足工程建设序时进度计划对资金到位 时间和使用额度的要求。（4）投资控制责任由社会资本投资方及项目公司承担。 项目投资结构图如下：社会资本投资人社会资本投资人福鼎市人民政府授权福鼎市人民政府授权福鼎市住房和

53、城乡规划建设局付费购买合作协议注入资本金PPP项目公司PPP合同建设运营管理福鼎市城市东扩主干线项目（1）本项目融资结构是一种基于政府付费的项目融资，即项 目公司以履行PPP项目合同为前提，向商业银行/银团/基金等金融机构申请中长期项目贷款。（2）社会资本人为项目公司的贷款提供阶段性保证担保，必 要时政府方需提供支撑性文件，共同构成本项目融资。（3）若项目融资不及时到位，则中标社会投资人应在接到项 目实施机构筹款通知的15日内（含15日），按项目需要将资金筹集到位，确保项目顺利进行。（4）社会资本投资人或项目公司在建设期间融资渠道包括向 各类基金管理机构申请项目融资、申请政府贴息贷款、政策性银

54、行贷款和向其他金融机构申请项目融资等，原则上以利率最低优先。社会投资方项目融资结构图如下：社会投资方福鼎市城市主干线项目福鼎市城市主干线项目金融机构建设运营管理项目贷款合作协议股权投资PPP项目公司 收费权质押支撑性文件可用性付费/绩效考核项目实施机构福鼎市政府交易成本构成及测算项目交易成本由项目建设成本、投融资利息和运营成本三部 分构成。项目建设成本内容及其测算（1）项目建设成本中建筑安装工程费用最终价格以某某市审 计局审核价为准。（2）项目实施过程发生的工可、环评、水保、勘察设计编审、咨询招标服务等前期费用、以及工程监理费、项目实施单位 管理费等计入建设成本付费范畴。（3）本项目所发生的征

55、地拆迁补偿费用由政府方承担，不计入建设成本。投融资利息及其计息原则投融资利息由社会资本方自有资金投资利息和项目公司融资 利息组成。其中自有资金占建设投资总额的30，项目公司融资占 70%。（1）建设期利息以建设总投资（包含自由资金部分）扣除已 支付费用后的实际资金占用额为基数计息，建设期内利息每年支付一次，实际融资利率不得高于中国人民银行同期同档（三至五年期）贷款基准利率上浮20%，超出的部分由中标人承担。（2）运营期利息按当期未支付的金额为基数计息并按每年实 际发生额分7年支付，实际融资利率不得高于中国人民银行同期同 档（三至五年期）贷款基准利率上浮20%，超出的部分由投标人承担；融资利息按

56、年计算，按年末结算。（3）项目公司融资利息计息原则：项目公司的融资利率以中 国人民银行同期发布的5年期以上贷款基准利率上浮20%。运营维护费及其构成运营维护费构成包括：（1）项目公司管理和自营发生的成本费用：项目公司在建设期内无法取得收入，但又需要成本开支，可参照（财建（2002）394号文）中规定的建设单位管理费取费标准 来确定该费用。运营期内项目公司运营成本，主要包括营业税及附加、项目公司员工工资及福利等其他运营管理费用，各合同包完工后按时办理交/竣工验收；项目交/竣工验收合格移交前，运营维护成本由项目公司按计划列支，业主按计划拨付给项目公司，由项目公司负责维护，并计入投资总费用。（2）设

57、施维护养护专项经费：根据某某市近年的市政道路养护管理情况，养护成本按某某省市政维护工程消耗量定额计算，项目公司按实施机构批准的年度养护计划实施养护，按实结算（不包含年度大修费用）。结 算价格经某某市财政或审计审定后作为支付依据。政府付费支出（1）本项目的性质为非经营性项目，社会资本方投资回报机 制为某某市政府付费购买。（2）本项目具体按照项目可用性付费+产品服务的绩效付费”模式,由政府向项目公司购买本项目可用性(符合竣工验收标准的公共产品) 及为维持本项目产品所需的运营维护服务(符合绩效要求的公共服务) ,政府需向项目公司支付可用性服务费和运维绩效服务费，即为政府购买服务付费。（3）政府付费主

58、要来源：某某市政府拟将“海湾新城项目”内填海造地工程完成后可出让的商住用地进行收储，作为支付本项目投资的资金来源之 一，共计2亿元（实际数额以审计后为准）。确定“海湾新城基础设施”项目内经营性用地的起拍价， 由某某市国土局在土地完成填方验收后，及时换发土地证并委托 具备相应资质的第三方土地评估单位参考项目周边地价评估后提 交市政府研究决定，土地出让工作严格按照省委办公厅、省政府 办公厅“闽委发办（2014）18号”文件规定执行；土地出让金净 收益必须专项用于支付PPP项目投资总费用；其余不足部分纳入相应年度的投资计划和财政预算。财政 部门依据人大批准的预算，在相应年度提供财政资金支付安排计 划

59、（包括总计划及年度计划），并严格按照相关预算管理法规执 行。投资回报内容本项目的回报机制主要包括“建设成本+融资补贴+运营成 本”。可用性服务费本项目的可用性服务，即为符合验收标准的市政道路及其附 属设施。可用性服务费支付范围为建设期项目投资总额，包括项 目建设投资总额、建设期财务费用。养护维护管理服务费1、养护维护管理服务费用，即符合养护维护绩效考核标准的 公共服务。养护维护管理服务费用内容包括但不限于日常养护管理服务（含道路路面、路灯、管线、绿化、环卫、交通设施等管养）和专项养护费（含可能发生的中修、大修费用）。2、项目运营养护管理责任主体为项目公司，具体方式为项目 公司自行养护和委托专业

60、运营机构养护两种。由于本项目建成投入运营后与某某市现行养护体系的要有效融合并降低养护成本， 建议采用委托专业运营养护机构的方式进行。政府支付费用的原则如下：（1）由项目实施机构收集并测算本项目建成后日常养护管理 服务费和专项养护费服务费（以2013年价为准）。（2）考虑到本项目运营期为7年，以2013年价为基准，通过 财务模型测算资金的时间价值，作为招标最高控制线进行取值， 由项目公司按有关规定进行管养，费用按某某省市政维护工程 消耗量定额标准，经财政（或审计）据实审定。（3）本项目建成投入运营直至合作期结束，经项目实施单位授权同意，项目公司可将全部设施维护和道路养护事项委托专 业单位运营，但