XX银行保函业务管理办法

1、XX银行保函业务管理办法第一章总则第一条为进一步拓展江苏 XX银行股份有限公司（以下简 称本行）的中间业务，提高本行综合竞争能力，现依照 中 华人民共和国担保法 及银监部门的相关规定，结合本行的 实 际情况，制定本办法。第二条 保函是指本行应客户的申请向第三方（受:益人） 开 立的，具有担保性质的书面承诺文件，是为申请人投标、 履行合 同等经济活动提供担保，一旦申请人未按其与受益人 签订的合同 的约定偿还债务或履行约定义务时，由本行履行 一定金额、一定 期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。“本行”包括各支行、部。第三条 保函是依据商务合同开出的，但乂不依附于商务 合 同，是具有独立法律效力

2、的法律文件。当受益人在保函项 下合理 索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论申请人 是否同意付款，也不管合同履行的实际事实，即保函是独立 的承诺并且基本上是单证化的交易业务。第四条 办理保函业务，应严格遵循自主经营、授权经办 和反担保保障原则。第五条保函业务是授信业务的一种，纳入申请人授信总额内管理第六条依据本办法所出具的保函是指有100%证金的保函，本行暂不对外出具敞口保函。第二章保函的种类及办理程序第七条 本行办理的保函种类有：投标保函、履约保函、预 付款保函及总行审查认可的其他保函。（一）投标保函：应投标人申请，本行向招标人出具保 函，保证在下列事件发生时进行赔付：1、投标人在投标有效

3、期内撤销投标；2、投标人中标后未按投标书规定与招标人签约；3、投标人中标后，未按投标书规定，及时向招标人提 交履约保函等。（二）履约保函：应承包人、分包人、卖方书面申请， 本行 向业主、总包人、买方出具保函，保证在申请人不能履 行合同时代为赔付。（三）预付款保函：应申请人书面申请，本行向受益人 出具 保函，保证在申请人收到预付款而未履约时代为赔付。第八条 本行保函业务的办理程序为：客户向经办行申请 一经办行受理调查一申请人缴纳全额保证金一总行审批一经 办行与 申请人签定担保协议一开具保函一保函到期收回一退 回保证金。第三章保函的申请与受理第九条申请开立保函应具备如下条件：（一）在本行开立基本账

4、户或一般结算账户；（二）生产正常经营，经济效益较好；（三）具备履行担保项下合约的能力；（四）保函项目符合国家规定；（五）向本行交存100嗾证金。第十条申请人向本行申请开立保函须提供如下资料：（一）经年检的企业法人营业执照及复印件；（二）税务登记证复印件；（三）法人代表身份证明；（四）公司章程；（五）上年度及近期财务报表；（六）开具保函申请书；（七）与保函有关的文件，如招标书、投标书，以及工 程承 包合同、分包合同、销售合同等；（八）100%勺保证金缴存手续：申请人交存保证金的，申办前将保证金缴存至开户行“2511保证金”科目，专户存储，冻结止付，并将缴存保证 金凭证提交给受理行，受理行按同档期

5、单位定期存款对该保 证金进行管理。具体会计处理分录为：借：2011XX公司单位活期存款贷：2511XX公司保证金存款第十一条 经办行在收到申请人的开立国内保函申请书 后，须认真对申请人提供的资料进行调查、审查、核实，看其 资 料是否齐全，内容是否真实，是否符合开具保函的条件。 经办行 必须对所审查的资料的真实性负责，在审查无误后， 调查人及支 行行长在申请书上签字(签章)，并将所有资料 上报至总行信贷管理部审核。第十二条总行信贷管理部对经办行提供的资料进行审核， 主要审查其合规性、合法性、完整性，审核无误后，报有权人 审批。第十三条保函协议书、保函文本应采用本行统一制发的格 式文本。申请人要求

6、采用保函受益人提供的保函文本的，该文 本须经总行合规管理部审核。第十四条 保函协议书及其他法律文件格式文本的条款应 包 括本办法对保函申请人、担保人及受益人的相关要求。第四章保函的开具第十五条同时具备下列条件的，本行可以出具保函：(-)保函申请经审查批准且国内保函担保协议正式 签署生效；申请人已实际履行了国内保函担保协议 约定 的在 本行出具保函前应履行的义务，包括缴存保证金等;（三）申请人已履行了应履行的其他义务。第十六条 在交付保函时，须要求被保证人（申请人）或 受益人签收。第十七条 保函的费用按担保金额的万分之三收取，每笔 费用不低于50元，总行调整上述收费标准的，以调整后的标 准执行，

7、具体会计处理分录为：借：1011现金或2011XX单位活期存款贷：5111手续费收入第十八条经办行会计人员根据保函的副本，按保函担保的 金额数登记116表外科目，纳入表外核算。第五章保函的履行第十九条 保函不得转让，不得擅自修改变更。第二十条担保期间，被担保人和受益人因主合同发生变更 需要修改保函内容的，应在事前由被担保人和受益人双方共同 书面通知经办行，由经办行报总行审批。经总行审批同意的， 经办 行应及时收回原保函，按新出具保函办理相关手续；总 行不同意 的，经办行应及时通知被担保人和受益人，被担保 人和受益人要 求提前终止保函的，经办行应及时收回该保函第二十一条 担保期间，经办行依照出具

8、保函协议书的约 定，应对被担保人的生产、经营、财务状况进行监督检查。- -履约保函致： （受益人）：鉴于 （下称简称“甲方”） 与 签定 合同协议书（下称主合同）的履行需要，应甲方的申请，我行特开立 以 贵方为受益人，金额不超过人民币（大写） 的履约 保 函：一、我行承诺，如果甲方未按照主合同的约定履行合同，我 行将在收到贵方提交的书面索款通知后，以上述保函金额为限向 贵方承担担保责任。二、如果贵方与甲方协商变更主合同，应事先征得我行书面 认可，否则本保函即行失效。三、本保函不得转让，我行对除贵方以外的任何组织或个人 不承担担保责任。四、本保函自贵方与甲方签订的主合同生效之日起生效，有 效期

9、至年一月一日止。书面索款通知必须在上述期限内送达我 行，否则我行在该保函项下的责任自动解除。主合同按期履行完毕、保函超过有效期或我行的担保义务履行 完 毕，保函即行失效，请将本保函退回我行注销。江苏XX银行股份有限公司 支行（公章）：负责人（签章）： 年 月曰 投标保函 （受益人）：鉴于贵方对 进行招标，投标人 按照招标文件的要求提交 投标书。应投标人申请，我行特开出以贵方为受益人、 金额不超过人 民币（大写）的投标保函：一、我行承诺，如果投标人在收到贵方发出的中标通知书后 7天内，由于投标人的原因未能按规定与贵方签订合同，我行将 在收到贵方书面索赔通知后，以保函金额为限向贵方承担担保责 任。二、本保函不得转让，我行对除贵方以外的任何组织或个人 不承担担保责任。三、本保函自开立之日