商品管理制度

1、 商品经营管理制度 采购管理制度 商品购销销合同管管理制度度 商品流转转计划管管理制度度 商品流转转统计管管理制度度 物价管理理制度 计量管理理制度 商品质量量管理制制度 商品编码码使用管管理制度度 商品储存存管理制制度 商品盘点点管理制制度商品退换管管理制度度商品验收管管理制度度商品配置与与陈列管管理制度度配送中心与与店铺的的业务流流程及手手续制度度收银管理制制度商品结算管管理制度度残次商品管管理制度度商务谈判管管理规定定商品淘汰管管理规定定引厂进店管管理规定定二十一、滞滞销商品品管理规规定二十二、门门店运营营标准二十三、物物价促销销管理规规定二十四、端端架促销销管理规规定二十五、商商品价签

2、签管理制制度二十六、卖卖场管理理制度商品价签管管理规定定商品采采购管理理制度 总 则 组织货源源、采购购商品是是零售商商业经营营活动中中的最初初环节。采采购工作作要严格格执行国国家有关关政策法法规，贯贯彻“勤进快快销，以以销定进进，源头头进货，择择优选购购，面对对市场，加加强计划划，批量量组货，合合理储备备”的基本本原则。 采购计计划1、采购中中心根据据商品流流转计划划制定年年度、季季度采购购计划及及重点商商品的购购进计划划，报营营运部审审批。2、各店铺铺按季度度编制商商品销售售预测分分析，作作为营运运部制定定采购计计划的依依据。采采购中心心根据采采购计划划区分外外埠和本本市进货货，派专专业采

3、购购员进行行采购。外外埠采购购按月份份补货，本本市进货货随时制制定补货货计划。3、营运部部负责审审核、汇汇总、检检查、考考核计划划的实施施情况，对对超计划划盲目进进货造成成严重损损失的，要要追究当当事人的的经济责责任。4、季前储储备计划划要征得得营运部部、财务务部同意意并通知知配送中中心备库库储存，报报营运部部备案方方可进货货。采购原则与与权限1、采购工工作要在在商品流流转计划划指导下下，依据据市场需需求、季季节变化化，遵循循以下具具体原则则：（1）、对对供求平平衡的商商品，以以销定进进，勤进进快销，坚坚持多品品种、少少数量的的进货原原则。（2）、对对供不应应求的商商品，以以进促销销，勤进进快

4、销，做做到发挥挥信息、渠渠道、信信誉、服服务的综综合优势势，不失失时机地地积极争争取货源源。（3）、对对季节性性商品，采采取“季前储储备，季季中补充充，季末末售完”的原则则，防止止应季脱脱销，过过季积压压。（4）、对对新产品品和大件件耐用消消费要经经常分析析市场占占有率，寿寿命周期期，根据据情况采采取不同同的策略略，即试试销期可可批量进进货，通通过宣传传打开销销路；畅畅销期大大购大销销，积极极挖掘货货源，采采取灵活活进销方方式；平平销期以以销定进进，随进进随销不不压库存存；滞销销期停止止进货，大大力推销销库存，积积极开拓拓新品种种。（5）、对对代销、联联销商品品，采购购稳妥、慎慎重的态态度，小

5、小批量进进货，要要有退货货的主动动权：22、严格格执行进进货审批批制度，各各级进货货权限为为：（1）、一一次性进进货金额额一万元元以下者者，由采采配经理理负责审审批。（2）、一一次性进进货金额额一万以以上者，由由总经理理负责审审批。、坚持源源头进货货的原则则，严格格评审供供货商资资信状况况与供货货能力，形形成较为为稳定的的渠道，对对同类商商品的多多方供应应，须征征得采配配经理同同意，比比较各方方所能提提供的条条件与供供货能力力，选择择供货商商，在未未经允许许的情况况下，任任何人不不得以任任何借口口从原有有渠道之之外进货货。4、配送商商品严格格执行统统一进货货、统一一结算的的基本要要求，配配送品

6、种种的确认认必须有有可行性性报告，品品种一经经确认，各各店铺不不得再自自行进货货。5、严格遵遵守国家家及有关关部门制制定和颁颁布的有有关商品品生产质质量标准准等规定定，按规规定要求求索取必必须的证证件，不不准购进进假冒伪伪劣商品品，所有有商品必必须坚持持看样定定货。 新商商品采购购1、由采购购员负责责对口业业务的谈谈判。采采购员应应在详细细了解供供货厂家家资质、产产品质量量、价格格、适销销程度等等各方面面情况后后，上报报采配经经理，由由其决定定是否引引进。2、如所引引进新商商品为新新供货商商提供，采采购员与与供货商商就商品品购销合合同各项项条款达达成一致致后，共共同填制制购销合合同（一一式三份

7、份），附附详尽的的商品价价单（包包括确定定购销关关系的商商品名称称、规格格、品牌牌、商标标、结算算价格、税税率、生生产厂家家等必要要项目），由由供货方方签字盖盖章。3、采购员员审核供供货商三三证（营营业执照照、税务务登记证证、卫生生许可证证或其复复印件），商商品代理理销售委委托书（或或其复印印件），进进京许可可证是否否齐备、有有效，对对需要提提供质检检报告的的商品，应应附有效效质检报报告或其其复印件件。采购购员将合合同及其其所附件件和详尽尽商品价价目单报报采配经经理审核核确认后后送商务务秘书盖盖章，合合同生效效。合同同一份附附所需证证件，价价目单报报由商务务秘书录录入并归归档，一一份交财财务留

8、存存，一份份交供货货方。4、如所引引进新为为已签订订购销合合同供货货商提供供，且合合同条款款对新增增商品同同样适用用，由采采购员审审核新增增商品是是否手续续齐备，将将详尽价价目单报报经理审审批后，将将相应证证件及价价目单送送商务秘秘书进行行合同品品种追加加录入；若已签签合同条条款对新新增商品品不适用用，则按按新供货货商方式式办理，重重新签订订购销合合同，程程序同本本条第33款。5、采购员员在新商商品进货货前，按按照合同同填制新新增商品品录入单单，详细细注明商商品名称称、品牌牌、商标标、小类类代码、规规格、包包装规格格、生产产厂家、进进价、税税率、合合同号，商商品所属属课别报报主管、经经理审批批

9、签字，转转商务秘秘书核定定是否与与所签订订的合同同相符，并并给出商商品应有有码，进进行商品品主档信信息录入入。6、首次进进货，采采购员可可根据其其适销程程度及各各店需求求情况确确定订货货数量，填填制采购购单一式式两份，报报经理审审批后，向向厂家订订货。 直配配商品补补货1、对正常常库内商商品补货货，采购购员根据据商管员员提供的的进货计计划单（商商管员在在商品库库存接近近最低库库存限时时）确定定订货数数量，并并填制采采购单。2、采购单单须注明明补货商商品应用用码、品品名、规规格、数数量、供供货商、订订货日期期，由采采购员报报经理审审批签字字，送商商务秘书书做商品品订单。3、商物秘秘书依据据订货验

10、验收单通通知供货货厂家送送货品种种、数量量、送达达时间。4、商物秘秘书定期期查看到到货记录录，如发发现订单单发出三三日内未未到货，应应及时与与厂家联联系催货货。5、采购员员接到录录入传回回的商品品到货价价格与当当前进价价不符的的到货凭凭证，应应及时查查明原因因，如属属价格合合理变动动，由采采购员填填制商品品变价单单，注明明变价原原因、变变价商品品应用码码、品名名、规格格、供货货商、原原进价、现现进价、报报经理审审批后，送送商务秘秘书做进进价及售售价变更更，采采购员将将到货凭凭证传回回办理商商品入库库；如为为供应商商私自违违反合同同规定而而变更价价格，则则按合同同价格办办理到货货录入，并并按合同

11、同约定的的条款收收取供货货商的违违约金。协力配送商商品补货货1、采购员员根据各各门店要要货单，确确定由厂厂家直送送至各店店的商品品品种及及数量，据据此填制制采购单单（一式式两联）。如如为新增增商品，可可根据其其适销程程度及各各店需求求确定订订货数量量，填制制采购单单（一式式两联），采采购单应应注明商商品应用用码、品品名、数数量、供供货商及及送达地地点，报报采配经经理审批批，一联联留存，一一联转商商物秘书书做商品品订货单单。2、商务秘秘书根据据采购单单通知供供货厂家家送货品品种、数数量、送送达地点点、送达达时间。3、商物秘秘书定期期查询到到货信息息，如五五日内未未接到有有关到货货信息，商商物秘书

12、书通知采采购员应应及时与与供货厂厂家联系系催货。4、采购员员接到商商物秘书书传回的的到货价价格与当当前进价价不符的的商品到到货凭证证，应及及时查明明原因。如如属合理理变价，采采购员应应填制商商品变价价单，经经采配经经理审批批，由商商物秘书书变更价价格后，办办理直送送商品票票据。如如为供货货商私自自违反合合同规定定作出变变更，处处理办法法同“直配商商品补货货”中的第第5条。 进进货纪律律1、各级采采购人员员应严格格遵守公公司各项项制度，坚坚持原则则，抵制制不正之之风，不不准以任任何方式式向供货货方索取取财物。2、对于供供应厂商商所给予予的奖销销商品、折折让、折折扣、回回扣，实实行经理理负责制制，

13、奖售售折让要要体现在在进货价价格上，现现金回扣扣应如实实上交财财务部，不不准私留留私分。3、在对外外业务活活动中要要坚守信信誉和商商业道德德、不说说、不做做有损企企业声誉誉的事。外外埠采购购要遵守守当地的的政策和和法令规规定。4、进货人人员要经经常参予予销售活活动，了了解市场场动态，掌掌握供求求关系。5、商品到到货时发发现问题题应及时时交涉，货货到后及及时办理理各项手手续，使使商品尽尽快进入入销售，避避免进销销脱节。 签订购销合合同管理理办法 为适应市市场经济济发展的的需要，搞搞好购销销合同管管理工作作，特制制定本制制度。一、合同管管理工作作机构及及职责公司购销合合同管理理工作，实实行总经经理

14、负责责制。公公司营运运部统一一负责，营营运部指指定专人人进行管管理。各各经营单单位设兼兼职合同同员进行行管理。 合同同管理工工作的职职责：（一）认真真贯彻执执行合同同法。（二）审查查本企业业业务活活动中签签订的购购销合同同，并按按级上报报审批。（三）向上上级部门门反映业业务活动动中的问问题及建建议，积积极提供供进、销销、存情情况，为为经营决决策、服服务。（四）积极极开展“重合同同、守信信誉”活动。（五）开展展遵纪守守法教育育，依法法经商。二、签订购购销合同同，实行行法人委委托制（一）签订订购销合合同，必必须持有有法定代代表人的的授权委委托书。（二）法人人委托书书发放范范围企业除法定定代表人人外

15、，总总经理、采采配经理理、采购购员以及及有权签签订购销销合同的的人员。被被委托人人必须掌掌握有关关经济合合同的法法律、法法规，参参加培训训及考核核，由法法定代表表人授权权业务部部门办理理委托手手续后确确认。（三）对确确有必要要签订合合同，但但不持法法人委托托书或超超出授权权范围签签订合同同的，由由营运部部办理经经法定代代表人认认可的法法人委托托证明信信。（法法人委托托证明信信只限本本人在有有效期内内一次性性使用）。（四）法人人委托书书根据不不同商品品，授予予权限。（五）法人人委托书书有效期期为壹年年。到期期后，统统一更换换。凡超超过法人人委托书书或委托托证明信信期限的的，自行行作废。凡凡持证者

16、者，因工工作调动动或离开开公司，应应办注销销手续。三、签订购购销合同同的要求求（一）签约约权限各级采购人人员依法法人委托托书授权权范围订订合同。对对于签定定大额购购销合同同，即一一般商品品每笔（一一个品种种）金额额在十万万元以上上；高档档贵重商商品每笔笔金额在在伍拾万万元以上上；以及及先汇款款后付货货，携带带巨额汇汇票、现现金外出出者，必必须报财财务部审审定，经经总经理理、董事事长审批批后，方方可执行行。（二）合同同文本所有购销合合同，一一律采用用书面形形式。合合同文本本使用统统一“购销合合同”一式肆肆份，双双方各持持两份。供供货方是是全国性性大公司司（站）必必须使用用其统一一文本的的，双方方

17、必须签签署购销销总协议议。（三）条款款的填写写1、标的及及规格 标的即商商品。填填写要准准确、详详细、具具体、不不准使用用简称或或可以多多种解释释的名称称。规格格要求不不能模棱棱两可，如如规格花花色过多多，可附附表或附附小样。2、单位和和数量 按国家规规定的法法定计量量单位数数量分大大小包装装、数量量、总数数量、以以及按季季、分月月的到货货数量。3、价款及及酬金 除国家规规定必须须执行国国家定价价的以外外，双方方协商价价格。执执行国家家定价且且在合同同规定的的交付期期限内遇遇国家价价格调整整，需按按交付时时价格计计价，逾逾期交货货的按原原价格执执行。价价格下降降时，按按新价格格执行。逾逾期提货

18、货或逾期期付款的的，遇价价格上涨涨时按新新价格执执行。价价格下降降时，按按原价格格执行。酬酬金应在在合同中中注明，如如折扣、宣宣传费以以及支付付的劳务务费等。4、质量标标准有国家强制制性标准准或行业业强制性性标准的的，不得得低于国国家或行行业强制制性标准准。无国国家或行行业强制制性标准准的，由由双方协协商签定定。对成成套产品品，应规规定附件件的质量量要求和和配件数数。对必必须安装装调试才才能发现现质量缺缺陷的产产品，应应提出质质量异议议的条件件和时间间，对常常有易损损件的商商品，应应注明易易损件的的名称、数数量，有有些产品品还要规规定保修修期限。5、交货地地点及运运杂费负负担交货地点要要具体写

19、写明货物物运交何何处（如如仓库、车车站、门门店等）。写写清采取取何种运运输方式式，运杂杂费由谁谁负担，当当供方将将产品错错发到货货地或接接货单位位（人）时时，还要要承担因因此而多多支付的的运杂费费。需方方错填或或临时变变更到货货地点时时需方要要承担因因此而多多支出的的费用。6、结算方方式及期期限结算方式要要填清“汇款”、“托收承承付”、“货到验验收后付付款”、“帐期”、“售完付付款”，期限限应根据据商品经经营情况况，按经经销、代代销形式式写清承承付货款款的具体体时间。严严格坚持持外埠商商品无合合同的，合合同员不不传票，物物价员不不定价，会会计不付付款。本本市商品品无进货货计划审审批表的的，合同

20、同员不传传票，物物价员不不定价，会会计不付付款。 交货货期限，可可按日、按按旬、按按月或按按季度交交货，交交货方式式可一次次交清，也也可分期期分批。7、合同签签约地点点要求准准确写清清合同签签约的地地名、地地址。8、合同有有效期要要求准确确写清合合同有效效期的年年、月、日日不准用用含糊时时限。 合同文本本应具备备违约责责任或对对违约责责任的具具体解释释条款。 合同备注注栏中应应注明：货票同同行等；注意信信函往来来不得以以个人名名义，残残品开红红票，厂厂方税务务登记号号。 合同文本本必须备备有合同同双方当当事人签签字，开开户银行行账号，单单位地址址，邮编编及双方方单位合合同专用用章。合同文本背背

21、面右下下角按规规定粘贴贴印花税税票。（四）、“购销合合同电报报、电话话记录”的使用用 电电报（话话）记录录是作为为购销合合同工后后咱补充充，和临临时要（发发）货的的文字记记录。使使用时，必必须详细细记录供供货单位位名称。收收电人的的姓名、电电报（话话）内容容，记录录人、领领导指示示及处理理情况。使使用电报报（话）记记录后，应应及时依依据其内内容补充充相应购购销合同同，条款款以合同同文本为为准。四、购销合合同变更更和解除除（一）凡发发生下列列情况之之一者，允允许变更更或解除除合同 11、当事事人双方方经协商商同意，且且不损害害国家利利益和社社会公共共利益。 22、由于于不可抗抗力致使使购销合合同

22、的全全部义务务不能履履行。3、对方在在合同约约定的期期限没有有履行合合同。（二）程序序1、填写“原签购购销合同同协商单单”在履行合同同期间，对对需要变变更和解解除合同同的，由由采购员员提出意意见，经经理审批批后，填填制“原签购购销合同同协商单单”。 填写“协协商单”时，原原签合同同编写必必须在协协商单中中准确反反映出来来，便于于查找。变变更终止止数量应应与原签签合同数数量相对对应。不不得大于于或小于于原签数数量。备备注栏应应注明变变更，解解除的理理由。理理由要充充分合情情合理。协商单由各各由各课课商物秘秘书在合合同注销销前十五五天以挂挂号信形形式发往往供货单单位，并并将挂号号信存根根与商单单一

23、联一一并保存存，收据据贴在协协商单正正面右下下角边。 2、违约责责任及约约金的承承担由于当事人人一方的的过错，造造成合同同不能履履行或不不能完全全履行，由由过错方方承担违违约的责责任。如如属双方方的过错错，根据据实际情情况，由由双方分分别承担担各自应应负的违违约责任任。当事事人一方方不可抗抗力的原原因不能能履行经经济合同同的，应应及时向向对方通通报不能能履行或或者延期期履行及及部分履履行合同同的理由由，在取取得有关关证明后后，允许许延期履履行、部部分履行行或者不不履行。并并可根据据情况，部部分或全全部免予予承担违违约责任任。当事人一方方违反购购销合同同时，应应向对方方支付违违约金。如如果由于于

24、违约已已给对方方造成的的损失超超过违约约金的，还还应进行行赔偿，补补偿违约约金不足足部分。对对方要求求继续履履行合同同的，应应继续履履行。五、经济纠纠纷一经经发生，当当事人必必须立即即以书面面形式向向营运部部及总经经理汇报报。发生合同纠纠纷，双双方可协协商解决决的，将将解决结结果书面面报营运运部、配配送中心心存查。双双方协商商不能解解决的，要要通过综综合办公公室以及及法律顾顾问，向向仲裁机机构申请请仲裁或或向人民民法院起起诉。送送交仲裁裁机构及及人民法法院的起起诉书、答答辩状、申申请书等等材料，必必须报营营运部并并呈总经经理审批批同意。最最终将裁裁决结果果告知有有关负责责部门。对由于失职职、渎

25、职职或其它它违法行行为，造造成重大大事故或或严重损损失的直直接责任任者个人人应追究究经济、行行政责任任，直至至追究刑刑事责任任。六、合同履履行的监监督与检检查由公司总经经理牵头头，营运运部经理理负责，综综合办公公室、劳劳动部、各各门店合合同管理理员参加加，组成成合同履履行的监监督与检检查小组组，定期期对合同同履行的的有关部部门的合合同履行行情况进进行检查查，考查查合同履履约情况况，对不不正常履履约的部部门，要要进行认认真调查查，查明明原因，并并作出相相应的处处理。商品流转计计划管理理制度一、品品流转计计划的管管理形式式公司商品流流转计划划，实行行二级管管理即：“公司营营运部负负责全公公司的商商

26、品流转转计划管管理工作作，负责责编制、检检查商品品流转计计划；各各门店业业务经理理和专职职审核统统计员负负责编制制、检查查本店商商品流转转计划。二、编编制商品品流转计计划的依依据（一）和国国家有关关方针、政政策、法法规及各各级政府府的有关关指示。（二）市场场商品供供需情况况及未来来发展变变化趋势势。（三）各种种经济成成份及其其经营情情况和竞竞争对手手销售情情况。（四）整个个国民经经济发展展速度和和居民购购买力增增长幅度度。（五）公司司下达的的各项经经济指示示。（六）历史史资料及及前期计计划执行行情况 应主要要参考的的历史资资料如下下： 1、历历年主要要业务活活动资料料（购进进、销售售、调拨拨、

27、库存存等）。 2、历历年基本本情况资资料（机机构、网网点、营营业面积积、人员员、工资资）。 3、历历年基本本综合财财务资料料（资金金、费用用、利税税）。 4、历历年主要要商品人人均消费费水平资资料。 5、历历年各种种经济成成份和商商业营活活动发展展变化资资料。 6、历历年主要要定额资资料（商商品库存存定额、流流动资金金定额、流流通费用用定额、劳劳动效率率定额等等）。 7、商商品经营营布局情情况。 8、公公司财务务计划、工工资计划划衔接平平衡情况况。三、计划管管理权限限（一）年度度商品流流转计划划由营运运部负责责编制，由由公司领领导班子子审议批批准。 （二二）各门门店根据据公司的的年度计计划对内

28、内进行分分解、展展开。 （三三）计划划确定以以后，原原则上不不作调整整：如确确需调整整，须按按管理权权限报批批。 四四、商品品流转计计划的主主要分类类 （一一）按计计划的层层次分为为：公司司计划，门门店计划划。 （二二）按计计划的时时间长短短分为：年度计计划、季季度计划划、月份份计划、旬旬计划。 （三三）按商商品进销销存分为为：销售售计划，购购进计划划，贮存存计划。五、商品流流转计划划的编制制程序和和方法（一）计计划编制制程序 、对企企业历年年销售资资料进行行整理分分析，总总结历年年销售规规律，为为编制计计划奠定定基础。 、进行行市场调调研预测测的内容容为： (1)、研研究市场场现实需需要。

29、(2)、预测测计划期期间的购购买水平平,消费费心理,本地区区顾客流流动情况况,未来来市场需需求变化化,商品品销售趋趋势。 (3)、深入入实际对对计划编编制的依依据进行行调研。、公司商商品流转转计划的的制定和和下达 （1）公公司营运运部在对对上述各各种资料料进行整整理、分分析、汇汇总的基基础上与与总经理理研究后后编制商商品流转转计划草草案，于于本年度度十二月月初交综综合办公公室。总总经理召召集专题题会议对对流转计计划进行行研讨，提提交经理理办公会会通过后后，并于于本年度度十二月月底以前前由营运运部下发发到采配配中心、各各门店。 （22）季度度、月计计划的调调整，由由各门店店在季前前十五日日内上报

30、报，营运运部负责责汇总调调整，报报主管经经理审批批后，于于季前五五日报经经理办公公会通过过，下发发采配中中心、各各门店执执行。（一）、计计划编制制方法综合平衡法法根据市市场经济济发展规规律要求求，综合合平衡各各种比例例关系，使使商品流流转计划划与企业业其他经经营计划划，上级级有关部部门计划划和企业业部各计计划指标标之间保保持平衡衡关系。2、其其他辅助助法(1)、定额额法根据有有关可靠靠的经济济技术指指标确定定计划指指标.如如:在销销售计划划中,按按拟定的的人均销销售额确确定销售售总量.(2)、比例例法以过去去已形成成的比较较稳定的的比例关关系为基基础。结结合计划划期情况况,推算算确定计计划指标

31、标。如：以过去去各类商商品销售售总额的的比例为为基础,根据计计划销售售总额来来推算计计划期各各类商品品销售额额.(3)、速度度法根据某某一指标标历史发发展变化化趋势来来确定计计划期发发展速度度。如：根据某某种商品品历年销销售量增增或减少少趋势和和计划期期变化情情况,确确定一个个恰当的的增长幅幅度,计计算出计计划期销销售量.(4)、比较较法,把把初步安安排的某某计划指指标同前前期、上上年同期期、或历历史上某某一时期期的同类类指标进进行比较较、鉴别别、借以以分析研研究计划划指标。 此外外，还可可以采用用平均数数法，分分组法，指指数法。 3、计计划的落落实与检检查 商品流流转计划划审批下下达后，要要

32、及时检检查了解解计划执执行情况况，发现现问题，采采取措施施，妥善善处理；特别要要注意及及时了解解原定计计划是否否符合客客观实际际，以进进行必要要的调整整。 具体体检查方方法为： （一）填填写计划划执行情情况表。 （二）分分析研究究影响完完成计划划超差的的原因。 （三）形形成文字字材料，主主要内容容包括： 11、计划划期市场场形势和和特点。 22、计划划完成情情况和执执行国家家有关方方针政策策情况。 33、计划划完成超超差的主主客观原原因，以以及执行行过程中中的经验验问题和和采取哪哪些措施施。 44、今后后工作意意见。 （四）计计划检查查时间为为每月一一次。 各门门店业务务经理与与统计员员共同分

33、分析、研研究后于于月末终终了三日日内将计计划执行行情况表表和文字字分析材材料报营营运部。营营运部于于月末终终了十日日内写出出本月流流转计划划执行情情况报告告，报业业务经理理。 （五）每每月255日组织织有关人人员参加加经济活活动分析析会总结结计划实实施情况况，提出出实施计计划建议议和措施施。 商品流转统统计管理理制度 为确保保公司流流转统计计数字准准确、及及时、完完整，全全面反映映市场运运行状况况和商品品流通规规模、结结构、速速度的变变动情况况，充分分发挥统统计既为为宏观调调控服务务，又为为微观管管理服务务的职能能作用，特特制定本本制度。统计工作的的机构设设置 （一一）公司司财务部部会同营营运

34、部负负责全公公司流转转统计工工作。采采配中心心、各经经营门店店为基层层报告单单位，设设专职统统计人员员。 （二二）加强强统计工工作领导导和对统统计人员员的管理理。公司司统计工工作按统统一领导导，分级级管理的的原则，由由业务主主管经理理分工管管理统计计工作，并并配备相相当统计计师以上上的人员员主管公公司的全全面统计计工作。 （三三）保持持统计队队伍的稳稳定，不不得随意意撤换统统计人员员如要调调换，必必须先征征得主管管部门同同意，并并做到先先配备后后调换。 二二、统计计工作范范围 （一一）统计计数字的的来源和和统计台台账的建建立。 （二二）原始始材料的的整理和和登记。 （三三）填报报统计表表，进行

35、行统计分分析和预预测。 三三、商品品流转统统计的登登统规程程（一）商商品购进进统计1、商商品购进进统计统计计员根据据本日进进货情况况及购进进凭证，统统计市内内购进和和市外购购进，逐逐日逐项项逐笔分分别登统统总值及及主要商商品数量量。审核核购进凭凭证，根根据购进进来源不不同，注注意划分分对象的的购进额额合计与与当日购购进总值值相符；主要商商品（包包括范围围符合统统计制度度规定），合合计数与与原始凭凭证相符符；计量量单位（折折合计量量单位）准准确。 2、商商品购进进的时间间记载，以以取得商商品所有有权为依依据，货货款先付付，商品品后到的的，在支支付货款款时做购购进；商商品先到到，货款款后付的的，要

36、在在接到商商品时做做购进处处理，但但购进总总值与购购进商品品数量应应同步处处理。 加工工成品收收回统计计，按加加工成品品收回凭凭证分对对象登统统总值及及主要商商品数量量。、代代销商品品统计，代代销商品品进货的的统计，应应在代销销商品入入库时做做购进。在在柜组提提货时，使使用代销销商品出出库单，登登记代销销商品库库存减少少，经销销商品库库存增加加。（二）商商品销售售部分 1、销销售额统统计：统统计员凭凭当日各各门店销销售日报报，汇制制商品销销售统计计凭证，登登统总值值台账。 2、总总值销售售对象统统计按“销售总总额”纯销售售“售给居居民和社社会集团团消费”，“市外销销售”等销售售对象划划分，由由

37、各部门门根据发发票存根根和销售售凭证进进行审核核无误后后，汇制制销售凭凭证，按按制度规规定指标标进行销销售对象象划分，逐逐日逐项项登统总总值台账账。调拨拨商品根根据调拨拨单据分分类汇总总，审核核无误后后，登统统总值台台账。 3、根根据代销销商品销销售，确确认代销销商品销销售数量量、金额额、登统统总值及及主要商商品销售售台账。 4、主主要商品品销售量量统计以以金额核核算的部部门，主主要商品品销售量量不能日日清日结结的采用用以平衡衡法挤销销计算；实行日日清日结结的按实实际销售售量统计计销售，数数量核算算的部门门，统计计员凭部部门销售售日报，主主要商品品进销存存数量，审审核无误误后登记记主要商商品台

38、账账。 （三三）商品品调拨统统计 1、内内部调拨拨属于内内部商品品流转，总总值及主主要商品品均不做做购销登登统。统统计员根根据内部部调拨凭凭证做“内部拨拨入”或“内部拨拨出”的总值值登记和和商品的的流转登登统. 2、对对外调拨拨，统计计员根据据调拨凭凭证，按按统计制制度要求求，经审审核无误误后进行行分类汇汇总，编编制销售售凭证，登登统总值值台账及及商品台台账。（四）商商品库存存统计 1、商商品库存存总值的的统计采采用成本本核算，库库存总值值包括：商品库库存、在在途商品品。此项项指标与与会计报报表核对对无误后后登统总总值台账账。 2、金金额核算算的部门门，月末末各部门门应按统统计商品品目录的的要

39、求，对对柜台商商品（包包括货场场存放、陈陈列借出出的商品品）进行行实际盘盘点，分分库存货货可按库库存商品品明细账账的结存存数计算算，在途途商品应应按月末末转账，供供货发票票汇总。库存商品=柜台商商品+库库房存货货+在途途商品（售售出在途途商品） 3、主主要商品品库存量量的核查查 （11）、直直接按登登统进、销销推算库库存量的的商品，应应在盘点点时将账账面库存存与实际际盘点核核实，按按库存商商品明细细账结存存数计算算。如有有差错，及及时查清清原因，调调整有关关数字。 （22）、月月末盘存存推算销销售量的的商品，按按已登过过的进货货和销货货推算出出库存，并并与实际际库存核核实，统统计员应应重点参参

40、加并检检查月末末统计盘盘点工作作，发现现问题及及时纠正正，保证证库存数数字的真真实准确确。 四、统统计报表表的编制制要注： 统计计报表制制度是国国家一项项重要的的报告制制度，各各级统计计人员要要据实填填报，执执行填报报纪律，不不得擅自自更改，保保证报表表质量，不不错报、漏漏报，不不得拒报报、迟报报、瞒报报，在编编制汇总总报表前前要对原原始资料料进行审审核平衡衡，做到到准确无无误。统计计月报表表报出两两天内发发现差错错，立即即报营运运部更正正，以后后发现差差错者，在在下月报报表中调调整并附附说明。如如发现重重大差错错，立即即向上级级报告，请请示如何何处理，不不得隐瞒瞒。五、统统计资料料的整理理和

41、积累累工作 统计计员要系系统积累累、整理理和妥善善保管各各统计历历史资料料，保持持统计资资料的全全面、系系统、完完整。统计资料保保管期限限，统计计报表，历历史资料料，永久久保存，统统计账卡卡，凭证证装订成成册，保保管至少少五年，保保存期满满销毁时时须开列列清单，经经主管部部门审核核批准。六、统统计分析析统计分分析是统统计工作作的一个个重要组组成部分分。各级级统计工工作部门门都要坚坚持按月月、季开开展统计计分析。营营运部于于每月下下旬组织织各商品品统计人人员参加加市场调调查，及及时分析析本月公公司商品品销售情情况变化化趋势。商商品统计计要在次次月五日日前（下下季十日日前）写写出流转转统计分分析。

42、 统计计分析的的主要内内容有：按计划划工作检检查进、销销、存各各项指标标完成情情况；增增减幅度度；同期期对比；市场动动态分析析；市场场趋势分分析；竞竞争对手手情况及及建议和和措施。 物价管理制制度 为了了维护国国家、企企业及消消费者的的利益，正正确贯彻彻执行国国家有关关价格标标准规定定，根据据中华华人民共共和国价价格管理理条例沈沈阳市价价格监督督检查条条例的的规定，结结合公司司实际情情况，特特制定物物价管理理制度。一、物物价管理理权限公司物价管管理工作作，由公公司营运运部经理理主管，配配送商品品的价格格管理工工作，由由公司采采配中心心、营运运部负责责；非配配送商品品的价格格管理工工作，由由各门

43、店店按照公公司整体体要求自自行负责责。二、物物价管理理的主要要内容 1、商商品定价价（1）定定价原则则 商商品定价价要按有有关规定定执行，商商品定价价原则，根根据市场场行情，价价格信息息，企业业经营情情况，合合理制定定商品价价格。 凡凡属特殊殊商品定定价（化化妆品、家家用电器器、食品品、黄金金、皮鞋鞋等）需需要持有有质量检检测证件件的，物物价员必必须验证证定价、证证件不全全，不予予定价。（2）定定价程序序 配配送商品品由配送送中心根根据商品品进价，市市场价及及公司整整体定价价策略，确确定商品品售价，统统一定价价下发各各门店执执行，非非配送商商品的定定价，由由采配中中心、营营运部共共同制定定各类

44、商商品加价价率，各各门店根根据规定定的加价价率自行行定价。2、商商品变价价（1）对对于进价价变更的的，各经经营门店店需做特特卖的，供供货商让让利并要要求特卖卖的，周周边市场场价格变变化明显显及有特特殊情况况的商品品，各门门店统配配商品由由总部采采配中心心统一变变更，其其他商品品店内灵灵活掌握握，但需需把促销销目录传传至总部部营运部部。（2）凡凡核准调调价的商商品，各各经营单单位如实实对该商商品进行行盘点，并并填写增增减值表表，报财财务部门门作帐务务调整。（3）凡凡属供货货方或由由公司统统一安排排的特价价、特卖卖商品、配配送中心心在调价价前必须须备好货货源。3、商商品削价价 对于于残损、滞滞销、

45、过过季商品品，由营营运部提提出削价价处理意意见，按按削价处处理商品品金额的的大小，逐逐级上报报审批，方方可作出出商品削削价处理理，商品品削价处处理，还还需与财财务部门门作好衔衔接，处处理好帐帐务。4、监监督与检检查（1）营营运部负负责掌握握与价格格相关的的政策、法法规，并并负责落落实监督督与检查查，对越越权定价价擅自更更变售价价、随便便削价的的问题，有有权作出出处理。（2）营营运部与与采配中中心共同同对经营营单位的的商品售售价进行行监督检检查，各各种检查查记录由由营运部部负责整整理，并并及时将将检查情情况向领领导汇报报。三、物物价纪律律（一）企企业员工工都必须须遵守物物价纪律律，不准准泄露物物

46、价机密密，不准准越权擅擅自定价价，调价价，不准准早调、迟迟调、漏漏调商品品价格，由由物价员员按照分分工管理理权限定定价，其其他人员员无权定定价。（二）切切实执行行明码标标价制度度杜绝以以次顶好好，掺杂杂使假，少少斤短尺尺等变相相涨价的的做法。（三）削削价处理理商品，一一律公开开出售，不不准私留留私分。（四）违反反物价纪纪律的要要严肃查查处。计量管理制制度 为加强强商品经经营所使使用的计计量器具具管理，保保证计量量准确，买买卖公平平，维护护国家、消消费者利利益和社社会主义义商业信信誉，特特制定本本制度。一、计计量管理理体系公司计量工工作实行行二级管管理，即即：公司司营运部部负责全全公司的的计量管

47、管理工作作，各门门店设计计量员负负责具体体的商品品计量工工作二、计计量管理理范围1、认认真贯彻彻执行商商用计量量器具管管理办法法及本本管理制制度计量量工作。、检查、维维护计量量标准器器，计量量器具按按时送检检或报检检。、计计量器具具的造册册、登记记、建立立计量器器具档案案。、设设立公平平秤、公公平尺、实实行顾客客监督。、执执行计量量器具的的维护和和保养制制度。、负负责计量量人员的的培训工工作。三、计计量工作作基本要要求（一）做做好电子子秤零位位复位，电电子秤贴贴“检验合合格证”，米尺尺贴“合格证证”以及电电子秤调调试工作作。（二）做做好计量量器具的的新增、报报废、调调转等登登帐工作作，做到到帐

48、实相相符。（三）经经常保持持电子秤秤各部件件清洁，避避免接触触腐蚀性性物品，作作好防锈锈工作。（四）使使用电子子秤需放放置平整整处，减减少推动动，移动动时要轻轻拿轻放放，关闭闭制动器器，防止止零件撞撞击损坏坏，保证证其灵敏敏度和准准确读处处于最佳佳状态。（五）米尺尺“四不用用“即：无无“检验合合格证“不用；弯曲不不用；磨磨角不用用；刻度度不清不不用。四、计计量工作作检查 计量量工作的的检查，要要贯彻日日常检查查与重点点抽查相相结合的的原则。（一）各各门店在在每日营营业前要要对所使使用的电电子秤、米米尺进行行检查，并并做检查查记录。对对不符合合要求的的计量器器具要停停止使用用，营业业部门要要对设

49、计计计量单单位的名名称进行行检查，正正确使用用国家颁颁布的法法定计量量单位。（二）营营运部每每月进行行一次检检查，对对不合格格器具要要提出修修理，新新增、报报废意见见，保证证各门店店有足够够量的周周转器具具。（三）复复秤、复复尺工作作，各门门店每日日由计量量员抽查查10笔笔，并做做检查记记录。（四）营营运部经经理定期期组织有有关人员员对计量量工作进进行检查查，接受受政府计计量管理理部门的的管理和和监督，负负责协调调与上机机主管部部门的关关系，组组织开展展“双信”工作。商品质量管管理制度度为加强强对产品品质量的的监督管管理，保保护消费费者的合合法权益益，提高高企业信信誉，特特指定本本制度。一、商

50、商品质量量检验监监督工作作管理体体系（一）公公司成立立以主管管经理为为首的商商品质量量检验监监督领导导小组，成成员包括括：采配配中心经经理、营营运部经经理、各各门店店店长。领领导小组组全面负负责商品品的质量量检验监监督管理理工作。（二）各各门店由由商检工工作主管管负责，设设专（兼兼）职质质检员，成成立由会会计、质质检员、采采购员、营营业课长长、合同同员、物物价员、商商管员等等组成的的商品质质量检验验监督小小组，负负责本商商品部的的商品质质量管理理工作（三）商商品质量量监督检检察员要要做到：认真学学习掌握握国家有有关商品品质量的的政策法法规，贯贯彻执行行上级质质量监督督检查部部门的规规定：负负责

51、商品品质量管管理工作作，制订订工作程程序和要要求，保保管各种种证件及及原始资资料，严严格执行行本制度度的各项项条款：发现问问题，及及时上报报主管经经理，并并负责协协助解决决二、严严把质量量关，杜杜绝假冒冒伪劣商商品进入入市场。（一）经经理、采采购员在在与生产产厂方业业务洽谈谈中要执执行进货货检验制制度，层层层把关关，不得得出售以以下商品品：、无无产品质质量检验验合格证证明。、未未用中文文表明产产品名称称、生产产厂名，厂厂址和出出厂日期期。、限限期使用用的产品品，未注注明生产产日期，安安全使用用期或失失效日期期。、根根据产品品的特点点和使用用要求，未未标明产产品规格格，等级级所含成成分名称称和含

52、量量、因因使用不不当，容容易造成成产品本本身损坏坏或可能能危及人人身财产产安全的的产品，未未有警示示标志或或是中文文警示说说明。、伪伪造或冒冒用认证证标志，名名优标志志等质量量标志，盗盗用其他他厂家注注册商标标。伪造造产品的的产地，伪伪造或冒冒用他人人的厂名名、厂址址。、在在产品中中掺杂、掺掺假、以以假充真真，以次次顶好。（二）向向生产单单位或经经营部门门索取证证件 1、对对已经实实行生生产许可可证制制度的商商品，要要索取国国家有关关部门颁颁发的生生产许可可证。审审查商品品包装及及说明书书是否有有许可证证标志。 2、对对食品进进货要审审查、索索取食品品卫生部部门的检检验证明明，并按按国家食食品

53、标签签通用标标准执行行。 3、经经营的计计量器具具、仪器器、仪表表、进货货时要严严格审查查制造造计量器器具许可可证，并并检查商商品上有有无（mmc、cmcc）计量量器具许许可证、标标志、出出厂合格格证、厂厂名、厂厂址。 4、对对化妆品品、须审审查卫卫生许可可证化化妆品卫卫生质量量评价报报告外外埠的化化妆品须须出示沈沈阳市防防疫站开开局的化化妆品检检测证明明 5、进进口商品品和合资资企业产产品须索索要商品品准运证证和调运运证。 6、对对贵重商商品、黄黄金、天天然宝石石、高档档手表、字字画等商商品（价价值在3300元元以上的的）必须须有国家家指定检检测部门门开据的的检测报报告或检检测卡。业务人人员

54、签定定的经济济合同要要符合中中华人民民共和国国合同同法、标标准化法法、商商标法有有关规定定，并明明确商品品质量标标准，坚坚持看样样定货制制度，不不搞印象象定货和和口头协协议，对对商品要要今昔功功能外观观检查，并并封存样样器，做做到没有有质量保保证的产产品坚决决不进。（三）商商管员要要严把入入库关，商商品质量量验收合合格后方方可入库库。（四）物物价员进进行商品品定价时时，按物物价政策策规定，要要坚持看看样定价价，无样样不定价价，对假假冒伪劣劣，无合合同号商商品，无无证商品品，国家家明令禁禁止销售售的商品品，有权权拒绝定定价。（五）商商品上货货架（柜柜台），各各课课长长、兼职职商检员员要按质质量要

55、求求，对商商品进行行全面检检查，合合格后方方可出售售。如发发现外观观问题，不不能正常常使用，商商检员有有权制止止出售，对对出售家家电产品品，每件件都要进进行安全全检查和和通电试试机，避避免出现现质量问问题导致致伤亡和和危害人人身健康康事故，对对必须安安装调试试，才能能发现质质量缺陷陷的商品品，应给给顾客提提出异议议的时间间。三、加加强商品品质量监监督检验验三级管管理（一）经经营由质质检工作作经理主主管对所所经营的的商品进进行重点点检查，发发现问题题要及时时妥善解解决不可可拖延，并并作好自自查记录录，次月月10日日前将本本月自查查情况书书面上报报营运部部。（二）公司司商品根根据经营营情况，定定期

56、不定定期的对对所有商商品进行行重点检检查和抽抽查。四、依依法取信信于消费费者、作作好售后后服务工工作。（一）提提供使用用说明、咨咨询、维维修等服服务，对对质量有有缺陷的的商品进进行退换换，维护护消费者者权益。（二）进进行质量量跟踪，使使厂方不不断提高高商品质质量。（三）售后后服务中中出现的的质量问问题，商商检员要要及时反反馈给生生产企业业，以便便改进产产品设计计和制造造。五、增增强商品品质量法法规意识识，严肃肃质检工工作纪律律（一）凡凡是国家家法定检检测单位位公布的的不合格格的产品品，要立立即停止止销售，并并清理出出库，及及时与厂厂方协商商退货事事宜，终终止（合合同）协协议，并并对已售售出商品

57、品，各店店处理善善后工作作。（二）以经经销、代代销、联联营展销销、招商商等形式式进行的的业务经经营活动动，由于于我方员员工工作作失误或或为个人人谋取私私利，致致使伪劣劣商品混混入，并并造成影影响的除除扣发当当事人、责责任人（领领导责任任）奖金金外，还还要根据据情节轻轻重给予予行政处处分，造造成人身身身亡，企企业巨大大财产损损失，要要根据国国家和沈沈阳市的的有关规规定，追追究其法法律责任任。六、商商品质量量检查监监督的处处罚有以下下情况之之一者，视视情节轻轻重，给给予不同同程度处处罚： （一）未未严格执执行国家家有关商商品（产产品）质质量方面面的法规规、政策策及公司司商品质质量管理理制度。 （二

58、）政政府有关关部门来来公司进进行质量量检查，发发现质量量问题，并并给予处处罚决定定的。 （三）消消费者对对我公司司商品进进行投诉诉的，经经查证属属实。 （四）在在所属单单位内因因出售商商品有质质量问题题引起纠纠纷，又又不能妥妥善解决决带来一一定影响响的。 （五）经经销掺杂杂使假冒冒牌产品品以及处处理品冒冒充合格格品。 （六）经经销国家家实行许许可证制制度而到到期未取取得生产产许可证证产品的的。 （七）经经销没有有检验合合格证的的产品。 （八）经经销国家家已明令令淘汰的的产品。 （九）经经销过期期失效产产品及违违反食食品标签签通用标标准的的食品。 （十）公公司进行行质量抽抽查时，发发现违反反本制

59、度度除按规规定处罚罚外，并并对所属属门店给给予罚款款，被罚罚款门店店必须在在一周内内将罚款款交到财财务部，逾逾期不交交，加倍倍处罚。商品编码使使用管理理制度为保证证商品经经营管理理活动中中商品结结算，商商品核算算的准确确性，加加强商品品编码使使用管理理，特制制定本制制度。一、商商品编码码管理的的工作体体系（一）公公司成立立以营运运部经理理为首的的商品编编码使用用管理工工作小组组，成员员包括营营运部、采采配中心心、信息息中心的的负责人人以及各各门店店店长。工工作小组组负责全全面公司司商品编编码使用用的管理理工作。（二）各各商品经经营门店店由营运运部主管管人员负负责、设设专（兼兼）职的的商品编编码

60、管理理员，成成立由营营运部负负责人，财财务人员员、采购购员、合合同管理理员、物物价员、商商管员、微微机管理理人员组组成商品品编码使使用管理理小组，定定期检查查商品编编码使用用情况。（三）商商品编码码使用管管理员要要做到：认真学学习商品品知识，熟熟悉编码码使用管管理程序序，严格格执行本本制度，做做好本部部门的商商品编码码使用管管理工作作。二、商商品编码码使用管管理原则则（一）实实行单品品单码管管理，控控制一品品多码或或一码多品品。（二）商商品编码码应与商商品属性性相对应应，即：在使用用编码长长度确定定的前提提下，编编码的各各个组成成部分应应与商品品本身基基本属性性相对应应，同一一组别的的同类商商