小额贷款公司的管理制度（全集）

1、PAGE PAGE 144信贷管理基本制度第一章 总 则第一条 为加强强信贷管管理，规规范信贷贷行为，防防范信贷贷风险，提提高信贷贷资产质质量，根根据国家家有关法法律法规规，结合合我公司司的实际际，制定定本制度度。第二条 本制度度是全公公司信贷贷业务经经营和管管理必须须遵循的的基本准准则，是是制定各各类信贷贷管理制制度和办办法的基基本依据据。第三条 本制度度所指信信贷业务务是公司司对客户户提供各各类信用用的总称称。包括括贷款、贴贴现、承承兑、信信用证等等资产和和或有资资产业务务。第四条 本制度度所指信信贷人员员是公司司参与信信贷业务务经营和和管理的的人员。第五条 本制度度所指信信贷部门门是指有

2、有权办理理和经营营信贷业业务的部部门。第六条 贷款的的发放必必须符合合国家法法律法规规和公司司贷款规规定。坚坚持 “三农”为本，农农业、农农村、农农民优先先；审慎慎经营，择择优扶持持；审贷贷分离、分分级审批批和安全全性、流流动性、效效益性统统一的原原则。公公司依法法办理信信贷业务务，不受受任何单单位和个个人强制制干预。第二章 基本制制度第七条 实行信信贷准入入管理制制度。信信贷准入入管理包包括准入入对象、准准入条件件、准入入过程和和准入权权限的管管理。（一）严格格准入对对象。公公司信贷贷准入对对象主要要包括：1、“三农农”客户。指指一般农农户、农农村专业业大户、农农业产业业化龙头头企业和和其他

3、涉涉农企业业。2、一般客客户。指指辖区内内的自然然人、法法人和机机构客户户。3、重点客客户。指指信用等等级高，偿偿债能力力强，无无不良记记录，发发展前景景好，综综合效益益佳的中中小客户户。4、个人消消费客户户。包括括住房、商商用房、汽汽车、助助学等消消费需求求客户。5、重点项项目。指指对公司司具有较较大贡献献度，列列入政府府发展计计划的重重点项目目。6、优势区区域。指指经济发发达，信信用环境境好，地地方政府府重视，支支持农信信社发展展的区域域。7、优势行行业。指指具有垄垄断优势势的系统统行业、具具有比较较优势的的支柱产产业和具具有后发发优势的的高新技技术产业业等。“三农”客客户实行行贷款优优先

4、、利利率优惠惠。（二）严格格准入条条件。公公司办理理信贷业业务坚持持“有条件件、保安安全、创创效益”原则。1、基本条条件：（1）贷贷款通则则规定定的条件件。（2）符合合国家产产业政策策，发展展前景看看好。（3）具备备评信条条件的客客户，信信用等级级在A级以上上，无不不良信用用记录。（4）用途途合规合合法。（5）第一一还款来来源充足足，担保保合法、有有效、足足值，还还款计划划切实具具体。（6）公司司规定的的其他条条件。2、除以上上基本条条件外，对对不同类类型客户户，还须须符合相相应的准准入条件件。（1）公司司类客户户：已建建立现代代企业制制度，法法人治理理结构完完善；资资产负债债比率一一般不得得

5、超过770%，净净资产收收益率原原则上不不得低于于同期银银行贷款款利率，经经营性现现金净流流量为正正值；或或有资产产业务存存入规定定比例保保证金。（2）机构构类客户户：实行行独立经经济核算算，财务务管理规规范，经经费自给给率500%以上上，收支支有盈余余，还款款来源落落实可靠靠。以上上两类客客户申请请项目贷贷款的，项项目资本本金比率率不得低低于300%，建建设资金金来源落落实可靠靠。（3）自然然人客户户：有合合法身份份、固定定住所、正正当职业业、稳定定收入和和良好信信用。（三）严格格准入过过程：公公司办理理信贷业业务的准准入过程程要按照照客户申申请与受受理、调调查与分分析、审审查与评评估、评评

6、级与授授信、贷贷审与审审批五个个环节进进行，不不得逆程程序、少少程序操操作。（四）严格格准入权权限。公公司办理理信贷业业务要坚坚持“分级审审批、分分级管理理”原则，严严格按照照权限办办理。第八条 实行客客户授信信管理制制度。客客户授信信是公司司根据客客户资金金需求情情况、信信用程度度和偿还还能力，核核定客户户最高综综合授信信额度，统统一控制制客户融融资风险险总量的的管理制制度。对对具备条条件的客客户申请请信贷业业务坚持持“先评级级、后授授信、再再用信”的原则则。第九条 实实行审贷贷分离制制度。审审贷分离离是指在在办理信信贷业务务过程中中，将调调查、审审查、审审批（咨咨询）各各环节的的工作职职责

7、进行行分离，由由不同部部门或岗岗位承担担，实行行各环节节相互制制约、相相互监督督的机制制。（一）贷款款调查。贷贷款调查查由公司司信贷人人员（贷贷款调查查岗）负负责，主主要是对对客户情情况进行行调查核核实。信信贷人员员受理贷贷款业务务申请，要要依据信信用风险险等级，对对客户的的资产状状况、经经营能力力、经济济实力、信信用状况况、法定定代表人人品行、贷贷款用途途等方面面进行全全面的调调查分析析，写出出调查报报告并签签署意见见，报送送贷款审审查部门门审查。信信贷人员员要承担担因调查查情况不不实导致致贷款失失误的主主要责任任。（二）贷款款审查。贷贷款审查查由公司司信贷部部门和风风险部门门负责，信信贷部

8、门门对受理理贷款资资料的真真实性及及市场风风险负责责，风险险部门对对贷款的的政策性性、合规规性、合合法性、技技术性负负责。信信贷部门门在接收收到的贷贷款资料料或公司司自身营营销的贷贷款资料料，进行行调查和和审查后后，将贷贷款资料料、审查查结果提提交风险险部门进进行再次次审查。审审查的主主要内容容包括：贷款基基本资料料是否齐齐全，客客户主体体资格是是否合法法，客户户的经营营状况是是否良好好，是否否符合信信贷政策策，贷款款风险程程度是否否可控制制，贷款款（担保保）手续续是否合合法合规规等。审审查人员员承担因因审查不不认真、未未能及时时发现和和反映问问题而造造成贷款款失误的的主要责责任。（三）贷款款

9、审批。贷贷款审批批由公司司贷款审审批岗负负责，按按照贷款款审批权权限，对对是否发发放贷款款进行决决策。在在贷款审审批过程程中，贷贷款审批批部门和和审批人人要承担担审批失失误的主主要责任任。1、基层贷贷审组由由分管业业务副总总、信贷贷部经理理、会计计主管及及职工代代表、农农民代表表组成。贷贷审会（贷贷咨会）成成员由总总经理、分分管副总总、各部部门负责责人等组组成。贷贷审会（含含贷审组组、贷咨咨会，下下同）必必须由77人以上上单数人人员组成成，设主主任委员员一名，负负责组织织召开贷贷审会会会议。贷款调查人人员、审审查人员员可列席席参加贷贷审会，接接受贷审审会成员员的询问问，但没没有表决决权。2、贷

10、审会会审批贷贷款应坚坚持以下下原则：（1）集体体审批原原则。770%以以上成员员参与有有效。（2）少数数服从多多数原则则。参与与审批人人员中770%以以上人员员同意方方能通过过。（3）集体体负责原原则。每每位参与与审批的的成员，审审批讨论论研究结结束，都都要签署署明确的的“同意发发放”、“不同意意发放”、“再提交交贷审会会审议”的意见见及理由由，并对对所签意意见负责责。（4）总经经理一票票否决原原则。对对贷审会会表决同同意发放放的贷款款，总经经理有一一票否决决权；贷贷审会表表决不同同意发放放的贷款款，总经经理不得得决定发发放。3、贷审会会会议纪纪要的整整理。贷贷审会要要对审议议过程进进行记录录

11、，并在在其成员员投票表表决后，根根据贷审审会记录录和表决决结果，形形成贷审审会会议议纪要。贷贷审会会会议纪要要的内容容包括会会议召开开的时间间、地点点、参加加人员、审审议事项项、审议议结果等等。贷审审会会议议纪要连连同有关关贷款资资料一并并作为发发放贷款款的依据据。4、被贷审审会两次次否决的的贷款申申请半年年内不得得提交贷贷审会审审议。5、逐步建建立和完完善专家家议事制制度。对对大额或或有疑义义的贷款款，必要要时可聘聘请外部部专家组组成专家家组参与与决策，保保证信贷贷决策的的科学性性。第十条 实行信信贷业务务权限管管理制度度。全公公司按照照“统一标标准、分分类管理理、定期期考核、适适时调整整”

12、的原则则，根据据本地信信贷资产产质量、经经营管理理水平和和地方经经济发展展水平，确确定信贷贷业务权权限。（一）统一一标准。公公司统一一制定各各部门的的信贷经经营管理理等级考考核指标标。等级级考核指指标主要要包括：当年新新增贷款款（不含含小额农农贷）到到期年末末收回率率、小额额农贷到到期年末末收回率率、百元元贷款收收益率、不不良贷款款率、贷贷款综合合风险度度、单户户贷款比比例、支支农贷款款指标、信信贷综合合管理等等。实行行百分考考核，按按得分情情况，将将信贷经经营管理理等级划划分为一一级、二二级、三三级。（二）分类类管理。在在评定信信贷经营营管理等等级的基基础上，根根据不同同的等级级，确定定不同

13、的的信贷权权限。凡凡当年新新增不良良贷款占占比超过过5%以上上的信贷贷员一律律不得核核定贷款款权限。（三）定期期考评。信信贷员的的信贷经经营管理理情况一一年一考考核，信信贷经营营管理等等级一年年一评定定。（四）适时时调整。公公司根据据信贷员员和信贷贷部的不不同时期期、不同同阶段信信贷经营营管理水水平的变变化和信信贷经营营管理等等级考评评结果，适适时调整整信贷权权限。信信贷权限限原则上上一年一一调整。如如遇发生生重大违违规情况况或业务务经营特特殊需要要，可随随时进行行调整。具体信贷业业务权限限按照大大额贷款款管理规规定、农农户小额额贷款管管理制度度、农农村小企企业贷款款管理制制度、企企业贷款款管

14、理制制度、个个人贷款款业务管管理制度度等有有关办法法执行。第十一条 实行行贷后管管理制度度。贷后后管理是是指从贷贷款发放放或其他他信贷业业务发生生后直到到本息收收回或信信用结束束的全过过程的信信贷管理理行为,包括账账户监管管、贷后后检查、风风险监控控、档案案管理、有有问题贷贷款处理理、贷款款收回等等，具体体按照贷贷后管理理制度执执行。第十二条 实行行贷款第第一责任任人制度度。贷款款第一责责任人是是负责贷贷前调查查和贷后后管理的的信贷人人员（客客户经理理），对对贷款质质量负责责，承担担贷款最最终收回回和损失失赔偿责责任。第一责任人人应当独独立判断断市场风风险，有有权决定定贷款是是否进入入后续审审

15、批程序序，有权权拒绝任任何组织织和个人人对其贷贷款调查查及贷后后管理的的指令和和干预。贷款第一责责任人应应亲自在在贷款借借据上签签字注明明。农户小额信信用贷款款的第一一责任人人是信贷贷员，其其他贷款款的第一一责任人人是承担担贷前调调查、贷贷后管理理的管户户信贷员员（客户户经理）。第十三条 实行行贷款分分环节主主责任人人制度。办办理贷款款业务的的调查、审审查、审审批、贷贷后管理理责任人人分别承承担相应应的风险险责任。（一）信贷贷部审批批的贷款款。包片片和管户户信贷员员（客户户经理，下下同）为为调查主主责任人人和贷后后管理责责任人；分管业业务的部部门经理理为审查查主责任任人；分分管总经经理为审审批

16、主责责任人。（二）贷审审会审批批的贷款款。管户户信贷员员为贷后后管理责责任人；各部门门负责人人和参与与调查人人员为调调查主责责任人；信贷部部门负责责人为审审查主责责任人，参参与审查查人员为为审查次次责任人人；贷审审组、贷贷审会、总总经理为为审批主主责任人人，其他他委员为为审批次次责任人人。第十四条 尽职调调查及责责任追究究制度。公公司设立立独立的的信贷工工作尽职职调查岗岗，该岗岗位人员员应具备备较完备备的信贷贷、法律律、财务务等知识识，依诚诚信和公公开原则则独立行行使尽职职调查职职能，必必要时可可聘请外外部专家家或委托托专业机机构开展展特定的的尽职调调查工作作。各级级部门应应定期评评价与确确定

17、信贷贷各环节节工作人人员是否否勤勉尽尽责，对对未尽职职人员追追究相关关责任。其其各环节节的责任任界定、责责任追究究或责任任免除，按按照贷贷款管理理责任制制度执执行。第十五条 实行信信贷人员员持证上上岗和等等级管理理制度。所所有信贷贷从业人人员要通通过考试试，获取取上岗资资格，并并由相关关部门负负责人聘聘用；考考试不合合格的，不不得从事事信贷工工作。上上岗资格格有效期期3年。已取得上岗岗资格的的信贷人人员，按按照工作作能力和和业绩进进行考核核评定，实实行等级级管理。不不同等级级授予不不同的事事权，享享受不同同的待遇遇或不同同的工资资标准。等等级评定定每年11次，由由信贷部部负责组组织。第十六条

18、实行行信贷“十不准准”制度。（一）不准准向国家家明令禁禁止的产产业、产产品和项项目发放放贷款；（二）不准准向村组组发放贷贷款；（三）不准准向村组组提供担担保的单单位、企企业和个个人发放放贷款；（四）不准准向证券券公司、信信托公司司发放贷贷款；（五）不准准发放冒冒名贷款款；（六）不准准采取化化整为零零等各种种形式发发放垒大大户贷款款；（七）不准准发放从从事有价价证券、期期货等投投资的贷贷款；（八）不准准超权限限、逆程程序、跨跨地区发发放贷款款；（九）不准准擅自提提高客户户等级、擅擅自提高高授信额额度；（十）不准准向员工工亲属发发放优于于其他借借款人同同类贷款款条件的的贷款。第十七条 实行劣劣质客

19、户户退出制制度。有有下列情情形之一一的客户户，信贷贷部应采采取果断断措施，在在收回全全部贷款款本息后后，将其其淘汰出出客户群群体。（一）自身身和所在在的行业业属国家家明令限限制的客客户；（二）已明明显出现现无发展展前景，经经营和生生产的产产品大量量积压，亏亏损严重重，对农农信社等等债务无无法偿还还的客户户；（三）恶意意逃废和和悬空农农信社债债务及有有损害农农信社利利益的客客户；（四）厂垮垮人散，资资不抵债债，面临临破产的的客户；（五）极不不讲信用用，已被被银行同同业公会会等机构构列入制制裁单位位，上了了“黑名单单榜”的客户户等。第三章 客户对对象与基基本条件件第十八条 客户户应当是是经工商商行

20、政管管理机关关（或主主管机关关）核准准登记的的企（事事）业法法人、其其他经济济组织、个个体工商商户或具具有中华华人民共共和国国国籍的具具有完全全民事行行为能力力的自然然人。第十九条 客户户申请信信贷业务务应当具具备下列列基本条条件：（一）从事事的经营营活动合合规合法法、符合合国家产产业政策策和社会会发展规规划要求求；（二）有稳稳定的经经济收入入和良好好的信用用记录，能能按期偿偿还本息息；原应应付利息息和到期期贷款已已清偿或或落实了了信贷部部认可的的还款计计划；（三）除自自然人和和不需要要经工商商行政管管理机关关核准登登记的事事业法人人外，须须持有人人民银行行核准发发放并经经过年检检的贷款款卡，

21、以以及技术术监督部部门颁发发的组织织机构代代码证；（四）除自自然人和和不需要要经工商商行政管管理机关关核准登登记的事事业法人人外，应应当经过过工商行行政管理理机关办办理营营业执照照年检检手续。特特殊行业业须持有有有权机机关颁发发的营业业许可证证；（五）公司司客户应应当建立立现代企企业制度度，产权权明晰、治治理结构构完善，符符合公公司法要要求。（六）不符符合信用用方式的的，应提提供符合合规定条条件的担担保；（七）资产产负债率率等指标标符合农农信社的的要求；（八）公司司要求的的其它条条件。第四章 客户授授信管理理第二十条 客户户授信包包括表内内、表外外授信。表内授信：贷款、项项目融资资、贸易易融资

22、、贴贴现等；表外授信：贷款承承诺、保保证、信信用证、票票据承兑兑等。第二十一条条 授信信的原则则。客户户授信必必须遵循循“先落实实条件，后后实施授授信”的原则则,做到授授信主体体、对象象和额度度的统一一。第二十二条条 授信信的条件件。对客客户实施施授信除除符合客客户申请请信贷业业务应具具备的基基本条件件外，还还必须进进行客户户信用等等级评定定。客户户信用等等级评定定的内容容主要包包括企业业素质、经经营能力力、获利利能力、偿偿债能力力、履约约情况、发发展前景景等。信信贷部应应根据客客户不同同的信用用等级、资资产负债债率和其其他要素素确定客客户最高高综合授授信额度度。条的对授理内信开两式内部授信指

23、指信贷部部内部核核定的客客户最高高综合授授信额度度，是信信贷部内内部控制制客户信信用风险险的最高高限额，不不与客户户见面，由由信贷部部内部掌掌握。公开授信指指信贷部部根据客客户申请请，在对对客户的的风险和和财务状状况及信信用程度度进行综综合评价价的基础础上，核核定客户户综合授授信额度度，签订订授信协协议，使使客户在在一定时时期和核核定额度度内，能能够便捷捷使用公公司信用用。第二十四条条 授信信的发放放与管理理。（一）归口口管理。对对同一客客户的授授信要归归口到同同一机构构管理。（二）统一一授信。对对客户授授信，要要实行贷贷款、贴贴现、承承兑、信信用证等等信贷品品种的综综合授信信；（三）据实实办

24、理。信信贷部可可根据客客户信用用等级，确确定采取取抵押、质质押、保保证担保保及信用用方式办办理单笔笔信贷业业务；（四）加强强监测。要要加强客客户用信信管理,实行动动态监测测,及时预预警,分类处处理。第二十五条条 客户户信用等等级评定定。客户户信用等等级按照照定量与与定性分分析、动动态与静静态分析析、微观观与宏观观分析相相结合的的方法，对对客户的的资产质质量、资资金实力力、偿债债能力、经经营能力力、经济济效益、现现金流量量、管理理水平、发发展前景景和决策策层素质质等方面面作出客客观、公公正、实实事求是是的分析析评价，进进行确定定。必要要时可委委托独立立的、资资质和信信誉较高高的外部部评级机机构完

25、成成。客户户信用等等级评定定后，进进行综合合评价并并给予信信用额度度、品种种和期限限。对客客户信用用等级的的划分类类别、指指标体系系、工作作程序、评评级组织织等，由由公司另另行制定定具体办办法。第五章 业务种种类第二十六条条 信贷贷部信贷贷业务根根据贷贷款通则则规定定分类如如下：（一）按性性质分类类。分为为自营贷贷款、委委托贷款款和特定定贷款。自营贷款，是是指贷款款人(农信社社)以合法法方式筹筹集的资资金自主主发放的的贷款，其其风险由由贷款人人承担，并并由贷款款人收回回本金和和利息。委托贷款，是是指由政政府部门门、企事事业单位位及个人人等委托托人提供供资金，由由贷款人人（即受受托人）根根据委托

26、托人确定定的贷款款对象、用用途、金金额、期期限、利利率等代代为发放放，监督督使用并并协助收收回的贷贷款。贷贷款人（受受托人）只只收取手手续费，不不承担贷贷款风险险。（二）按期期限分类类。贷款款按期限限分为短短期贷款款、中期期贷款和和长期贷贷款。短期贷款，是是指贷款款期限在在1年以下下（含11年）的的贷款。中期贷款，是是指贷款款期限在在1年以上上5年以下下（含55年）的的贷款。长期贷款，是是指贷款款期限在在5年以上上的贷款款。长期期贷款期期限最长长不得超超过100年。个人住房抵抵押贷款款最长期期限不得得超过33年。（三）按方方式分类类。贷款款分为信信用贷款款、担保保贷款和和票据贴贴现。信用贷款，

27、是是指以借借款人的的信誉发发放的贷贷款。担保贷款，是是指保证证贷款、抵抵押贷款款和质押押贷款。保证贷款，是是指按担担保法规规定的保保证方式式以第三三人承诺诺在借款款人不能能偿还贷贷款时，按按约定承承担一般般保证责责任或连连带责任任而发放放的贷款款。公司司只发放放连带责责任的保保证贷款款。办理理保证贷贷款，应应当对保保证人保保证资格格、资信信状况等等进行审审查，并并签订保保证合同同。抵押贷款，是是指按担担保法规规定的抵抵押方式式以借款款人或第第三人的的财产作作为抵押押物发放放的贷款款。办理抵押贷贷款，应应对抵押押物的权权属、有有效性和和变现能能力以及及所设定定抵押的的合法性性进行审审查，签签订抵

28、押押合同并并办理抵抵押物的的有关登登记手续续。要根根据抵押押物评估估值的不不同情况况，合理理确定贷贷款抵押押比例。具具体比例例按贷贷款保证证管理制制度规规定执行行。质押贷款，是是指按担担保法规规定的质质押方式式以借款款人或第第三人的的动产或或权利作作为质物物发放的的贷款。办理质押贷贷款，应应对质物物的权属属和价值值以及所所设定质质押的合合法性进进行审查查，与出出质人签签订质押押合同，并并办理相相关的登登记或移移交手续续。动产产质押贷贷款额不不得超过过动产质质押物评评估值的的50%，权利利质押贷贷款额不不得超过过权利质质押凭证证面值的的80%。票据贴现，是是指持票票人为了了取得资资金将未未到期的

29、的商业票票据转让让给公司司的票据据行为，是是公司向向持票人人融通资资金的一一种方式式。票据据贴现期期限自贴贴现之日日起到票票据到期期日止，最最长不超超过6个月。第二十七条条 公司应应结合自自身实际际，积极极开展以以下传统统优势业业务品种种。（一） 农农户小额额信用贷贷款。是是指公司司基于农农户的信信誉，在在核定的的额度和和期限内内向农户户发放的的不需抵抵押担保保的贷款款。发放放农户小小额信用用贷款按按照农农户小额额贷款管管理制度度执行行。（二）助学学贷款。即即公司对对国内所所属全日日制普通通高等学学公司（公公办学公公司、含含各部门门及市州州政府所所办的高高职高专专）或在在读的经经济困难难学生的

30、的家长及及其他与与学生有有法律监监护关系系的对象象，在其其户口所所在地发发放的用用于支付付贫困学学生学费费和基本本生活费费的贷款款。发放放助学贷贷款按照照助学学贷款管管理制度度执行行。（三） 农农户联保保贷款。是是指农户户为了满满足生产产、生活活等方面面的资金金需求，自自愿组成成联保小小组，由由公司对对联保小小组成员员发放的的，超出出农户小小额信用用贷款范范畴，并并由联保保小组成成员相互互承担连连带保证证责任的的贷款。发发放农户户联保贷贷款按照照农户户联保贷贷款管理理制度执执行。（四）中小小企业贷贷款。是是指公司司为满足足中小企企业生产产产资金金需求，根根据中小小企业信信用等级级、生产产经营状

31、状况、还还款意愿愿及还款款来源、可可提供的的担保等等相关因因素，结结合公司司信用可可供能力力向中小小企业发发放的流流动资金金贷款。具具体业务务操作按按企业业贷款管管理制度度执行行。第六章 业务操操作管理理第二十八条条 办理理信贷业业务要按按权限、按按程序运运作。办办理信贷贷业务的的基本程程序：客客户申请请受理与与调查审查审批报备与客户户签订合合同发放贷贷款贷后管管理贷款本本息收回回。对具备条件件的信贷贷业务还还要进行行评信与与授信。（一）受理理与调查查。客户户向公司司提出信信贷业务务申请，信信贷员受受理并进进行初步步认定，对对同意受受理的信信贷业务务进行调调查（评评估），调调查结束束后，将将调

32、查材材料送信信贷部及及贷审会会审查。查贷信报调料审提查报贷审公审受贷当审毕出意（三）审批批。公司司贷审会会审议后后，报董董事长审审定，在在权限范范围内的的信贷业业务直接接进入贷贷款发放放程序，超超过审批批权限的的信贷业业务报上上级部门门审批或或备案。对对审查部部门初审审通过的的贷款，必必须在33天内召召开贷审审会审议议。（四）签订订合同。信信贷部应应按照信信贷管理理要求分分别与借借款人、抵抵（质）押押人、保保证人签签订借款款合同、抵抵（质）押押合同、保保证合同同。（五）贷款款发放。合合同签订订后，信信贷部在在办理借借据之前前，要将将信贷资资料再送送有权审审查部门门进行放放贷审查查，放贷贷审查通

33、通过后方方可发出出放贷通通知。会会计人员员收到放放贷通知知后，进进行出账账审查，办办理出账账手续，将将信贷资资金转入入借款人人在农信信社开设设的存款款结算账账户。（六）贷后后管理。按按贷后后管理制制度执执行。贷贷后管理理责任人人每月对对借款户户的贷后后检查不不得少于于1次，信信贷部门门对本级级审批和和上报审审批发放放的大额额贷款现现场检查查每季不不少于11次，检检查要形形成专题题报告，向向同级贷贷审会汇汇报。第二十九条条 信贷产产品定价价。公司司应按照照人民银银行规定定的利率率政策和和结息方方式，合合理确定定贷款利利率和浮浮动幅度度，在借借款合同同和借款款凭证上上载明。公公司办理理承兑汇汇票贴

34、现现及其他他或有资资产业务务应按规规定收取取手续费费。贷款款展期期期限加上上原期限限达到新新的利率率期限档档次时，从从展期之之日起，贷贷款利息息按新的的期限档档次利率率计收，未未达到新新的利率率期限档档次的仍仍执行合合同利率率；逾期期贷款和和挤占挪挪用贷款款按规定定计收利利息和罚罚息；贷贷款到期期前未按按合同约约定还清清的利息息按合同同利率计计收复利利，贷款款逾期后后未按合合同约定定还清的的贷款利利息按逾逾期利率率计收复复利；贴贴息贷款款，根据据利息补补贴方法法，按规规定计收收利息。经经信贷部部同意，客客户可以以提前归归还贷款款。提前前归还贷贷款，应应当按实实际借款款的时间间计收利利息；如如合

35、同另另有约定定，可以以按照约约定，要要求客户户支付违违约赔偿偿金。第三十条 信贷贷合同管管理。信信贷合同同按规定定使用统统一制式式的合同同文本，对对有特定定要求的的，也可可签订非非制式合合同文本本。签订订合同要要保证合合同文本本之间的的法律衔衔接，保保证合同同的合法法、有效效。非制制式合同同文本签签订，必必须报风风险管理理部门审审查同意意。第七章 信贷资资产风险险管理第三十一条条 实行行信贷资资产风险险预警提提示制度度。信贷贷业务发发生后，应应对所有有可能影影响信贷贷资产安安全的因因素进行行持续监监测，发发现疑义义和问题题及时发发出风险险预警提提示，采采取有效效的补救救措施，防防范和化化解信贷

36、贷风险。第三十二条条 实行和和完善信信贷资产产质量管管理制度度。对信信贷风险险资产进进行分类类、认定定、登记记、债权权保全、清清偿、核核销和监监测。第三十三条条 贷款款监测实实行期限限分类法法和质量量分类法法。（一）按期期限分类类。贷款款分为正正常贷款款、逾期期贷款、呆呆滞贷款款和呆账账贷款；其中，逾逾期贷款款、呆滞滞贷款和和呆账贷贷款为不不良贷款款。（二）按质质量分类类。贷款款分为正正常贷款款、关注注贷款、次次级贷款款、可疑疑贷款和和损失贷贷款；其其中，次次级贷款款、可疑疑贷款和和损失贷贷款为不不良贷款款。第三十四条条 实行行不良贷贷款认定定和监测测考核制制度。严严格标准准，真实实反映信信贷

37、资产产质量。新新发生的的不良贷贷款要坚坚持逐笔笔（户）审审查、明明确责任任、分级级审批、规规范运作作的原则则，按规规定权限限和程序序认定。对不良贷款款实行直直接监控控和重点点监控，严严格责任任考核。第三十五条条 债权权保全和和清偿。防防范、抵抵制和纠纠正客户户逃废农农信社债债权、侵侵蚀信贷贷资金和和逃避信信贷监督督以及其其他不利利于偿还还债权本本息的行行为。参参与银行行监督部部门和人人民银行行组织的的同业联联合制裁裁行动。第三十六条条 抵债债资产管管理。按按照合法法取得、妥妥善保管管、及时时变现、正正确核算算、确保保公司利利益的原原则，在在权限范范围内，做做好抵债债资产的的接收、估估价、保保管

38、、处处置和核核算等工工作。第三十七条条 呆账账（损失失类）贷贷款核销销。按规规定提取取呆账准准备金，并并按规定定条件和和程序核核销呆账账（损失失类）贷贷款。已已核销的的贷款，要要严格保保密，由由专人实实行账销销案存管管理。第三十八条条 实行行不良贷贷款清收收管理制制度。信信贷管理理部门负负责对不不良贷款款进行监监测，提提出清收收盘活的的措施；信贷部部门或专专业清收收部门负负责不良良贷款的的清收盘盘活。第八章 信贷管管理特别别规定第三十九条条 信贷贷员除33万元以以下农户户小额贷贷款和110万元元以下小小额存单单质押贷贷款外，对对受理的的其他贷贷款，必必须报信信贷部审审查审批批。公司根据分分类管

39、理理的要求求，可对对各部门门的审批批权限实实时进行行调整。第四十条 低风风险业务务的审批批权限总总经理确确定，办办理低风风险信贷贷业务不不得简化化业务流流程。低风险信贷贷业务品品种限于于足值存存单、国国债质押押贷款，银银行承兑兑汇票贴贴现贷款款及其他他，增加加低风险险业务品品种范围围由风险险部核准准。第四十一条条 不得得超越辖辖区提供供异地信信用； 第四十二条条 贷款展展期的规规定。对对借款人人生产经经营活动动正常、能能按时支支付利息息、贷款款担保有有效、属属周转性性的贷款款可按规规定申请请展期，由由原审批批部门按按贷款审审批程序序决定是是否展期期，同一一笔贷款款只能展展期一次次。第四十三条条

40、 办理理委托贷贷款。委委托贷款款只收取取手续费费，不得得承担任任何形式式的贷款款风险。第四十四条条 建立信信贷回避避制度。不不得向关关系人发发放优于于其他借借款人条条件的贷贷款。关关系人是是指董事事、监事事、管理理人员、信信贷人员员及其近近亲属；以及上上述人员员投资或或担任高高级管理理职务的的公司、企企业和其其他经济济组织。第四十五条条 建立立大额贷贷款监测测制度。公公司建立立单户1100万万元以上上贷款监监测台账账，实行行按月监监测，定定期通报报到期贷贷款收回回情况。第四十六条条 建立立信贷工工作稽查查制度。公公司按月月对单户户20万元元以上到到期未收收回贷款款进行审审计稽查查，对各各部门责

41、责任追究究情况进进行监督督。各部部门应根根据实际际情况，建建立大额额贷款定定期稽查查制度，检检查大额额贷款资资料的合合规性、合合法性和和完整性性，评价价贷款的的安全性性、流动动性和效效益性，落落实清收收责任及及责任处处理意见见，确保保信贷资资产安全全。第四十七条条 建立新新增贷款款风险补补偿机制制。信贷贷部对55万元以以下的小小额贷款款形成风风险或损损失的，根根据相关关责任人人责任大大小，实实行赔偿偿制。在在岗清收收期限内内仍未收收回的，应应由责任任人先进进行全额额赔偿，收收回贷款款后再退退还赔偿偿款。因因借款人人死亡或或依法宣宣告失踪踪死亡、借借款人遭遭受重大大自然灾灾害等不不可抗力力因素形

42、形成贷款款风险的的，逐级级审查上上报，经经公司风风险管理理部审批批后可以以免除赔赔偿责任任。对当当年新增增不良贷贷款应按按照贷款款五级分分类结果果足额提提取专项项拨备，提提取的专专项拨备备不作为为年终绩绩效考核核的利润润调增项项目。第九章 违规规与违约约处罚第四十八条条 公司司信贷经经营和管管理人员员违反金金融违法法行为处处罚办法法关于于金融机机构办理理贷款业业务有关关规定的的，按金金融违法法行为处处罚办法法实行行处罚。第四十九条条 信贷贷人员违违反本办办法有关关规定，给给予罚款款或行政政处分，造造成损失失的，根根据损失失程度按按相关规规定予以以赔偿；情节严严重的，一一律停职职收贷，只只发基本

43、本生活费费用，直直至贷款款收回为为止。信贷人员违违反单项项信贷管管理规定定的，除除按本办办法进行行处罚外外，还应应按单项项信贷规规定给予予处罚。第五十条 信贷贷人员违违反本办办法第十十五条规规定的，对对主要责责任人一一律辞退退，解除除劳动合合同，对对其他责责任人给给予撤职职（含）以以上处分分，造成成损失的的，相关关责任人人按照损损失额度度予以赔赔偿。第五十一条条 客户户有违法法违纪、违违背信贷贷原则和和借款合合同行为为的，公公司应根根据情节节轻重对对其进行行信贷制制裁。信贷制裁的的方式主主要有：（一）警告告、通报报。（二）加息息或罚息息。（三）限制制或停止止发放新新的贷款款，直至至取消准准入资

44、格格。（四）扣收收未到期期贷款或或提前收收回贷款款。（五）追索索保证人人清偿贷贷款本息息的连带带责任。（六）依法法处理借借款抵(质)押财产产。（七）通过过司法途途径依法法冻结客客户账户户，强制制收回贷贷款本息息。（八）其它它制裁方方式。第五十二条条 客户户有下列列情形之之一，要要责成其其限期改改正。情情节特别别严重或或逾期不不改正的的，可停停止支付付客户尚尚未使用用的贷款款，并提提前收回回部分或或全部贷贷款：（一）向公公司提供供虚假或或隐瞒重重要事实实的资产产负债表表、损益益表等资资料。（二）不如如实向公公司提供供所有开开户行、账账号及存存、贷款款余额等等资料的的。绝公其贷况关经财动监第十章

45、附 则第五十三条条 本制度由公公司董事事会制定定、解释释和修订订。第五十四条条 本制度自发发文之日日起施行行。附件2货币资金管管理制度度第一章 总则第一条 为为了加强强对货币币资金的的内部控控制和管管理，保保证货币币资金的的安全，根根据中中华人民民共和国国会计法法和内内部会计计控制规规范等等法律法法规，制制定本制制度。第二条 本本制度所所称货币币资金是是指公司司所拥有有的现金金、银行行存款和和其他货货币资金金。第三条 公公司每日日所实现现的现金金收入都都应缴存存公司开开户银行行，由公公司统一一调配使使用。第四条 公公司对各各部门实行行货币资资金定额额拨付制制度，以以确保正正常的营营业活动动。第

46、二章 岗位分分工及授授权批准准第五条 公公司建立立货币资资金业务务的岗位位责任制制，明确确相关部部门和岗岗位的职职责权限限，确保保办理货货币资金金业务的的不相容容岗位相相互分离离、制约约和监督督。出纳人员不不得兼任任稽核、会会计档案案保管和和收入、支支出、费费用、债债权债务务账目的的登记工工作。公司不得由由一人办办理货币币资金业业务的全全过程。第六条 公公司办理理货币资资金业务务，应当当配备合合格的人人员，并并根据公公司具体体情况进进行岗位位轮换。办理货币资资金业务务的人员员应当具具备良好好的职业业道德，忠忠于职守守，廉洁洁奉公，遵遵纪守法法，客观观公正，不不断提高高会计业业务素质质和职业业道

47、德水水平。第七条 公公司对货货币资金金业务建建立严格格的授权权批准制制度，明明确审批批人对货货币资金金业务的的授权批批准方式式、权限限、程序序、责任任和相关关控制措措施，规规定经办办人办理理货币资资金业务务的职责责范围和和工作要要求。第八条 审审批人应应当根据据货币资资金授权权批准制制度的规规定，在在授权范范围内进进行审批批，不得得超越审审批权限限。经办人应当当在职责责范围内内，按照照审批人人的批准准意见办办理货币币资金业业务。对对于审批批人超越越授权范范围审批批的货币币资金业业务，经经办人员员有权拒拒绝办理理，并及及时向审审批人的的上级授授权部门门或上级级授权人人报告。第九条 公公司应当当按

48、照规规定的程程序办理理货币资资金支付付业务。(一)申请请。公司司有关部部门或个个人用款款时，应应当提前前向审批批人提交交货币资资金支付付申请，注注明款项项的用途途、金额额、预算算、支付付方式等等内容，并并附有效效经济合合同或相相关原始始凭证等等。(二)审批批。审批批人根据据其职责责、权限限和相应应程序对对支付申申请进行行审批。对对不符合合规定的的货币资资金支付付申请，审审批人应应当拒绝绝批准。(三)复核核。复核核人应当当对批准准后的货货币资金金支付申申请进行行复核，复复核货币币资金支支付申请请的批准准范围、权权限、程程序是否否正确，手手续及相相关单证证是否齐齐备，金金额计算算是否准准确，支支付

49、方式式、支付付单位是是否妥当当等。复复核无误误后，交交由出纳纳人员办办理支付付手续。(四)办理理。出纳纳人员应应当根据据复核无无误的支支付申请请，按规规定办理理货币资资金支付付手续，及及时登记记现金和和银行存存款日记记账。第十条 公公司对于于重要货货币资金金支付业业务，应应当实行行集体决决策和审审批，并并建立责责任追究究制度，防防范贪污污、侵占占、挪用用货币资资金等行行为。第十一条 严禁未未经授权权的机构构或人员员办理货货币资金金业务或或直接接接触货币币资金。第三章 现金管管理第十二条 公司使使用现金金的范围围是：(一)办公公用品、运运杂费等等10000元以以下的日日常零星星支出；(二)无法法

50、通过银银行支付付的购买买农副产产品的款款项；(三)职工工的工资资及各项项劳保福福利费用用；(四)差旅旅费支出出；(五)为正正常业务务而准备备的备用用金。以上范围以以外的货货币资金金支出，均均通过公公司开户户银行进进行转账账结算。第十三条 公司严严格按照照国家关关于现金金管理的的规定使使用现金金。公司司与其他他单位的的经济往往来，凡凡是能够够通过转转账结算算的，不不使用现现金结算算。第十四条 所有现现金收入入款项都都应于当当日如数数存入银银行，当当日下班班后发生生的现金金收入应应由出纳纳人员保保管在保保险柜中中，第二二天早晨晨及时存存入银行行。在法法定节假假日获得得的现金金，公司司必须妥妥善保管

51、管并在开开户行营营业后的的当天上上午立即即存人银银行。公公司任何何员工不不得以库库存现金金收入直直接支付付各项开开支(即即不准坐坐支现金金)。下下属单位位不得以以任何借借口，截截留公司司的外币币现金收收入，或或与以上上记账本本位币进进行私自自兑换。第十五条 根据公公司日常常现金开开支的实实际情况况，实行行库存现现金限额额管理。公公司本部部及所属属单位实实行库存存现金限限额管理理。所属属单位的的库存现现金限额额及限额额的追加加必须由由所属单单位报公公司本部部财务部部同意后后，才能能向开户户银行进进行申请请。第十六条 对发生生的一切切现金收收支业务务，必须须取得或或者填制制合法、完完整、正正确的原

52、原始凭证证。第十七条 各单位位应建立立严格的的授权审审批制度度，明确确现金支支出业务务的授权权批准人人和现金金报销的的标准，不不得越权权审批。对发生的一一切库存存现金收收支凭证证(收据据、报销销发票等等)是否否合法、合合规、准准确、完完整，财财务部须须进行严严格、认认真的审审核。对对不符合合报销制制度的单单据，财财务部经经理、主主管会计计或出纳纳人员有有权拒绝绝办理，或或要求更更换及补补充。如如情节严严重，报报销人员员拒不执执行的，可可直接向向公司总总经理或或总会计计师报告告。第十八条 公司设设置“现金日日记账”，及时时、全面面、连续续、逐笔笔记录现现金收入入的来源源和现金金支出的的用途，随随

53、时掌握握现金的的动态，防防止收支支不清和和发生差差错。对对外币现现金，还还应对不不同的外外币设置置现金日日记账并并进行登登记。第十九条 现金出出纳员根根据审核核无误的的收支凭凭证，按按经济业业务发生生的先后后顺序逐逐日逐笔笔登记现现金日记记账，并并做到日日清日结结，账款款相符。第二十条 根据内内部牵制制原则的的要求，出出纳人员员不得兼兼任稽核核、会计计档案保保管和收收入、支支出、费费用、债债权债务务等账目目的登记记工作及及银行存存款余额额调节表表的编制制工作。实实行内部部牵制，钱钱账分离离，杜绝绝私自挪挪用库存存现金、公公款私存存和其他他的不法法行为。第二十一条条 公司司严禁出出纳员在在保管空

54、空白支票票的同时时，保管管与存取取现金、进进行担保保等须用用的有关关印鉴。另另外，公公司也不不得将印印鉴齐全全的空白白支票交交出纳员员一人保保管。第二十二条条 公司司5万元元以上大大额现金金的存取取，必须须有l2人陪陪同。根根据现金金的存取取金额的的大小，其其陪同人人数及具具体陪同同人员由由财务部部经理临临时指定定。为安安全起见见，100万元以以上的现现金存取取，必须须由公司司派车且且有2人人在场；5110万元元的现金金存取可可由公司司派车或或乘出租租车进行行现金的的存取，但但必须有有2人在在场。第二十三条条 公司司在现金金的存取取过程中中，发生生被抢劫劫或被偷偷、被切切换等情情况，应应立即向

55、向事故发发生地公公安部门门进行报报案(如如打1110)，并并同时向向公司领领导进行行汇报。在在现金的的存取过过程中，公公司严禁禁有关当当事人徇徇私舞弊弊，窃取取现金。如如有发现现，视情情节轻重重及悔改改态度，将将进行通通报、降降职、降降薪、调调离、开开除，直直至移送送司法机机关。第二十四条条 现金金出纳人人员应具具备良好好的职业业道德，忠忠于职守守，廉洁洁奉公，并并根据实实际情况况进行岗岗位轮换换。第二十五条条 加强强对现金金的管理理，除现现金出纳纳员每天天核结、自自查外，财财务部负负责人须须定期不不定期地地对本部部现金进进行盘点点，出纳纳员应主主动配合合，查后后若发现现盘盈、盘盘缺，应应及时

56、查查明原因因、报批批处理。公公司禁止止出纳人人员白条条顶库。第四章 银行存存款的管管理第二十六条条 公司司发生的的一切收收付款项项，除制制度规定定可用现现金支付付的以外外，都必必须通过过银行办办理转账账结算。严严格按中中国人民民银行发发布的支支付结算算办法及及相关法法规执行行，遵守守银行结结算纪律律，保证证结算业业务的正正常进行行。第二十七条条 公司司可以采采用银行行汇票、汇汇兑、支支票、委委托收款款和托收收承付等等结算方方式进行行收款。第二十八条条 为随随时掌握握银行存存款的收收支和结结存情况况，合理理组织货货币资金金的收支支，按各各开户银银行及其其他金融融机构、存存款种类类及货币币种类，设

57、设置“银行存存款日记记账”进行序序时核算算。第二十九条条 按规规定每天天到各开开户银行行收取银银行结算算凭证。收收到的托托收承付付凭证，应应立即登登记备查查簿，并并在当天天送达有有关责任任部门。由由责任部部门根据据到货数数量、质质量等情情况，在在承付期期内作出出承付或或拒付决决定。若若需拒付付，则应应有充分分的理由由，填写写“拒付理理由书”，连同同托收承承付凭证证和有关关单据，在在规定的的承付期期限内送送达银行行，办理理拒付手手续。第三十条 对所有有的银行行结算凭凭证，财财务负责责人须进进行严格格审核，以以防止和和杜绝挪挪用、贪贪污等违违法犯罪罪行为发发生。第三十一条条 审核核后的原原始凭证证

58、和收付付款记账账凭证，逐逐日逐笔笔登记“银行存存款日记记账”。第三十二条条 “银行存存款日记记账”应定期期与“银行对对账单”核对清清楚(每每月至少少核对一一次)，发发现差错错，应及及时查明明更正。月月份终了了，“银行存存款日记记账”余额与与“银行对对账单”余额应应该相等等，如有有差错，必必须逐笔笔核对，查查明原因因，并编编制“银行存存款余额额调节表表”进行调调节，调调节后的的“银行存存款日记记账”余额与与“银行对对账单”余额必必须完全全一致。调调节表上上的挂账账数应在在下月全全部催办办入账，及及时处理理。第三十三条条 公司司严格遵遵守银银行账户户管理办办法，不不准出租租、出借借银行账账户。第三

59、十四条条 银行行转账支支票必须须由对外外采购业业务的职职能部门门，指定定专职的的采购人人员或经经办人领领用。第三十五条条 领用用支票，需需向财务务部门填填制“用款申申请单”，写明明日期、收收款单位位、用途途及限额额(或应应付金额额)，由由财务人人员签发发支票。领领用人员员应在支支票登记记簿上登登记签字字，并按按规定期期限核销销。不准准携带盖盖好印章章的空白白支票外外出采购购。第三十六条条 公司司不准签签发远期期支票和和空头支支票；不不准出借借、出租租或将支支票转让让给其他他单位使使用。第三十七条条 支支票领用用后，应应于当月月内报账账。如确确因有特特殊情况况不能及及时报账账，最迟迟于下月月报账

60、。在在支票报报账时，应应与“用款申申请单”核对收收款单位位、用途途、支付付金额等等。如发发现不一一致，应应向总经经理汇报报，并查查明原因因，及时时处理。 第五章 其他货货币资金金的管理理第三十八条条 其他他货币资资金包括括外埠存存款、银银行汇票票、银行行本票、在在途货币币资金和和信用卡卡存款、信信用证保保证金存存款等。第三十九条条 签发发外埠存存款、银银行汇票票、银行行本票及及信用卡卡，必须须由使用用部门或或使用人人提出申申请，经经总经理理及总会会计师审审核批准准后，由由财务部部门统一一办理。第四十条 其他货货币资金金管理，必必须严格格按照国国家有关关票据和和支付结结算制度度的规定定。第四十一