废旧钢材回收利用项目

1、废旧钢材环保回收利用项目计划摘要1.1公司概况1.1.1项目名称与企业名称项目名称称:废旧旧钢材环环保回收收利用项项目企业名称称：杭州州唐飞废废旧钢材材环保回收收利用有有限公司司 1.1.2项目目性质贸易型。是资源源再利用用环保与与盈利并并存的项项目。1.1.3经营营范围及及经营规规模经营范围围：废旧旧冷轧、热轧、镀锌、头尾卷卷（板）、其他他边角料料以及废废钢的回回收、加加工和销销售。经营规模模：本项项目计划划年加工工废旧钢钢材20000吨吨。项目投资资：人民民币255万注册资金金：人民民币300万正常年销销售收入入：8000万元元利润总额额：944万投资回收收期：22年计划用工工：本项项目计

2、划划员工66名1.2本本项目创创业优势势1.2.1政府府政策支支持优势势政府对大大学生创创业搭建建了许多多平台,如工商商注册资资金允许许分期到到位,免免收注册册验资费费用;经经税务部部门批准准,可以以减免征征收企业业所得税税;人事事、劳动动 保障障 行政政部门所所属的人人才中介介服务机机构和公公共职业业介绍机机构的网网站在员员工招聘聘和培训训享受减减免费优优惠；人人事档案案管理（包括代代办社保保、职称称、档案案工资等等有关手手续）免免2年费费用；社社保参保保单位有有单独渠渠道。对参加大大学生创创业大赛赛（挑战战杯、赛赛伯乐杯杯等）获获奖团队队，除有有几千至至几万元元奖金外外，在获获奖项目目大赛

3、结结束一年年内，在在杭州注注册公司司的可以以无偿资资助资金金10-20万万元；高高新技术术项目可可以进入入孵化期期的企业业，给予予50万万元的建建园资助助;优先先安排大大学生创创业公寓寓；给予予房租补补贴及会会展补贴贴等等。1.2.2学校校对本项目目支持的的优势在创业环环境方面面，学校校为本项项目创业业提供一一个比较较宽松的的创业环环境，提提供学校校创业园园场地。在创业业教育方方面，学学校不仅仅举办创创业讲座座和设立立专门的的创业课课程，同同时还要要加强与与其他学学校和社社会上的的创业组组织之间间的联系系。在创创业指导导方面，学校还还提供创创业指导导老师；在大学学生创业业资金方方面，建建立大学

4、学生创业业基金，对获奖奖项目给给予资金金支持。1.2.3项目目本身优优势废旧钢材材环保回回收处理理可以从从根本上上解决污污染问题题，采用用先进的的技术工工艺，实实行清洁洁化生产产，走规规范化，产业化化发展的的路子，减少废废旧钢材材淘汰处处置产生生环境压压力，从从资源消消耗的源源头减少少污染物物的产生生，化害害为利作作出贡献献，为全全国废旧旧钢材的的回收利利用探索索路子和和提供经经验，发发挥示范范带动作作用。开展资源源综合利利用和回回收利用用，形成成循环利利用产业业，可以以提高经经济效益益，培育特色色支柱产产业，使使之成为为新的经经济增长长点，提提高经济济建设发发展水平平1.3计计划书编编制依据

5、据杭州市市人民政政府办公公厅转发发财政局局等六部部门关于于杭州创创业投资资引导基基金管理理办法（试行）的通知知（杭杭政办涵涵【20008】1377号）第七届浙浙江省高高职高专专“挑战杯杯”创业大大赛的通通知中华人人民共和和国环境境保护法法噪音作作业分级级（LLD800-119955）中华人人民共和和国固体体废物污污染环境境防治法法第二章 产品与与服务2.1项项目背景景废旧钢材材行业在在整个华华东地区区有以浙浙江最为为代表，其是最最早开展展资本经经济的省省份，由由于历史史的缘故故和所处处的区位位（工业业发达）及废旧旧钢材的的和再生生利用，浙江人人灵活的的利用自自己的头头脑，不不断的开开拓新的的领

6、域和和新的商商机，废废旧钢材材就是其其中案例例。浙江江，有好好几个城城市的废废旧钢材材回收和和利用都都是特别别有名的的，在整整个东部部地区尤尤为突出出：嘉兴兴的陶庄庄，是全全国第二二大废旧旧钢材集集散基地地，年交易易量1660万吨吨，交易易额达770亿元元，废旧旧金属回回收贸易易业的发发展带动动了五金金机械产产业的迅迅猛发展展，紧紧紧抓住这这一产业业优势、资源优优势，以以培育新新型铸造造业基地地为目标标，着力力推进五五金机械械产业提提升发展展，发展展壮大了了浙江大大隆合金金钢有限限公司等等一批规规模型本本土企业业。金华华的永康康是中国国五金科科技城，工业是是永康的的主导产产业，现现已形成成较为

7、完完整的工工业体系系。主导导产品有有五金机机械、电电动工具具、保温温杯、防防盗门、滑板车车、化工工、建材材等。永永康是中中国最大大的五金金出口供供货基地地。随着国家家重点工工程的建建设和城城镇化建建设的实实施,，小五金金件出口口形势良良好,国国内小家家电企业业的扩大大发展,制造企企业的不不断增加加,对钢钢铁的需需求量增增长较快快，而中中国铁矿矿石资源源短缺且且世界铁铁矿石资资源有限限，钢铁铁企业趋趋向发展展循环经经济，因因此废旧旧钢材的需求求将会出出现快速速增长，开发前前景广阔阔。2.2项项目意义义钢铁工业业是发展展低碳经经济、节节能减排排、再生生资源综综合利用用的重要要组成部部分。废旧钢铁铁

8、是铁矿矿石的可可替代品品，废旧旧钢铁的的回收可可减少大大量的废废气、废废水、废废渣的排排放，利利于清洁洁生产绿绿色制造造，符合合可持续续发展战战略，保保护环境境，有益益人类生生态发展展。同时时，中国国钢铁工工业的发发展使钢钢材料量量逐年增增加。废废钢铁的的回收利利用是符符合“十二五五”规划的的要求。促进我我国的经经济发展展。第三章 市场场与竞争争分析3.1市市场分析析废旧钢材材是钢铁铁生产、消费中中产生的的可再生生的原料料资源废废旧钢材材作为钢钢铁生产产所需的的资源，是唯一一可替代代铁矿石石用于钢钢铁产品品制造的的原料。除此之之外，废废旧钢材还是一一种载能能原料。回收11吨废钢钢铁，可可炼钢约

9、约0.88吨，节节约铁矿矿石2吨吨至3吨吨，节约约焦炭11吨，废废气、废废水、废废渣的排排放可分分别减少少86%、766%和997%，有利于于清洁生生产和排排废减量量化。随随着中国国 HYPERLINK /reports/2006352gangtie.htm 钢铁工工业发展展，废旧旧钢材消费量量逐年增增加。在中国国，钢材材市场供供需两旺旺，钢铁铁工业继继续加快快发展，对废旧旧钢材资资源的需需求量大大幅增加加。20000年年以来，我国钢钢铁产量量快速增增长,废废旧钢材材需求逐逐年增大大。20008年年我国粗粗钢产量量达到55亿吨，占世界界钢产量量的388.466%，消消耗废旧旧钢材72000万吨

10、吨，成为为世界上上最大的的废钢材材需求市市场。220099年由于于受宏观观经济环环境好转转、市场场回暖等等利好驱驱动，国国内钢材材产量加加快增长长。废钢钢需求量量也猛增增，20009年年，中国国废旧钢材消耗总总量约为为80000万吨吨。另外，随随着国家家重点工工程的建建设和城城镇化建建设的实实施，小小五金出出口形势势良好,国内小小家电企企业的扩扩大发展展,制造造企业的的不断增增加,对对钢铁的的需求量量增长较较快，而而中国铁铁矿石资资源短缺缺且世界界铁矿石石资源有有限，钢钢铁企业业趋向发发展低碳碳经济，因此废废旧钢材的需求求将会出出现快速速增长，开发前前景广阔阔。预计20011年年国内废废钢铁市

11、市场价格格将继续续波动运运行。首首先，废废旧物资资增值税税优惠政政策的变变化，在在20110年下下半年对对废钢铁铁市场的的影响已已逐步显显现。在在保持220100年下半半年稳步步上涨的的态势下下，20011年年1-22月份废废旧钢铁材价格继继续攀升升。其次次，有关关资料分分析显示示，20011年年 HYPERLINK /phrase-2006011015175600282.html 钢材价格格将保持持坚挺，但随供供需变化化，价格格会出现现波动。废钢铁铁价格也也会在保保持小幅幅上扬的的状况下下，将随随着钢材材市场行行情的变变化、铁铁矿石价价格的调调整而波波动。对于未未来我国国废钢铁铁产业的的发展

12、，业内人人士依然然充满信信心，钢钢之家公公司总经经理吴文文章认为为，中国国的废钢钢资源经经过几十十年的积积累，折折旧废钢钢资源量量明显增加加。根据据8-330年折折旧废钢钢测算，预计到到20115年中中国折旧旧废钢将将达到11.555亿吨，20220年将将达到22.7亿亿吨。按按60%的回收收率测算算，20015年年中国废废钢回收收量将达达到93300亿亿吨，较较20110年增增加40000万万吨。220200年废钢钢回收量量将达到到1.66亿吨，较20010年年增加11.1亿亿吨。届届时中国国钢铁业业的原料料结构 HYPERLINK /phrase-2007090716503300185.h

13、tml 中中废钢占占比将达达到255%以上上。 这几年年来，随随着我国国钢铁业业的快速速发展，促使废废钢铁产产业加速速向产业业化、产产品化、区域化化发展，建立了了一批废废钢铁加加工配送送示范基基地，一一批颇具具规模，采用现现代化 HYPERLINK /phrase-2006121816220300447.html 管管理，加加工设备备先进，环保规规范达标标的废钢钢铁加工工配送企企业逐步步成长起起来，正正在形成成一个与与区域钢钢铁生产产紧密战战略合作作，共同同发展的的新兴产产业体系系。 业业内人士士认为，我国废废钢铁产产业发展展的方向向完全符符合“十十二五”规划的的要求，是发展展低碳经经济、节节

14、能减排排、再生生资源综综合利用用的重要要组成部部分。在在我国钢钢铁积蓄蓄量不断断增加，废钢铁铁资源持持续增长长的良好好态势下下，“多多吃废钢钢，精料料入炉”是钢铁铁工业发发展绿色色制造，实现清清洁生产产的必经经之路。 20011年年废钢铁铁产业将将快步健健康发展展。第一一，国家家各项政政策的支支持和政政府众多多部门的的关注，为废钢钢铁产业业的发展展提供了了根本保保证，是是加快产产业发展展，做大大做强产产业规模模的最好好时机；第二，废钢铁铁加工配配送示范范基地的的样板作作用，带带动了全全行业的的发展；第三，在国家家相关部部门的大大力支持持下， HYPERLINK /phrase-20080307

15、11442600210.html 行行业准入入标准和和行业产产品标准准的制定定和修订订工作已已纳入日日程，220111年将出出成果，贯标和和培训已已成为全全行业的的一项重重要工作作。3.2竞竞争分析析优势（strength）产品的生产成本优势产品扩展潜力巨大适应性强的经营战略社会经济效益明显劣势（weakness）大学生创业资金有限管理经验缺乏初期公共关系薄弱机会（opportunity）政府政策的支持（2）可持续成长的行业威胁（threat）细分市场上同业竞争激烈消费者的传统购买习惯3.2.1主要要竞争对对手存在在的主要要问题有有：1企业业发展容容易局限限在地域域范围。2废旧旧钢材行行业人才

16、才匮乏，大都是440岁以以后的在在做此行行业,人人才连接接不上。3现在在国内做做生意都都要求企企业化，废旧钢钢材行业业绝大数数都是个个体经营营，员工工都是为为短工，导致其其不能快快速壮大大和快速速发展， 企业业化瓶颈颈突破不不了。4即使使有废旧旧钢材企企业进行行工商注注册，组组建公司司在发展展方面缺缺乏战略略思想，短视现现象严重重。品牌牌没有专专业化力力量支持持和规范范保证，仅仅把把品牌理理解为赚赚钱的工工具，没没有看到到品牌更更应体现现信誉和和承诺。3.2.2本项项目创办办优势1.收购购各家电电、汽车车等生产产后剩余余的废旧旧钢材，起步速速度快2.回收收与销售售周期短短，因而而流动资资金周转

17、转快；3.创业业团队负负责人对对废旧钢钢材熟悉悉，既能能利用传传统的收收购和销销售模式式又能利利用电子子商务模模式。4.无论论是市场场前景，还是企企业开办办优势，使得我我们在的的废旧钢钢材拓展展上处于于优势地地位。3.2.3本项项目创办办劣势1.我们们大学生生创业初初期资金金来源窄窄，筹募募到的资资金有限限，资金金投入量量不多。2.创业业人员虽虽然都有有很高的的激情，但。缺缺乏企业业实际管管理经验验。3.企业业创业初初期，各各方面的的社会关关系网还还没有建建立起来来，尤其其是外部部重要客客户和媒媒体关系系的操作作。3.2.4本项项目创办办机会由于真正正从和谐谐社会、保护环环境、珍珍惜资源源方面

18、考考虑，政政府一定定会鼓励励、支持持拥有环环保回收收的企业业，给予予政策上上的优惠惠和支持持大学生生创业。3.2.5本项项目创办办威胁1.市场场的争夺夺将使聚聚焦细分分市场，我们必必须加强强自身的的竞争力力。2.供应应商对自自己企业业或个人人的废旧旧钢铁销销售都有有一定老老主顾，一般不愿愿短期更更换。3.3市市场定位位 根据以上上SWOOT分析析我们所所回收和和销售的的废旧钢钢材将的的定位主主要针对对江沪市市场的用用户。东东南沿海海的城市市，由于于工业比比较发达达，而且且现在也也在建设设集约型型社会，在我们们浙江、上海地地区，经经济发展展比较的的快，能能源的浪浪费也比比较的严严重。同同时浙江江

19、、上海海资源稀稀缺。政政府也一一直在提提倡建设设集约型型社会。我们的的废旧钢钢材符合合产品质质量要求求，企业业成本降降低，资资源的合合理利用用。第一，主主要市场场，废旧旧钢材中中可利用用部分（边角料料），对对于浙江江这么一一个私营营经济高高度发达达的省份份，五金金加工企企业很多多，尤其其是浙江江的嘉善善陶庄和和金华永永康。主主要产品品为垫片片、小家家电配件件、门锁锁配件第二，废废钢回炉炉料是各各大钢厂厂，如宝宝钢、杭杭钢，利利用废铁铁回炉，炼治新新的各种种材质的的正材。第四章 废旧钢钢材回收收渠道与与销售渠渠道4.1废废旧钢材材回收渠渠道本项目废废旧钢材材回收渠渠道：渠道一：各类家家电、汽汽车

20、制造造企业。杭州下下沙工业业区及滨滨江工业业区的家家电制造造企业；分布于于杭州各各方位的的钢材加加工开平平企业；废钢材材收购的的最重要要渠道之之一是打打入工厂厂，直接接收购到到需要的的货源，降低了了经营成本本和收购购风险。渠道二：通过中中介（俗俗称黄牛牛）介绍绍。在废废钢材的的收购上上面，一一般来说说，中介介扮演着着极为关关键的作作用，他他们因某某些原因因（资金金不足、没有场场地等从从工厂中中回收之之后再转转售给本本单位。渠道三：通过电电子商务务形式。通过建建立废钢钢材企业业网站或或者在全全国各大大知名网网站上发发布消息息，来进进行收购购。4.2废废旧钢材材销售渠渠道4.2.1产品品市场本项目

21、的的再利用用材料，是资源源短缺型型材料，主要是是冷轧、热轧、镀锌等等，产品品销往生生产资料料市场或或企业上上门收购购。废旧旧钢材的的销售速速度极快快，可以以有效的的回笼资资金。只只要质量量好，价价格略低低于市场场价格，就可以以做到款款到发货货，不存存在拖欠欠货款的的现象.4.2.2产品品价格表表4.11废旧钢钢材价格格单位位:万元元/吨产品(回回炉料)价格产品(可可再利用用)价格废铁0.322冷轧0.3665热轧0.3445镀锌0.3555注：废钢钢市场价价格一直直变动，上述为为20110年55月浙江江嘉善陶陶庄废钢钢的收购购价格表4.22 20000吨废废旧钢材材的收购购价值材料比例质量(吨

22、吨)单价(万万元/吨吨)总价值(万元)废铁25%5000.322160冷轧40%8000.3665292热轧15%3000.3445103.5镀锌20%4000.3555142合计697.54.2.3产品品销售收收入预测测根据国内内有关废废钢材市市场（浙浙江嘉善善陶庄废废钢市场场）信息息，本项项目以第第一年期期回收处处理废旧旧钢材220000吨的规规模计算算。表4.33220000吨废旧旧钢材的的销售价价值材料比例质量（吨吨）单价（万万元/吨吨）总价值（万元）废铁25%5000.377185冷轧40%8000.411328热轧15%3000.3995118.5镀锌20%4000.400160合

23、计791.5表4.44 产品品销售收收入预测测表年份/项项目2011120122201332014420155回收量（吨）2000022000260002600026000销售额（万元）791.5870.6510288.95510288.95510288.955营业利润润（万元）94103.5122.2122.2122.2第五章 生产产技术方方案5.1公公司选址址1.公司司地址: 本创创业项目目依托万万向职业业技术学学院的特特定优势势，在学学校大力力扶持学学生创业业的基础础上，争争取由杭杭州万向向提供办办公地点点，于杭杭州万向向职业技技术学院院老东岳岳校区。22.仓库库地址：仓库地地址按照照公

24、路交交通便利利的基础础租用留下下作物仓库库.。33.交通通条件：杭州有有绕城公公路及117条对对外公路路，形成成了“市域”半小时时公路交交通圈，加大周周边城市市的联系系。5.2废废旧材钢钢回收利利用工艺艺流程在充分考考虑到浙浙江省的的情况之之后，广广泛吸收收借鉴其其他废钢钢材收购购企业的的成功经经验的基基础上，创业竞竞赛小组组提出了了杭州唐唐飞废旧旧钢材回回收处理理的总体体框架，建立了了工艺流流程。 废旧旧钢材回回收利用用生产工工艺流程程如下:废旧钢材人工挑选剪切机械压块出售回炉料再利用部分出售废铁出售图5.11 废钢钢剪切加加工工艺艺流程图图5.3废废旧钢材材的处理理技术方方式1.分类类压块

25、把现行市市场上的的压块方方式细化化，按照照废旧钢钢材的材材质进行行分类压压块，把把冷轧、热轧、镀锌这这些废钢钢进行材材质压块块，价格格比现行行的初略略压块形形式售价价高，产产品的感感官极强强，给收收购者强强烈的好好感。2.可利利用部分分分类挑挑选对可利用用废旧钢钢材部分分进行材材质、厚厚度、长长宽（区区间）式式分类。材质一一致，厚厚度一致致，长宽宽以区间间分类，若为一一个形状状的，那那么就按按一个形形状来分分类。采采购商需需要做什什么就提提什么货货，做到到资源浪浪费的最最低限度度，价格格也比较较能接受受，生产产的产品品也比较较配套和和相同。5.4主主要设备备造型及及概算表5.11 主要设设备清

26、单单序号设备名称称及规格格单位数量型号单价（万万元）金额(万万元)1钢板切割割设备台1金运激光光压压块块机台1金雕牌/Y811-1220A2.22.23叉车台1杭州叉车车G45599合计12.22注：主要要设备总总概算112.22万元。第六章 环境保保护与劳劳动安全全杭州唐飞飞废钢材材利用项项目主要要从事废废旧钢材材的回收收与销售售，废钢钢材不属属于国国家危险险废物名名录中中规定的的危险废废物。6.1环环保依据据：1.环环境空气气质量标标准准（GBB30995-19666）2.噪噪音作业业分级（LDD80-19995）3.中中华人民民共和国国环境保保护法4.中中华人民

27、民共和国国环境影影响评价价法5.中中华人民民共和国国固体废废物污染染环境防防治法6.2主主要污染染源与保保护措施施1粉尘尘：废旧旧钢材其其堆放地地、风化化、以及及所涉及及到的堆堆放时间间问题难难免会产产生一些些粉尘，我们在在堆放期期间进行行覆盖薄薄膜，在在销售之之后对场场地上的的粉尘进进行洒水水，再进进行清扫扫。不会会对周围围环境造造成大的的影响。2噪音音：主要要噪音为为废旧钢钢材在装装货和卸卸货期间间。在选选择装卸卸货物时时把时间间尽量安安排在周周一至周周五的上上班时间间内。选选择堆放放地点尽尽量远离离生活区区。3废水水：废水水主要来来自卫生生间、盥盥洗室等等生活污污水。因因无其他他伤害性性

28、物质排排入水中中，水本本身的自自净能力力足以处处理。4废气气：交通通工具释释放的废废气。5固体体废物：固体废废物主要要有企业业生产过过程中扔扔下的破破手套、油抹布布和生活活垃圾。破手套套、油抹抹布以及及生活垃垃圾先由由公司堆堆放在特特定的垃垃圾存放放地，后后由当地地相关部部门负责责清运处处理。本项目在在废旧钢钢材回收收和销售售中，对对社会环环境无大大污染，具有较较高的安安全可行行性。6.3劳劳动保护护与劳动动安全本项目在在回收与与销售过过程中必必然会产产生废气气、废水水、噪声声等污染染源，在在废旧钢钢材的装装卸与整整理过程程中，这这些因素素对在此此岗位上上的员工工的工作作环境和和身体安安全、健

29、健康具有有一定程程度的影影响。因因此，本本企业本本着以人人为本的的经营态态度，要要加强劳劳动保护护和劳动动管理。6.3.1劳动动保护和和劳动安安全依据据劳动安全全管理规规程和保保护措施施的编制制是劳动动部（119988）488号关关于生产产性建设设工程项项目职业业安全卫卫生检查查的暂时时规定、工工业企业业设计卫卫生标准准、（GBZZ1-20002）工业企企业厂界界噪声标标准（GB1123448-19990）、生产产过程安安全卫生生要求总总则（GBJJ87，20001年版版）等劳劳动保护护与安全全文件法法规。6.3.2保护护措施本企业劳劳动安全全保护措措施主要要有以下下几方面面：1建立立行之有有

30、效的安安全防护护规章制制度，明明晰安全全责任人人，对企企业人员员进行规规定时间间内的操操作培训训，做到到安全隐隐患的前前期控制制。2设置置安全卫卫生检查查员，具具体负责责对员工工进行安安全知识识教育、定期进进行安全全技术培培训，定定期检查查安全卫卫生设施施，特别别是事故故高发设设备。3公司司堆放场场地要注注意合理理化，保保证人流流、货物物畅通，发生事事故立刻刻疏散。4装卸卸货作业业人员配配备必要要的劳保保用品-安全全帽、手手套、工工作鞋。5堆放放区设于于禁区之之内,设设置围墙墙,非工工作人员员以及不不是由非非工作人人员带入入的不得得进入.第七章 管理团团队与组组织7.1创创业团队队万向善思思创

31、业团团队是由由一群富富有创业业激情，充满理理性智慧慧，各有有专业所所长，知知识结构构互补的的在校大大学生组组成的创创业团队队。从多多方面出出发来展展现我们们的创业业项目，我们拥拥有绝对对丰富的的项目专专业知识识以及表表现感染染力。“善于思思考,勇勇于奋斗斗”是我我们团队队所具有有的深层层内涵。体验创创业激情情，享受受创业过过程，积积累创业业经验，提高创创业能力力，弘扬扬创新精精神，这这是我们们团队所所想的，也是我我们所要要做的。年轻的的我们所所具有的的是无限限的激情情和无穷穷的动力力。我们是由由平凡人人组成的的团队，但我们们在为创创造不平平凡的事事业而奋奋斗。万向善思思队队长长：唐飞工商008

32、-1万向善思思队队员员: 董徐徐会计110-5 沈军军军 会计110-55 周周赟晨会计110-5 杨晓晓瑜会计计10-5奚奚先芝会会计100-57.2企企业组织织7.2.1企业业组织形形式公司的企企业组织织形式，采用最最简单直直线制；企业采采用总经经理负责责制。7.2.2企业业组织结结构总经理采购人员销售人员废材整理人员财务人员图7.11 公公司组织织结构图图本项目企企业组织织结构由由5部分分组成,即总经经理、采采购、销销售、废废材整理理和财务务。7.3劳劳动定员员总经理11人采购人员员：3人人(其中中一人兼兼会计)销售人员员：1人人废材整理理人员：1人(固定定一人,临时聘聘请2人人)财务人

33、员员：出纳纳1人以以上公司司员工共共计6人人。7.4员员工薪酬酬7.4.1公司司岗位分分工及薪薪酬见表表6.11表6.11员工薪薪酬分类类表岗位基本薪酬酬标准（万元）采购底薪2万万，按吨吨位提成成销售3万整理工10元/吨财务会计计3万7.4.2公司司员工工工资估算算公司劳动动定员66人，员员工年平平均工资资及福利利按 33 万元元/人计计算，则则公司员员工工资资估算=18万第八章 财务分分析8.1.项目投投资估算算8.1.1固定定资金:1.本项项目固定定资产投投资122.2万万元.(详见55.1)，占投投资总额额 500 %2.固定定资产折折旧估算算表8.11固定资资产折旧旧表序号设备名称称及

34、规格格单位数量单价(万元)金额折旧年限限计提5%残值年折旧额额1钢材切割割设备台111100.0550.09952液压压块块机台12.22.2100.1110.20093叉车台199100.4550.85554办公设备备费用系列10.80.820.0440.3886合计13131.53398.1.2开开办费用用:开办费用用3万元,占投资资总额的的12%表8.22开办费费用估算算表序号投资内容容金额(万万元)备注1差旅费0.52招待费0.43筹建员工工工资0.54办公设备备费用、水电费费0.85筹建房租租费0.56其他费用用0.2合计38.1.3流动动资金流动资金金估算参参照浙江江嘉善陶陶庄同类

35、类废钢回回收与再再利用企企业的原原料和产产品的储储存时间间,安分分项估算算法估算算,经估估算本项项目需铺铺底流动动资金为为9.3306225万元元,流动动资金估估算见表表8.33。表8.33流动资资金估算算表项目类别储存期(天)储存量(吨)单价(万万元/吨吨)金额(万万元)原料废铁153.12250.3221冷轧1550.36651.8225热轧151.87750.34450.64468775镀锌152.50.35550.88875产品废铁153.12250.3771.1556255冷轧1550.4112.055热轧151.87750.39950.74406225镀锌152.50.4001合计

36、9.3006255流动资金金周转日日为155天,调调研结果果显示流流动资金金周转为为7、8天，流动资资金估算算为9.331万元,占投资资总额338%。8.2资资金筹措措8.2.1资金金来源：1.公司司注册资资本300万元，由团队队股东投投入股本本金其中：唐唐飞投入入股本金金25万万元，占占注册资资金的883.44%沈军军军投入股股本金11万元,占注册册资金33.3%董徐投入入股本金金1万元元,占注注册资金金3.33%奚先先芝投入入股本金金1万元元,占注注册资金金3.33%杨晓晓瑜投入入股本金金1万元元,占注注册资金金3.33%周赟赟晨投入入股本金金1万元元,占注注册资金金3.33%8.3生生产

37、成本本和销售售收入估估算8.3.1生产产总成本本根据本项项目的工工艺要求求,对年年需主要要原料、能源的的消耗进进行预测测，为了了与产品品销售价价格对应应，所有有原料的的价格均均以近期期市场已已实现的的价格为为基础。本项目目年需原原料费为为7911.5万万元，能能源消耗耗为1.2万元元。表88.5原原料、能能源消耗耗预测表表单位位:万元元序号物料名称称单价（万万元/吨吨）年需量(吨/年年)金额(万万元)1废铁0.322500160冷轧0.3665800292热轧0.34453001035镀锌0.3555400142合计697.52水电费0.00000881500001.2合计698.7在产品成成

38、本预测测中,固固定资产产折旧按按规定计计提,大大修理基基金按固固定资产产的2%,企业业管理费费按销售售额1%,工资资及福利利按人均均300000元元/年计计,流动动资金计计入财务务费用,本项目目年生产产成本为7730.3.万元。年生产产成本预预测表88.6表8.66生产成成本预测测表 单位位:万元元序号名称变动成本本固定成本本备注1原料697.52能源1.23工资及福福利186人,人人均3万万元/年年4折旧资金金1.5按规定计计算5大修理基基金0.2按固定资资产的22%计提提6企业管理理费用7.9按销售额额1%计计提6销售费用用3.966按0.55%计提提小计698.731.66总成本730.

39、38.3.2销售收入入和税金金估算产品销售售价格是是根据财财务评价价的定价价原则,根据产产品的质质量及近近期市场场实现的的价格为为依据预预测的市市场价格格,预测测主要产产品废铁铁的价格格为37700元元/吨,冷轧的的价格为为41000元/吨,热热轧的价价格为339500元/吨吨,镀锌锌的价格格为40000元元/吨.经估算算年销售售收入为为791.55万元,年销售售税金按按规定计计取,产产品缴纳纳增值税税,增值值税计算算采用小小规模纳纳税人纳纳税,产产品增值值税率为为3%.进进估算年年销售税税金为223.77万元,年销售售收入和和税金估估算见表表8.77.表8.77销售收收入和税税金估算算表产品

40、名称称销售量(吨/年年)单价收入入(万元/吨)销售收入入(万元元)增值税(万元)附加税(万元)废铁5000.3771855.5551.577冷轧8000.4113289.8442.799热轧3000.3995118.53.55551.011镀锌4000.4001604.81.366合计791.523.776.7338.4财财务分析析8.4.1生产产期平均均销售利利润和总总投资利利润率正常年平平均销售售收入=5000吨37000元/吨+8800吨吨4100元元/吨+3000吨3950元元/吨+4000吨40000元/吨吨=799150000元元=7991.55万元经估算本本项目利利润总额额为30

41、0.777万元,此此项目静静态回收收期为1年,此项项目按应应征所得得税率为为25%,经计计算本项项目正常常生产年年份所得得税额为为7.669万元元.利润润预测表表见表88.8.表表8.88利润预预测表货币币单位:万元序号项目20111201222013320144201551产品销售售收入791.5870.6510288.95510288.95510288.9552销售税金金及附加加6.7337.40038.74498.74498.74493总成本费费用730.3803.33949.39949.39949.394利润总额额30.77733.88474040405所得税7.6998.45599.

42、99979.99979.99976税后利润润23.00825.33883030308.4.2销售售纳税增值税税（按小规模模纳税人人）3%计算:23.7万元销售售附加:6.773万元元企业所得得税:77.699万元8.4.3企业业留利110%盈余公积积金:22.3008万元元8.4.4现金流流量表88.9现现金流量量分析表表单单位:万万元生产期及及能力12345合计项目现金流入入3030产品销售售收入791.5870.6510288.95510288.95510288.95547499现金流出出768.42845.35998.9466998.9466998.946646100.6008流动资金金

43、9.31110.224112.110312.110312.110355.886经营成本本730.3803.33949.39949.39949.3943811.8销售税金金及附加加6.7337.40038.74498.74498.744940.338所得税7.6998.45599.99979.99979.999746.114净现金流流量53.00825.3330.000430.000430.0004168.3922累计净现现金流量量53.00878.338108.3844138.3888168.3922546.6244净现值(1=112%)53.00822.55926.77926.77926.7

44、7942.003899累计净现现值53.00875.667102.46129.25156.04516.58.5不不确定性性分析在对建设设项目的的评估中中,由于于经济计计算所采采用的数数据大部部分来自自预测或或估计,其中必必须包含含某不确确定性因因素,如如销售收收入、经经营成本本的改变变等情况况，通过过此分析析，观察察不确定定因素对对项目收收益的影影响，即即预测项项目的抗抗风险能能力。8.5.1盈亏亏平衡分分析即项目的的收入的的平衡分分析。通通过预测测项目的的收支平平衡点以以观察本本项目能能随多少少分险而而不致发发生亏损损。1.本项项目以生生产能力力利用率率表示的的盈亏平平均点（BEPP）BEP

45、=年固定定总成本本（年销销售收入入-年可可变成本本-年销销售税金金）1000%=119.55（7991.55-6998.55-6.73）=222.6%计算表明明，本项项目生产产能力只只要达到到设计能能力的223%，企业就就可以做做到保本本不致发发生亏本本。2.本项项目以销销售价格格表示的的盈亏平平衡点=产品总总成本（年销销售收入入-销售售税金）1000%=7730.3（7991.55-6.73）1000%=993.006%计算表明明，在其其他条件件不变的的情况下下，销售售价格可可以降至至预定价价格的993%，企业还还可以保保本不致致亏本8.5.2敏感感性分析析敏感性分分析是考考察本项项目的某某

46、些不确确定因素素变化后后内部收收益率、净现值值及投资资回收期期的影响响，以判判断项目目承受风风险的能能力。根据经验验选取销销售收入入，经营营成本作作为分析析对象、单因素素变动分分析，考考察其对对项目的的影响。敏感性性分析见见表8.10、表8.11，敏感性性分析，考察其其对项目目的影响响。敏感感性分析析汇总结结果如下下表显示示，以销销售收入入对项目目影响最最大，经经营成本本次之。表8.110敏感感性分析析表（11）12345合计销售收入入增加11%净现金流流量61.00034.00140.33040.33040.330215.89净现值（1=112%）61.00030.33635.99835.9

47、9835.998199.30累计净现现值61.00091.336127.34163.32199.30642.30销售收入入减少11%净现金流流量45.11716.66019.77219.77219.772120.90净现值(1=112%0045.11714.88217.66017.66017.660112.78累计净现现值45.11759.99877.55895.118112.78390.69表8.111敏感感性分析析表(22)12345合计原材料价价格上涨涨1%净现金流流量46.110517.66275520.99365520.99365520.993655126.5422净现值(1=112

48、%)46.110515.77418.66918.66918.669117.9155累计净现现值46.110561.884580.553599.2225117.9155405.6255原材料价价格下降降1%净现金流流量60.005532.99725539.00715539.00715539.007155210.2422净现值(1=112%0060.005529.44434.88934.88934.889194.1655累计净现现值60.005589.4495124.3855159.2755194.1655627.37558.6经经济效益益分析项目总投投资为330万元元，正常常生产年年销售收收入为

49、110288.955万元，年税前前利润为为40万万元，税税后利润润为300万元，年销售售利润为为2.992%。年财务务内部收收益为776.993%，净现值值为122%，投投资回收收期为22年。从从盈亏平平衡分析析看，当当生产能能力达到到设计能能力的223%时时，企业业即可保保本经营营；从敏敏感性分分析看，当销售售价格降降至933%时，企业还还可以保保本不致致亏损，抗风险险能力强强。第九章 风险管管理与退退出方式式9.1风风险管理理投资传统统的废旧旧物资再再利用产产业具有有较高的的投资回回报率,同时也也存在一一定的投投资风险险,投资资风险包包括以下下几种:环 境经 营市 场财 务其 他政策经济员

50、工市场容量竞争力融资/筹资资金偿还资金使用资金回收其他供销链管理产品价格风险风险示意图。图9.1风险险示意图图9.1.1 环环境风险险11.政策策环境 国家宏宏观经济济政策、经济环环境的变变动；以以及各地地方/区区的相关关政策的的变动会会直接影影响到企企业资金金的融入入以及产产品的销销售面等等企业运运营的必必要条件件。 2.经济环环境 利率的的变动（如利率率上升，贷款成成本增加加，可能能导致企企业融资资困难等等） 汇率的的变动（如汇率率下降，则竞争争对手的的销价按按我国货货币计价价将降低低，从而而对本企企业造成成冲击等等） 通货膨膨胀或通通货紧缩缩（影响响消费者者购买力力）等 3.其其他科技的

51、发发展对于于更新产产品的研研制和相相关技术术的开发发（特别别是对有有机硅材材料更严严格的控控制以及及其它涂涂料技术术的创新新对本产产品的冲冲击）要要求更高高。9.1.2 经经营风险险11.员工工风险：包括了采采购人员员、验收收人员、技术人人员和其其他的生生产管理理人员，由于他他们的疏疏忽导致致的风险险；以及及各岗位位主要人人员的离离职等风风险。22.供销销链风险险：主要要包括销销售商违违约、退退出；以以及供应应渠道不不畅通等等风险。根据杭杭州的制制造企业业以及钢钢材企业业的数量量，我们们可以分分析得到到，杭州州市废旧旧钢材数数量是较较多的。但由于于废旧钢钢材回收收渠道的的建立和和健全需需要一定

52、定的时间间，在项项目建成成初期，废旧钢钢材的回回收量可可能难以以满足采采购商的的要求，导致项项目能力力闲置。33.管理理风险：目目前,对对废旧钢钢材回收收和销售售的管理理还没有有成熟的的模式和和经验,需要在在创业的的途中慢慢慢的坚坚持不懈懈的摸索索出符合合企业和和行业特特点的管管理模式式。44.产品品自身：主要体现现为产品品质量不不稳定。9.1.3市场风风险11.市场场容量：对市场场容量的的调查所所采用的的方法不不合适，没有准准确地摸摸清市场场对产品品的容纳纳程度，使得产产品设计计能力超超过了市市场的实实际需求求而增加加公司的的投资风风险。22.市场场竞争力力风险： 随着项项目的展展开后，面对

53、激激烈竞争争的威胁胁，企业业如何占占领市场场分额并并最终实实现经营营目标，是企业业必须认认真对待待的重大大问题。33.价格格风险：废旧钢钢材的价价格风险险受产品品的成本本、质量量与声誉誉、消费费者收入入等的影影响。另一方面面，废旧旧钢材行行业竞争争激烈，消费者者的议价价能力很很强，这这也是产产品一个个潜在价价格风险险。9.1.4财务风风险11.融资资/筹资资过程中中的风险险 风险险筹资的的费用很很高，而而且受政政策限制制较多，加大了了筹资的的不确定定性2.资金偿偿还过程程中的风风险：主要要受利率率的影响响，有极极大的不不稳定性性，增加加偿债风风险3.资金使使用过程程中的风风险：主要表现现为短期

54、期资金风风险和长长期资金金投资风风险 9.2 风险规规避9.2.1环境境风险11政策环环境：发发生的概概率较小小，在当当前形势势下，国国家鼓励励发展经经济和高高新科技技产业的的投入，一般不不会出现现对企业业发展的的限制。只需合合法经营营就可。22经济济环境：密密切注视视并积极极预测经经济环境境的变化化，及时时采取相相应对策策 3其其他密密切关注注并利用用技术研研发和营营销组合合积极引引导9.2.2经营营风险1.价格格变动：a.与供供应商签签订合同同，承诺诺给于其其一定的的利益，随着企企业规模模扩大，以企业业的声誉誉将能保保持一个个强势的的讨价还还价能力力b.针对对采购人人员、验验收人员员疏忽导

55、导致废旧旧钢材质质量数量量不当，公司将将订立人人员奖罚罚机制。22.员工工风险：aa.企业业将才用用签订劳劳工合同同来增强强人员的的稳定性性bb.采用用加强员员工培训训来减少少风险的的发生c.通通过购买买雇员保保险，订订立有效效的员工工激励机机制，来来提高劳劳动生产产率d.加强强企业文文化建设设，建立立员工的的主人翁翁精神，提高企企业的凝凝聚力3.供销销链风险险：与供销销商签订订合同，承诺利利益共享享4.管理理风险：a.建建立完善善的内部部控制机机制，明明确各工工作人员员的职责责，加强强监督b.尽量量减少企企业业务务种类，压缩企企业业务务流程,有意识识地将损损失或与与损失有有关的后后果转嫁嫁给

56、其他他单位或或个人承承担，降降低企业业管理的的复杂性性和不确确定性c.利用用保险企企业对企企业人员员及财产产管理的的风险进进行转移移5.产品自自身：严谨收收购后废废旧钢材材的整理理，进行行好中差差类别的的挑选整整理。9.2.3市场场风险市场风险险的防范范及应对对措施：1.发展展品牌战战略2.我们们将树立立超前意意识，积积极寻找找抓住市市场新的的切入点点，提高高企业的的竞争力力，增强强抗风险险能力。3.利用用强有力力的营销销组合和和客户服服务建立立高知名名度、高高美誉度度、高忠忠诚度的的品牌形形象4.将建建立广泛泛的信息息网络，及时了了解和掌掌握国内内废钢材材市场的的价格信信息，而而采取正正确的采采购策略略，有效效的降低低废钢材材的采购购成本和和风险5.企业业将保障障与合作作企业的的沟通和和相互支支持，适适当引入入竞争以以提高合合作者的的质量，规划预预留合作作单位的的可替代代机会9.3退退出方式式创业资本本的退出出时创业业投资最最重要的的环节之之一.创创业资本本投资的的根本目